【正文】 建設規(guī)模：設計倉儲能力為：30000噸。⑴定額采用《XX省建筑工程概算定額》（2005年）、《全國統(tǒng)一安裝工程XX省單價表》（2003年）、《XX省安裝工程概算定額》（2005年）。⑵本項目各專業(yè)提供的設計圖紙、設計說明等相關基礎資料。⑶國家計劃發(fā)展委員會頒布的國計投資1999（1340）號文。⑷引進國外設備依據(jù)外商設備報價計；從屬費用按《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》中有關規(guī)定計取，國內(nèi)配套設備價格為近期廠方詢價。⑸建筑工程費按2005年《XX省建筑工程概算定額》和近幾年類似工程經(jīng)濟指標加權平衡編制。⑹工程建設其它費用部分按照2004年《XX省建設項目概算其它費用定額》本項目建設實際情況編制。⑺建設單位管理費（按財政部財建[2002]394號文列支）；⑻工程監(jiān)理費（[1992]價費字243號）；⑼勘察設計費以計價格[2002]10號編制。⑽前期工作費（按國家計委計價格[1999]1283號文）；⑾環(huán)境影響咨詢費（計價格[2002]125號）；⑿招標服務費（計價格[2002]1980號）；⒀外圍配套工程中，費用為估算值。⒁由于本項目設備已基本定型，基本預備費按3%計取、漲價預備費按0計取。⒂由項目為倉儲配套設備項目，無大宗原料等消耗材料，鋪底流動資金按正常年份流動資金總額的10％列入。經(jīng)測算。其中：。詳見附表1投資估算表。其中氣調(diào)庫配套設備投資估算見附表1基1。 經(jīng)測算，在正常年份。鋪底流動資金按正常年份流動資金額的10%列入總投資。詳見附表2。、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的原值形成 。詳見附表3基4。⑴基礎計算數(shù)據(jù)工程成本計算基本數(shù)據(jù)如下：①項目建設期為1年，生產(chǎn)期按10年計算，計算期為11年。②固定資產(chǎn)殘值回收率按4％計算。③％計算。④％計算。⑤無形及遞延資產(chǎn)年攤銷率10％。⑥材料消耗費：項目投入運行后有項目及無項目材料消耗費計算見附表3基1－1和附表3基1－2。⑦燃料動力費：項目投入運行后有項目及無項目燃料動力費計算見附表3基2－1和附表3基2－2。⑧職工工資、福利費：增量職工工資、福利費計算見附表3基3。⑨%計算。⑵總成本估算 經(jīng)測算全部項目投入運行后。詳見附表3增量總成本估算表。⑴主要原料、燃料動力及產(chǎn)品價格原料：馬鈴薯800元/噸；添加劑1600元/噸；包裝材料850元/噸。燃料動力：煤680元/噸；；。產(chǎn)品：馬鈴薯全粉13000元/噸；薯渣300元/噸。⑵營業(yè)收入。詳見附表4。⑶稅金及附加項目投入運行后，正常年份上繳增值稅（增量）。詳見附表4。全部則建設單位自籌解決。資金籌措及使用詳見附表5投資使用與資金籌措計劃表。項目應繳納的銷售稅金有增值稅、城市建設維護費及教育費附加。增值稅按增值稅率17%計算；城市建設維護費和教育費附加的計算均以增值稅為基數(shù)，稅率分別為7%和4%。項目所得稅率為25%。盈余公積金按可供分配利潤的10%計算，公益金按5%計算。經(jīng)分析計算，項目計算期內(nèi)正常年份增量總利潤（所得稅前）,凈利潤（所得稅后）。%（所得稅前），%（所得稅后），大于行業(yè)基準收益率12%，投資回收期含建設期（靜態(tài)）（所得稅前）和6081年（所得稅后），小于行業(yè)標準8年。其盈利能力能夠滿足最低要求，在財務上是可以接受的。當取定收益率為基準收益率12%時，（所得稅前）（所得稅后）。凈現(xiàn)值大于０，項目是可行的。各項財務經(jīng)濟指標見下表：財務評價指標匯總表序號指標名稱（稅后）全部投資1財務內(nèi)部收益率%2靜態(tài)投資回收期（年）3財務凈現(xiàn)值（i=12%）4投資利潤率%利潤與利潤分配表見附表6；項目投資現(xiàn)金流量表見附表7；項目資本金現(xiàn)金流量表見附表8；本項目不發(fā)生銀行貸款，項目清償能力分析從略。由財務計劃現(xiàn)金流量表可以看出，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入始終大于現(xiàn)金流出。財務計劃現(xiàn)金流量表見附表9。資產(chǎn)負債表綜合反映項目計算期內(nèi)各年末資產(chǎn)、負債和所有者權益的增減變化及對應關系，計算項目資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率。資產(chǎn)負債表見附表10。從表中可以看出項目資產(chǎn)負債率低，流動比率、速動比率合理。從上述財務評價看，財務內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期小于行業(yè)基準投資回收期，各項財務指標均能滿足行業(yè)要求，項目從財務上講是可行的。本項目為倉儲設備配套項目，項目建設不具有壟斷特征，不涉及國家安全，不涉及公共資金支出和政府投入資金，不存在政府投資補助和貸款貼息。且項目建設用地不涉及征地拆遷。項目建設符合產(chǎn)業(yè)政策，與當?shù)卣嘘P政策不相互沖突。項目建設主要產(chǎn)品為民用生活用瓷，不屬于非市場屬性的公共產(chǎn)品。不屬于國家控制的戰(zhàn)略性開發(fā)項目，不屬于運用社會資源和自然資源較大的中外合資項目，不屬于主要產(chǎn)出物和投入物的市場價格不能反應其真實價格的項目。根據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）有關規(guī)定，不需進行經(jīng)濟影響分析，經(jīng)濟費用效益分析從略。第十四章 不確定性分析用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP（％）＝年固定成本／（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加）100％＝／（－－）100%＝％即：%時，即可保本生產(chǎn)。說明項目搞風險能力較強。盈虧平衡圖見圖14－1。圖14－1盈虧平衡圖14. 2敏感性分析本項目就固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價格、原材料價格的變化對財務內(nèi)部收益率的影響，進行敏感分析，其結果見附表11。其中單項因素變化現(xiàn)金流量表見附表11基1至附表11基12。敏感性分析圖見圖14－2?！　谋砗蛨D中可以看出，每個變化因素都不同程度地影響項目的內(nèi)部收益率，其中以銷售價格最為敏感，建設投資次之，原料價格不產(chǎn)生任何影響。在各種因素177。10%時，內(nèi)部收益率均大于12％。說明該項目有一定抗風險能力。第十五章　社會效益分析　社會影響效果分析該建設項目建成后可使年產(chǎn)2萬噸馬鈴薯全粉項目一期工程的倉儲系統(tǒng)配套完善，為一期工程順利投產(chǎn)運行創(chuàng)造條件，一期工程的順利投產(chǎn)將給地區(qū)相關行業(yè)帶來發(fā)展機遇。項目投入使用后，每年將發(fā)生大量的工資、燃料費、水電費和維修管理費，直接促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。為可改善當?shù)鼐用駝趧泳蜆I(yè)條件，促進社會和諧發(fā)展。詳見表15－1。表15－1　　　　　項目社會影響分析表序號社會因素影響的范圍、程度可能出現(xiàn)的后果措施建議1對居民收入的影響增加就業(yè)機會收入增加2對居民生活水平和生活質(zhì)量的影響環(huán)境改善生活質(zhì)量提高3對居民就業(yè)的影響商業(yè)開發(fā)速度加快增加就業(yè)機會4對脆弱群體的影響建設區(qū)域拆遷居民可能出現(xiàn)的住房難個別拆遷居民因經(jīng)濟困難導致住房難本項目不涉及拆遷問題5對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響場所增加促進文化教育發(fā)展6對地區(qū)基礎設施、社會服務容量和城市文化進程的影響設施改善促進區(qū)域基礎設施建設和城市文化進程　社會適應性分析該項目是倉儲設備配套項目，項目周邊的不同利益群體對該項目給予極大的關注，積極支持該項目的實施，希望加快擴建步伐。該項目得到了有關部門領導的大力支持和幫助，項目建設已辦理了相關的審批手續(xù)。本區(qū)設備安裝施工隊伍已順利完成一座氣調(diào)庫的安裝工程，現(xiàn)有技術和文化條件可適應項目的建設需求。項目與所在地區(qū)的互適性分析見表15－2。表15－2　　社會對項目的適應性和可接受程度分析表序號社會因素適應程度可能出現(xiàn)的問題措施建議1不同利益群體適應2當?shù)亟M織機構適應3當?shù)丶夹g條件適應　社會風險及政策風險項目所在區(qū)域無宗教和民族敏感人群，該項目的建設和使用符合國家的民族政策，充分考慮了民族地區(qū)的風俗習慣、生活方式和宗教信仰。不會對項目所在區(qū)域的公眾得利益造成影響。項目建設不存在社會風險和政策風險。第十六章　研究結論與建議通過對項目工程技術方案、建設條件、項目選址、配套工程和節(jié)能節(jié)水措施分析，以及對項目進行的環(huán)境影響評價、財務評價、社會評價及風險分析，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建設條件具備，項目財務評價及社會評價可行，且項目建設風險較小，項目總體可行。建議有關部門早日批準項目建設，早日實現(xiàn)動工興建，早日完成項目建設，改善企業(yè)的市場競爭力，實現(xiàn)企業(yè)跨越式發(fā)展。項目建設單位盡快委托環(huán)保部門和設計部門進行環(huán)境評估及初步設計，盡快論證，早施工、早見效，并且要盡快落實建設資金，確保工程進度。目 錄第一章 總 論 3 承辦單位及項目負責人 3 3 4 5 8 8 8 8 9 9 10第二章　　市場預測 11 產(chǎn)品簡介 11 市場分析 11第三章 建設規(guī)模及產(chǎn)品方案 12第四章 廠址選擇及建設條件 13 13 13　地形地貌 13　工程地質(zhì)與水文地質(zhì) 13　氣候氣象 14　交通運輸條件 14　資源條件 15　征地、拆遷、移民安置條件 16 16第五章　技術方案、設備方案及工程方案 17 工藝技術方案 17 17 18 18 設備方案 24 26第六章 主要原材料、燃料動力供應 27 27 27： 27 27 27 27第七章 總圖運輸與公用輔助工程 28 28 28 28 28 29 29 29 29 29 30 30 設計范圍 30 30 接地及總等電位聯(lián)結 31 32 32 32 32 32 32 33第八章　節(jié)能分析 34 34 34 34 35 36 37　生產(chǎn)節(jié)能 37 37　節(jié)能效果分析 37 38 38 38 39第九章　環(huán)境影響評價 40 40 40： 40 41 41第十章 勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生及消防 43 43 設計原則 43 44 44 44 44 45第十一章 組織機構與人力資源配置 46 46 46第十二章 項目實施管理與進度安排 47 47 47第十三章　財務經(jīng)濟評價 48 48 48 48 48 4無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的原值形成 50 50 51 52 52 52 53 53 53 54第十四章 不確定性分析 55 5514. 2敏感性分析 55第十五章　社會效益分析 57　社會影響效果分析 57　社會適應性分析 57　社會風險及政策風險 58第十六章　研究結論與建議 59 59 59