【正文】 建設(shè)規(guī)模：設(shè)計(jì)倉儲(chǔ)能力為：30000噸。⑴定額采用《XX省建筑工程概算定額》（2005年）、《全國統(tǒng)一安裝工程XX省單價(jià)表》（2003年）、《XX省安裝工程概算定額》（2005年）。⑵本項(xiàng)目各專業(yè)提供的設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)說明等相關(guān)基礎(chǔ)資料。⑶國家計(jì)劃發(fā)展委員會(huì)頒布的國計(jì)投資1999（1340）號(hào)文。⑷引進(jìn)國外設(shè)備依據(jù)外商設(shè)備報(bào)價(jià)計(jì)；從屬費(fèi)用按《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》中有關(guān)規(guī)定計(jì)取，國內(nèi)配套設(shè)備價(jià)格為近期廠方詢價(jià)。⑸建筑工程費(fèi)按2005年《XX省建筑工程概算定額》和近幾年類似工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)加權(quán)平衡編制。⑹工程建設(shè)其它費(fèi)用部分按照2004年《XX省建設(shè)項(xiàng)目概算其它費(fèi)用定額》本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)際情況編制。⑺建設(shè)單位管理費(fèi)（按財(cái)政部財(cái)建[2002]394號(hào)文列支）；⑻工程監(jiān)理費(fèi)（[1992]價(jià)費(fèi)字243號(hào)）；⑼勘察設(shè)計(jì)費(fèi)以計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)編制。⑽前期工作費(fèi)（按國家計(jì)委計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)文）；⑾環(huán)境影響咨詢費(fèi)（計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)）；⑿招標(biāo)服務(wù)費(fèi)（計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)）；⒀外圍配套工程中，費(fèi)用為估算值。⒁由于本項(xiàng)目設(shè)備已基本定型，基本預(yù)備費(fèi)按3%計(jì)取、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按0計(jì)取。⒂由項(xiàng)目為倉儲(chǔ)配套設(shè)備項(xiàng)目，無大宗原料等消耗材料，鋪底流動(dòng)資金按正常年份流動(dòng)資金總額的10％列入。經(jīng)測(cè)算。其中：。詳見附表1投資估算表。其中氣調(diào)庫配套設(shè)備投資估算見附表1基1。 經(jīng)測(cè)算，在正常年份。鋪底流動(dòng)資金按正常年份流動(dòng)資金額的10%列入總投資。詳見附表2。、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的原值形成 。詳見附表3基4。⑴基礎(chǔ)計(jì)算數(shù)據(jù)工程成本計(jì)算基本數(shù)據(jù)如下：①項(xiàng)目建設(shè)期為1年，生產(chǎn)期按10年計(jì)算，計(jì)算期為11年。②固定資產(chǎn)殘值回收率按4％計(jì)算。③％計(jì)算。④％計(jì)算。⑤無形及遞延資產(chǎn)年攤銷率10％。⑥材料消耗費(fèi)：項(xiàng)目投入運(yùn)行后有項(xiàng)目及無項(xiàng)目材料消耗費(fèi)計(jì)算見附表3基1－1和附表3基1－2。⑦燃料動(dòng)力費(fèi)：項(xiàng)目投入運(yùn)行后有項(xiàng)目及無項(xiàng)目燃料動(dòng)力費(fèi)計(jì)算見附表3基2－1和附表3基2－2。⑧職工工資、福利費(fèi)：增量職工工資、福利費(fèi)計(jì)算見附表3基3。⑨%計(jì)算。⑵總成本估算 經(jīng)測(cè)算全部項(xiàng)目投入運(yùn)行后。詳見附表3增量總成本估算表。⑴主要原料、燃料動(dòng)力及產(chǎn)品價(jià)格原料：馬鈴薯800元/噸；添加劑1600元/噸；包裝材料850元/噸。燃料動(dòng)力：煤680元/噸；；。產(chǎn)品：馬鈴薯全粉13000元/噸；薯渣300元/噸。⑵營業(yè)收入。詳見附表4。⑶稅金及附加項(xiàng)目投入運(yùn)行后，正常年份上繳增值稅（增量）。詳見附表4。全部則建設(shè)單位自籌解決。資金籌措及使用詳見附表5投資使用與資金籌措計(jì)劃表。項(xiàng)目應(yīng)繳納的銷售稅金有增值稅、城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育費(fèi)附加。增值稅按增值稅率17%計(jì)算；城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)和教育費(fèi)附加的計(jì)算均以增值稅為基數(shù)，稅率分別為7%和4%。項(xiàng)目所得稅率為25%。盈余公積金按可供分配利潤的10%計(jì)算，公益金按5%計(jì)算。經(jīng)分析計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)正常年份增量總利潤（所得稅前）,凈利潤（所得稅后）。%（所得稅前），%（所得稅后），大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率12%，投資回收期含建設(shè)期（靜態(tài)）（所得稅前）和6081年（所得稅后），小于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)8年。其盈利能力能夠滿足最低要求，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。當(dāng)取定收益率為基準(zhǔn)收益率12%時(shí)，（所得稅前）（所得稅后）。凈現(xiàn)值大于０，項(xiàng)目是可行的。各項(xiàng)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見下表：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表序號(hào)指標(biāo)名稱（稅后）全部投資1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%2靜態(tài)投資回收期（年）3財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）4投資利潤率%利潤與利潤分配表見附表6；項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表見附表7；項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表見附表8；本項(xiàng)目不發(fā)生銀行貸款，項(xiàng)目清償能力分析從略。由財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入始終大于現(xiàn)金流出。財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表見附表9。資產(chǎn)負(fù)債表綜合反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年末資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變化及對(duì)應(yīng)關(guān)系，計(jì)算項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率。資產(chǎn)負(fù)債表見附表10。從表中可以看出項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率低，流動(dòng)比率、速動(dòng)比率合理。從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均能滿足行業(yè)要求，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。本項(xiàng)目為倉儲(chǔ)設(shè)備配套項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)不具有壟斷特征，不涉及國家安全，不涉及公共資金支出和政府投入資金，不存在政府投資補(bǔ)助和貸款貼息。且項(xiàng)目建設(shè)用地不涉及征地拆遷。項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策，與當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)政策不相互沖突。項(xiàng)目建設(shè)主要產(chǎn)品為民用生活用瓷，不屬于非市場屬性的公共產(chǎn)品。不屬于國家控制的戰(zhàn)略性開發(fā)項(xiàng)目，不屬于運(yùn)用社會(huì)資源和自然資源較大的中外合資項(xiàng)目，不屬于主要產(chǎn)出物和投入物的市場價(jià)格不能反應(yīng)其真實(shí)價(jià)格的項(xiàng)目。根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）有關(guān)規(guī)定，不需進(jìn)行經(jīng)濟(jì)影響分析，經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析從略。第十四章 不確定性分析用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：BEP（％）＝年固定成本／（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加）100％＝／（－－）100%＝％即：%時(shí)，即可保本生產(chǎn)。說明項(xiàng)目搞風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。盈虧平衡圖見圖14－1。圖14－1盈虧平衡圖14. 2敏感性分析本項(xiàng)目就固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價(jià)格、原材料價(jià)格的變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響，進(jìn)行敏感分析，其結(jié)果見附表11。其中單項(xiàng)因素變化現(xiàn)金流量表見附表11基1至附表11基12。敏感性分析圖見圖14－2?！　谋砗蛨D中可以看出，每個(gè)變化因素都不同程度地影響項(xiàng)目的內(nèi)部收益率，其中以銷售價(jià)格最為敏感，建設(shè)投資次之，原料價(jià)格不產(chǎn)生任何影響。在各種因素177。10%時(shí)，內(nèi)部收益率均大于12％。說明該項(xiàng)目有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第十五章　社會(huì)效益分析　社會(huì)影響效果分析該建設(shè)項(xiàng)目建成后可使年產(chǎn)2萬噸馬鈴薯全粉項(xiàng)目一期工程的倉儲(chǔ)系統(tǒng)配套完善，為一期工程順利投產(chǎn)運(yùn)行創(chuàng)造條件，一期工程的順利投產(chǎn)將給地區(qū)相關(guān)行業(yè)帶來發(fā)展機(jī)遇。項(xiàng)目投入使用后，每年將發(fā)生大量的工資、燃料費(fèi)、水電費(fèi)和維修管理費(fèi)，直接促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為可改善當(dāng)?shù)鼐用駝趧?dòng)就業(yè)條件，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。詳見表15－1。表15－1　　　　　項(xiàng)目社會(huì)影響分析表序號(hào)社會(huì)因素影響的范圍、程度可能出現(xiàn)的后果措施建議1對(duì)居民收入的影響增加就業(yè)機(jī)會(huì)收入增加2對(duì)居民生活水平和生活質(zhì)量的影響環(huán)境改善生活質(zhì)量提高3對(duì)居民就業(yè)的影響商業(yè)開發(fā)速度加快增加就業(yè)機(jī)會(huì)4對(duì)脆弱群體的影響建設(shè)區(qū)域拆遷居民可能出現(xiàn)的住房難個(gè)別拆遷居民因經(jīng)濟(jì)困難導(dǎo)致住房難本項(xiàng)目不涉及拆遷問題5對(duì)地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響場所增加促進(jìn)文化教育發(fā)展6對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)容量和城市文化進(jìn)程的影響設(shè)施改善促進(jìn)區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市文化進(jìn)程　社會(huì)適應(yīng)性分析該項(xiàng)目是倉儲(chǔ)設(shè)備配套項(xiàng)目，項(xiàng)目周邊的不同利益群體對(duì)該項(xiàng)目給予極大的關(guān)注，積極支持該項(xiàng)目的實(shí)施，希望加快擴(kuò)建步伐。該項(xiàng)目得到了有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和幫助，項(xiàng)目建設(shè)已辦理了相關(guān)的審批手續(xù)。本區(qū)設(shè)備安裝施工隊(duì)伍已順利完成一座氣調(diào)庫的安裝工程，現(xiàn)有技術(shù)和文化條件可適應(yīng)項(xiàng)目的建設(shè)需求。項(xiàng)目與所在地區(qū)的互適性分析見表15－2。表15－2　　社會(huì)對(duì)項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度分析表序號(hào)社會(huì)因素適應(yīng)程度可能出現(xiàn)的問題措施建議1不同利益群體適應(yīng)2當(dāng)?shù)亟M織機(jī)構(gòu)適應(yīng)3當(dāng)?shù)丶夹g(shù)條件適應(yīng)　社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及政策風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目所在區(qū)域無宗教和民族敏感人群，該項(xiàng)目的建設(shè)和使用符合國家的民族政策，充分考慮了民族地區(qū)的風(fēng)俗習(xí)慣、生活方式和宗教信仰。不會(huì)對(duì)項(xiàng)目所在區(qū)域的公眾得利益造成影響。項(xiàng)目建設(shè)不存在社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)。第十六章　研究結(jié)論與建議通過對(duì)項(xiàng)目工程技術(shù)方案、建設(shè)條件、項(xiàng)目選址、配套工程和節(jié)能節(jié)水措施分析，以及對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行的環(huán)境影響評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、社會(huì)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)分析，該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建設(shè)條件具備，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及社會(huì)評(píng)價(jià)可行，且項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)較小，項(xiàng)目總體可行。建議有關(guān)部門早日批準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)，早日實(shí)現(xiàn)動(dòng)工興建，早日完成項(xiàng)目建設(shè)，改善企業(yè)的市場競爭力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)跨越式發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)單位盡快委托環(huán)保部門和設(shè)計(jì)部門進(jìn)行環(huán)境評(píng)估及初步設(shè)計(jì)，盡快論證，早施工、早見效，并且要盡快落實(shí)建設(shè)資金，確保工程進(jìn)度。目 錄第一章 總 論 3 承辦單位及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 3 3 4 5 8 8 8 8 9 9 10第二章　　市場預(yù)測(cè) 11 產(chǎn)品簡介 11 市場分析 11第三章 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 12第四章 廠址選擇及建設(shè)條件 13 13 13　地形地貌 13　工程地質(zhì)與水文地質(zhì) 13　氣候氣象 14　交通運(yùn)輸條件 14　資源條件 15　征地、拆遷、移民安置條件 16 16第五章　技術(shù)方案、設(shè)備方案及工程方案 17 工藝技術(shù)方案 17 17 18 18 設(shè)備方案 24 26第六章 主要原材料、燃料動(dòng)力供應(yīng) 27 27 27： 27 27 27 27第七章 總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 28 28 28 28 28 29 29 29 29 29 30 30 設(shè)計(jì)范圍 30 30 接地及總等電位聯(lián)結(jié) 31 32 32 32 32 32 32 33第八章　節(jié)能分析 34 34 34 34 35 36 37　生產(chǎn)節(jié)能 37 37　節(jié)能效果分析 37 38 38 38 39第九章　環(huán)境影響評(píng)價(jià) 40 40 40： 40 41 41第十章 勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生及消防 43 43 設(shè)計(jì)原則 43 44 44 44 44 45第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 46 46 46第十二章 項(xiàng)目實(shí)施管理與進(jìn)度安排 47 47 47第十三章　財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 48 48 48 48 48 4無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的原值形成 50 50 51 52 52 52 53 53 53 54第十四章 不確定性分析 55 5514. 2敏感性分析 55第十五章　社會(huì)效益分析 57　社會(huì)影響效果分析 57　社會(huì)適應(yīng)性分析 57　社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及政策風(fēng)險(xiǎn) 58第十六章　研究結(jié)論與建議 59 59 59