【正文】 體c在匯塘溝入雙龍泉溝雙龍泉溝匯入拉林河之前設(shè)置攔截壩如事故情況下物料及消防水經(jīng)管線進(jìn)入地表水體關(guān)閉攔截壩避免其進(jìn)入雙龍泉溝另外在日常生產(chǎn)時(shí)在匯塘溝雙龍泉溝岸邊設(shè)置水泥管和鐵籠子需設(shè)置10根管徑為Φ300水泥管遇到風(fēng)險(xiǎn)事故采取用水泥管在河道上平鋪然后在上面放置鐵籠子鐵籠子里面活性炭濾為了保護(hù)勞動(dòng)者在勞動(dòng)活動(dòng)中的安全健康減少傷亡事故發(fā)生促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展根據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)法》的有關(guān)規(guī)定針和管生產(chǎn)必須管安全的原則易燃易爆易燃是指它的著火溫度很低約為450比其它燃?xì)鉃榈驮谛纬杀ㄐ曰旌蠚怏w所含液化石油氣的濃度范圍稱之為爆炸極限其極限范圍約為210所以它在濃度相當(dāng)?shù)偷那闆r下就有發(fā)生爆炸的危險(xiǎn)氣化時(shí)吸熱量大漏出時(shí)會(huì)產(chǎn)生致冷效果與皮膚接觸時(shí)可以導(dǎo)致凍傷無毒但吸入過多對人體有害如果燃燒不完全產(chǎn)生一氧化碳是有毒的對人體有致命危害純凈的液化石油氣是無色無味的漏到空氣中不易被人察覺廠長作為最高的決策者也是勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的總負(fù)責(zé)人火災(zāi)救治組一指揮組組長作業(yè)班班長副組長作業(yè)班副班長發(fā)現(xiàn)火災(zāi)或者液化氣爆炸的第一發(fā)現(xiàn)人應(yīng)立即向1191個(gè)室外消防栓與三岔河糧庫共用消防車1臺有防火水龍帶800米廠內(nèi)消防工作有保障三火災(zāi)爆炸的應(yīng)急預(yù)案1基本情況確定危險(xiǎn)目標(biāo)及對周圍環(huán)境的影響危險(xiǎn)目標(biāo)是液化氣管道據(jù)廠房最右邊的2米處有設(shè)備的廠房2危險(xiǎn)目標(biāo)周圍安全消防個(gè)體防護(hù)的設(shè)備器材的分布設(shè)立警示標(biāo)志消防器材有消防栓滅火器消防沙消防工具等3組建應(yīng)急救援組織機(jī)構(gòu)4應(yīng)急與按的分級響應(yīng)條件一級應(yīng)急預(yù)案發(fā)生爆炸二級應(yīng)急預(yù)案液化氣管道發(fā)生火災(zāi)三級應(yīng)急預(yù)案火勢不大第七章企業(yè)組織和勞動(dòng)定員71企業(yè)組織企業(yè)組織機(jī)構(gòu)包括生產(chǎn)系統(tǒng)管理系統(tǒng)和生活服務(wù)系統(tǒng)的劃分其設(shè)置主要取決于項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案和企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置要符合現(xiàn)代化大生產(chǎn)管理的要求保證多個(gè)部門多個(gè)環(huán)節(jié)以及全體成員之間能協(xié)調(diào)一致地配合以完成企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)企業(yè)組織形式一部門行業(yè)不同生產(chǎn)規(guī)模不同企業(yè)組織機(jī)構(gòu)可采用不同的形式最通用的形式是采用金字塔式中層經(jīng)營管理和基層現(xiàn)場管理等三個(gè)層次一般來說企業(yè)管理層次與管理幅度成反比關(guān)系幅度越大層次越少本項(xiàng)目屬于改造項(xiàng)目改造后的工廠規(guī)模擴(kuò)大使企業(yè)的組織形式發(fā)生了改變下圖為規(guī)模擴(kuò)大后企業(yè)的組織形式二企業(yè)工作制度根據(jù)本廠各車間和設(shè)施的工藝特點(diǎn)和生產(chǎn)需要采用連續(xù)工作制全年皆為生產(chǎn)期72勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)7350人主要在流水線上作業(yè)工程技術(shù)人員是指擔(dān)負(fù)工程技術(shù)工作并具有工程技術(shù)能力的人員因更改設(shè)備需要專業(yè)的技術(shù)人員現(xiàn)計(jì)劃引進(jìn)1名專家另從原工程技術(shù)人員中挑選出5人進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)讓其新技能能夠?qū)π略O(shè)備進(jìn)行一般的維修管理與經(jīng)營人員是本企業(yè)各職能機(jī)構(gòu)及在各基本車間與輔助車間從事行政生產(chǎn)管理產(chǎn)品銷售的人員行政管理人員由于本項(xiàng)目是改建項(xiàng)目預(yù)計(jì)沿用企業(yè)原有的行政人員不另行增加車間管理人員改建項(xiàng)目中增加5條生產(chǎn)線為一個(gè)新的車間也就增加1個(gè)車間的管理人員編制包括車間主任1名車間副主任2名由企業(yè)原有人員中抽調(diào)銷售人員本次改建項(xiàng)目的目標(biāo)就是要通過新產(chǎn)品的銷售增加本企業(yè)在豆制品行業(yè)的市場份額因此計(jì)劃增加銷售人員10名主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的推廣這部分人員通過勞動(dòng)市場招聘服務(wù)人員是指服務(wù)于職工生活或間接服務(wù)于生產(chǎn)的人員雖然增加了工程技術(shù)管理人員和銷售人員但是這次改建項(xiàng)目后為了使企業(yè)的人力資源得到更好的優(yōu)化同時(shí)使成本見到最低將不增加服務(wù)人員人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算本項(xiàng)目屬于改建項(xiàng)目將擴(kuò)大企業(yè)的規(guī)模增加員工人數(shù)又將采用新技術(shù)因此計(jì)劃進(jìn)行員工培訓(xùn)培訓(xùn)分為兩部分傳遞企業(yè)文化和企業(yè)價(jià)值觀由于將新招聘幾十位員工所以作為員工培訓(xùn)的第一步要讓他們了解企業(yè)的文化和企業(yè)的價(jià)值觀增強(qiáng)其對企業(yè)的歸屬感本培訓(xùn)將在薪招聘職工進(jìn)廠后的第一周在本企業(yè)的員工學(xué)校中對其進(jìn)行培訓(xùn)預(yù)計(jì)將花費(fèi)100元人共計(jì)6100元技能培訓(xùn)工程技術(shù)人員的技能培訓(xùn)5名工程技術(shù)人員在本項(xiàng)目建成完工前2個(gè)月派往設(shè)備供應(yīng)廠進(jìn)行實(shí)習(xí)性學(xué)習(xí)預(yù)計(jì)將花費(fèi)2000元人共計(jì)10000元銷售人員的培訓(xùn)在招聘進(jìn)廠后的第二周到第四周共三周時(shí)間將在本企業(yè)的員工學(xué)校學(xué)習(xí)銷售技巧和到本企業(yè)的銷售團(tuán)隊(duì)中進(jìn)行實(shí)習(xí)性質(zhì)的學(xué)習(xí)預(yù)計(jì)將花費(fèi)560元人共計(jì)5600元普通工人培訓(xùn)在招聘進(jìn)廠后的第二周道第三周工兩周時(shí)間在生產(chǎn)現(xiàn)場進(jìn)行實(shí)習(xí)性質(zhì)學(xué)習(xí)預(yù)計(jì)將花費(fèi)300元人共計(jì)15000元第八章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排81項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃橫道圖見附表項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用見資金投資使用計(jì)劃表第九章投資估算與資金籌措項(xiàng)目總投資估算計(jì)算建設(shè)項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資總額和流動(dòng)資金在本項(xiàng)目的可行性研究中我們以現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)法規(guī)為依據(jù)的原則真實(shí)性原則和準(zhǔn)確性原則用在收集資料的的基礎(chǔ)上測算各種財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算表格固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額由固定資產(chǎn)投資投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息組成在可行性研究報(bào)告中要分別估算并匯總為固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資根據(jù)前述各部分中估算的費(fèi)用額估算固定資產(chǎn)投資①工程費(fèi)用分為建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他四項(xiàng)費(fèi)用可按主要生產(chǎn)車間輔助生產(chǎn)車間公用工程服務(wù)及生活福利設(shè)施廠外工程等分別計(jì)算本項(xiàng)目由于是改建項(xiàng)目所以建筑工程費(fèi)用只有新建五個(gè)車間增加750平方米每平方米600元設(shè)備每臺450萬元共有5臺安裝工程費(fèi)率為8②其他費(fèi)用管理費(fèi)為第一部分工程費(fèi)用的15勘察設(shè)計(jì)費(fèi)為建筑安裝工程費(fèi)的3建安工程一切險(xiǎn)為工程費(fèi)用的03③預(yù)備費(fèi)分為基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)兩部分基本預(yù)備費(fèi)為工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的5漲價(jià)預(yù)備費(fèi)因?yàn)榻ㄔO(shè)期小于3年又因?yàn)楝F(xiàn)在我國的通貨膨脹率比較小所以不計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)通過計(jì)算最后建設(shè)投資固定資產(chǎn)總投資為326124萬元流動(dòng)資金估算通過對資料的分析合理的確定應(yīng)收帳款存貨原材料燃料等流動(dòng)資產(chǎn)以及流動(dòng)負(fù)債的周轉(zhuǎn)次數(shù)通過合理估計(jì)存貨等成本得出流動(dòng)資金估算表資金籌措資金來源本項(xiàng)目由于是改建項(xiàng)目原企業(yè)資金比較充裕所以大部分資金都來自于企業(yè)自籌資金還有一些資金來自于國內(nèi)銀行貸款項(xiàng)目籌資方案第一年建設(shè)期企業(yè)自籌資金90349萬元借款1000萬元用于固定資產(chǎn)投資第二年建設(shè)期企業(yè)自籌資金769萬元借款500萬元用于固定資產(chǎn)投資第三年投產(chǎn)期企業(yè)自籌資金46105萬元借款300萬元做于流動(dòng)資產(chǎn)維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)第四年投產(chǎn)期企業(yè)自籌資金46105萬元借款47915萬元做于流動(dòng)資產(chǎn)維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)第五年到第十五年是企業(yè)的投產(chǎn)期企業(yè)自籌資金46105萬元借款65815萬元做于流動(dòng)資產(chǎn)維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)投資使用計(jì)劃投資使用計(jì)劃第三年開始投產(chǎn)生產(chǎn)負(fù)荷為達(dá)到最大生產(chǎn)量的60第四年生產(chǎn)負(fù)荷為達(dá)到最大生產(chǎn)量的80到了第五年就進(jìn)入了項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)期達(dá)到了最大的生產(chǎn)量借款償還計(jì)劃由于不涉及到外幣借款業(yè)務(wù)而且由于是改擴(kuò)建項(xiàng)目可以用原企業(yè)的利潤一并還款所以當(dāng)項(xiàng)目有了一定的還款能力就盡早的償還借款因此到了第三年就用預(yù)計(jì)的當(dāng)年利潤和原企業(yè)的可供還款利潤償還66819萬元第四年就用預(yù)計(jì)的第四年的當(dāng)年利潤和原企業(yè)的可供給項(xiàng)目還款的利潤償還1050萬元第十章財(cái)務(wù)與敏感性分析做為扶余縣三岔河植物油廠近期只準(zhǔn)備投資于這個(gè)項(xiàng)目因此做可行性研究的目的只是為了分析這個(gè)項(xiàng)目值不值得投資而不考慮其他代替的項(xiàng)目生產(chǎn)成本和銷售收入估算為了確定項(xiàng)目未來的生產(chǎn)經(jīng)營和盈利情況對項(xiàng)目的生產(chǎn)成本作出接近實(shí)際的預(yù)測是可行性研究的重要內(nèi)容生產(chǎn)成本是指生產(chǎn)一定種類和數(shù)量的產(chǎn)品所發(fā)生的經(jīng)常性費(fèi)用它包括耗用的原料及主要材料燃料動(dòng)力工資固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用及大修理費(fèi)低值易耗品推銷費(fèi)用等在成本估算時(shí)其精確度要與投資估算的精確度相當(dāng)生產(chǎn)總成本估算生產(chǎn)總成本是指項(xiàng)目建成后在一定時(shí)期內(nèi)為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費(fèi)的全部費(fèi)用生產(chǎn)總成本的構(gòu)成有101111①外購原材料及輔助材料根據(jù)外購燃料動(dòng)力的數(shù)量和單價(jià)計(jì)算101112②外購燃料動(dòng)力根據(jù)外購燃料動(dòng)力的數(shù)量和單價(jià)計(jì)算101113③工資及福利基金工資根工資總額計(jì)算福利基金按工資總額的一定比例提?、苷叟f及推銷費(fèi)折舊是建設(shè)投資估算表中的固定資產(chǎn)總投資扣除5的凈殘值按照10年平均攤銷⑤大修理基金按照折舊費(fèi)用的50提取修理費(fèi)⑥其它費(fèi)用按照生產(chǎn)成本加上管理費(fèi)用的10⑦流動(dòng)資金利息按流動(dòng)資金貸款額和貸款利率計(jì)算⑧銷售及其它費(fèi)用包括教育費(fèi)附加計(jì)入成本的技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)等經(jīng)營成本為總成本折舊管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用銷售收入估算按照單位銷售價(jià)格銷售量生產(chǎn)負(fù)荷確定銷售收入財(cái)務(wù)效益分析及評價(jià)財(cái)務(wù)效益分析主要是利用幾個(gè)基本報(bào)表包括有現(xiàn)金流量表利潤表資金來源與運(yùn)用表資產(chǎn)負(fù)債表幾種基本報(bào)表本項(xiàng)目的這幾張基本報(bào)表根據(jù)前面編制的輔助報(bào)表的數(shù)據(jù)編制而其從其中得到幾個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)1利用資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)算得到資產(chǎn)負(fù)債率和流動(dòng)比率資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債資產(chǎn)流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 資產(chǎn)負(fù)債率 2641 5976 41 2734 2905 2686 2499 2281 2283 1926 1808 1691 1566 1377 1116 流動(dòng)比率 166 115 175 225 275 336 394 458 519 580 639 726 896 2利用現(xiàn)金流量表全部投資計(jì)算得到財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRP為10凈現(xiàn)值FNPV190349PA1011269PA10210698PA1033265PA10416553PA105128473PA106128473PA107121352PA108121352PA109121352PA1010121352PA1011121352PA101211332PA101311332PA1014241664PA1015219785投資回收期pt92358946842950年國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)在對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評價(jià)時(shí)除了要從投資者的角度考察項(xiàng)目的盈利狀況及借款償還能力外還應(yīng)從國家整體的角度考察項(xiàng)目對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)和需要國民經(jīng)濟(jì)付出的代價(jià)后者稱為國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)它是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的核心部門是決策部門考慮項(xiàng)目取舍的重要依據(jù)此項(xiàng)目是技術(shù)改造項(xiàng)目采用技術(shù)含量高的設(shè)備產(chǎn)品也是綠色項(xiàng)目污染少而且作為省里面的重點(diǎn)扶貧項(xiàng)目所以國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)和財(cái)務(wù)評價(jià)一樣項(xiàng)目可行第十一章財(cái)務(wù)報(bào)表輔1建設(shè)投資估算表見附表1輔2投資使用計(jì)劃及資金籌措表見附表2輔3總成本費(fèi)用估算表見附表3輔4銷售收入和銷售稅金估算表見附表4輔5流動(dòng)資金估算表見附表5基111現(xiàn)金流量表全部投資見附表6基112現(xiàn)金流量表自有資金見附表7損益表見附表8資金來源與運(yùn)用表見附表9資產(chǎn)負(fù)債表見附表10借款還本付息計(jì)算表見附表11２火災(zāi)救治組職工日常保障組意外傷害救治組救治組疏散組指揮組撲救組廠長