【正文】 7。投資總額100%=（247。14）247。2000100%=%。投資利稅率＝年平均利稅額247。投資總額100%＝（247。14）247。2000100%＝％八、不確定性分析 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：BEP（%）=固定成本100%247。（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）=100%247。（）=%。%。 敏感性分析（見表）敏感分析指標(biāo)基本方案影響因素銷售收入生產(chǎn)成本建設(shè)期＋3％－3％＋3％－3％延長一年內(nèi)部收益率（％）投資回收期（年） （1）銷售價格變化，如果價格上下浮動3%，％、%；、。 （2）經(jīng)營成本變化，如果經(jīng)營成本上下浮動3%，％、%，、。 （3）建設(shè)期延長一年，%。九、財政有償資金還本付息表（見附表8），在項目建成達(dá)產(chǎn)后的第5年和第6年，分2年還清，各還50%。十、財務(wù)分析結(jié)論平均年利潤總額：平均年利稅總額：。投資利潤率：％。%投資回收期：。資產(chǎn)負(fù)債率：％貼現(xiàn)率10％。綜上分析，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，投資凈收益較高，風(fēng)險性較小，市場前景好，建成后可大幅增加農(nóng)民收入，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)和社會效益十分顯著。所以，該項目切實可行。第九章 環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響本項目主要污染源及污染物為生產(chǎn)過程中沖刷管道、地面產(chǎn)生的廢水和鍋爐爐渣及設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪聲。為確保生產(chǎn)場區(qū)內(nèi)衛(wèi)生和對周圍環(huán)境不產(chǎn)生影響，必須對廢水、廢渣和噪聲進(jìn)行無公害處理二、環(huán)境保護(hù)與治理措施: 廢水治理 管道沖刷廢水和生產(chǎn)車間地面沖刷廢水采用暗排方式，通過暗渠排入濟(jì)南佳寶乳業(yè)有限公司污水處理廠統(tǒng)一處理后排放。廢渣治理與本項目有關(guān)的只有在鍋爐運(yùn)轉(zhuǎn)時產(chǎn)生一定量的鍋爐爐渣，可及時外運(yùn)，用作填路等。噪聲治理本項目噪聲主要來源于設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)等。各噪聲源離廠界最近點(diǎn)50米左右，且都用隔聲房隔離，(A)，符合《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》和《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅱ類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)的要求。三、環(huán)境保護(hù)部門意見山東省環(huán)境保護(hù)局審批意見如下：同意按報告表提出的環(huán)保措施開展工程的環(huán)保設(shè)計。廢水排放系統(tǒng)要堅持“清污分流”。雨水經(jīng)收集后，直接排放；生產(chǎn)、生活污水排入污水處理廠。在污水處理廠處理前增加調(diào)節(jié)池，并在二沉池后增加蓄水池，確保在非農(nóng)灌季節(jié)廢水不外排。要進(jìn)一步拓展廢水綜合利用途徑，確保全年廢水均能全部綜合利用，不得設(shè)置廢水排放口。根據(jù)報告表的要求，調(diào)整鍋爐房的平面布置，對鍋爐風(fēng)機(jī)、空壓機(jī)、制冷機(jī)等主要噪聲源采取降噪措施，避免對敏感點(diǎn)造成影響。要做好全廠的綠化工作，減少廠區(qū)地面的硬化面積，增加綠地面積。該項目建成后，環(huán)保設(shè)施經(jīng)我局檢查同意后，主體工程方可投入運(yùn)行（詳見環(huán)保影響報告表）。第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況濟(jì)南佳寶乳業(yè)有限公司年產(chǎn)6000噸奶粉生產(chǎn)建設(shè)項目，投產(chǎn)運(yùn)營后接直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工業(yè)、物流商業(yè)等環(huán)節(jié)近2000人，圍繞項目開展相關(guān)工作，對緩解社會就業(yè)壓力將產(chǎn)生明顯的作用。產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況以佳寶為依托，通過建立濟(jì)南奶業(yè)合作社，把分散的集體、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調(diào)動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達(dá)90%。在此基礎(chǔ)上，聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農(nóng)民，吸納多方投資，迅速在山東及周邊地區(qū)建立起了2６0多處奶牛集中飼養(yǎng)小區(qū)和收奶站，形成優(yōu)良奶牛群15萬多頭。公司向每個小區(qū)投資建設(shè)擠奶廳、服務(wù)站，收購儲運(yùn)原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應(yīng)、技術(shù)指導(dǎo)等全方位服務(wù)，形成了龍頭企業(yè)帶動基地、基地連接農(nóng)戶的高速發(fā)展模式。輻射帶動作用本項目建成后，將同時強(qiáng)化奶源基地建設(shè),帶動濟(jì)南、泰安兩市8縣的1000余專業(yè)養(yǎng)殖戶新增養(yǎng)殖奶牛2萬頭，每年消化玉米秸桿10萬噸。二、農(nóng)民增收該項目的投產(chǎn)后，將直接帶動農(nóng)民增養(yǎng)奶牛2萬頭，將消化玉米秸桿10萬噸，將使農(nóng)戶年增加收入500多萬元。三、其他社會影響通過該項目實施，將充分利用作物秸桿，開發(fā)飼料飼草的資源，變廢為寶，擴(kuò)大飼養(yǎng)奶牛規(guī)模，增加收入，農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)條件得到改善，農(nóng)民的居住條件、教育投資、生活消費(fèi)、健康保健等一系列問題都會因經(jīng)濟(jì)收入的增加而改善。同時，還將直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近2000人。 第十一章 項目組織與管理一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分該項目按車間級管理，下設(shè)車間主任、班組長，裝置新增定員360人，采用二班運(yùn)轉(zhuǎn)制度，一切生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動由公司統(tǒng)一調(diào)度。股東會 董事會 監(jiān)事會 總 裁辦公室 生產(chǎn)部 營銷部 財務(wù)部 人力資源部一分廠 二分廠 滅菌奶車間 奶粉車間 一班 二班二、項目經(jīng)營管理模式項目的各項施工、按國家規(guī)定，從設(shè)計、施工到驗收依法辦理，生產(chǎn)管理依照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，所有崗位均設(shè)立崗位目標(biāo)操作程序、安全措施，制訂生產(chǎn)制度貫徹到每位員工。財務(wù)管理按照國家法律法規(guī)，制定財務(wù)制度。依法理財、照章納稅。銷售管理，采取現(xiàn)企業(yè)市場營銷制度，制定營銷策略，以銷售定生產(chǎn)逐步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，保證企業(yè)和基地穩(wěn)步健康發(fā)展。三、 經(jīng)營管理措施 濟(jì)南佳寶乳業(yè)有限公司全面推行標(biāo)準(zhǔn)化管理，自1999年以來，順利通過ISO900HACCP等質(zhì)量管理體系認(rèn)證，并且不斷完善與控制系統(tǒng)。公司建立了符合規(guī)范股份制公司運(yùn)作的法人治理結(jié)構(gòu)，實行的是董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制，股東代表大會為公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，董事會是公司的決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，以總經(jīng)理為首的經(jīng)理人員負(fù)責(zé)公司的一切經(jīng)營活動。真正形成了自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧、產(chǎn)權(quán)明晰、政企分開的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實體。四、技術(shù)培訓(xùn)在職工培訓(xùn)方面公司每年都制定相應(yīng)的制度，外部培訓(xùn)與內(nèi)部培訓(xùn)相結(jié)合，素質(zhì)培訓(xùn)和技能培訓(xùn)相結(jié)合，我們把每一個人都看成是人才，都需要培訓(xùn)。2005年主要的培訓(xùn)有6S現(xiàn)場管理培訓(xùn)、企業(yè)管理制度培訓(xùn)、EIP軟件培訓(xùn)、生產(chǎn)工藝培訓(xùn)、原奶技術(shù)管理培訓(xùn)、奶牛飼養(yǎng)管理、畜牧知識培訓(xùn)等。五、 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生建立相應(yīng)的勞動紀(jì)律和安全制度，職工上崗前要進(jìn)行安全、操作規(guī)程、應(yīng)急處理措施等方面的教育培訓(xùn)，按工藝要求配置相應(yīng)的勞動安全保護(hù)用品，穿戴上崗。嚴(yán)格按照《中華人民共國和食品衛(wèi)生法》和有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并在生產(chǎn)、包裝、檢驗、運(yùn)輸過程中，采取合理有效的衛(wèi)生防護(hù)措施。杜絕傳染病源，以防食品污染，保證產(chǎn)品衛(wèi)生質(zhì)量。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論綜上所述，本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)設(shè)備先進(jìn)、成熟、可靠，經(jīng)濟(jì)效益較好，社會效益顯著，對行業(yè)將起到帶動作用，對提高國民身體素質(zhì)，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)具有重要意義，是十分必要的。二、問題與建議建議在該項目基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化嬰幼兒奶粉的營養(yǎng)配方，豐富細(xì)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，生產(chǎn)出可滿足不同年齡段嬰兒幼兒營養(yǎng)需求的系列產(chǎn)品及其他功能性奶粉產(chǎn)品。二0038