【正文】 設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√設(shè)備購置√√√安裝工程√√√材料√√√4410監(jiān) 理√√√情況說明： 建設(shè)單位：XXXX市遠(yuǎn)洋塑膠制品有限公司 年 月 日注：情況說明在表內(nèi)填寫不下，可以另頁第十四章 投資估算與資金籌措、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》第三版、委及省有關(guān)項(xiàng)目前期收費(fèi)文件與標(biāo)準(zhǔn)、資料本項(xiàng)目的投資估算按概算法編制，建設(shè)投資估算表按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》第三版附錄B中的表B1（建設(shè)投資估算表）格式編制。參照XXXX地區(qū)同類建筑工程估算指標(biāo)計(jì)算。根據(jù)設(shè)備報(bào)價(jià)及項(xiàng)目建設(shè)單位提供的協(xié)議價(jià)格確定。一般設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的10%計(jì)取。其他按規(guī)定計(jì)入安裝工程費(fèi)的投資依據(jù)工程內(nèi)容估算。（1）建設(shè)單位管理費(fèi)參照財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》（財(cái)建[2002]394號）文件，以滿足項(xiàng)目建設(shè)管理需要為前提確定。本項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)參照500110000萬元檔標(biāo)準(zhǔn)。（2）勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)按照國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格[2002]10號）文件規(guī)定計(jì)取。本項(xiàng)目工程勘察費(fèi)按通用工程勘察收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取，工程設(shè)計(jì)費(fèi)按500010000萬元檔計(jì)算。（3）招投代理服務(wù)費(fèi)招投代理服務(wù)費(fèi)根據(jù)原國家計(jì)委《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》（計(jì)價(jià)格[2002]1980號）規(guī)定計(jì)取。本項(xiàng)目招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)按500010000萬元檔計(jì)算。（4）可研、評估咨詢費(fèi)可研、評估咨詢費(fèi)根據(jù)原國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定的通知計(jì)價(jià)格[1999]1283號計(jì)取。本項(xiàng)目可研、可研、。（5）環(huán)境影響咨詢費(fèi)環(huán)境影響咨詢費(fèi)根據(jù)原國家計(jì)委、國家環(huán)境保護(hù)總局《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問題的通知》（計(jì)價(jià)格[2002]125號）本項(xiàng)目環(huán)境影響咨詢費(fèi)按300020000萬元檔計(jì)算。（6）施工監(jiān)理服務(wù)費(fèi)根據(jù)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知，本項(xiàng)目施工監(jiān)理服務(wù)費(fèi)按500010000萬元檔計(jì)算。（7）聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)本項(xiàng)目聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按設(shè)備費(fèi)的3%。（8）基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)為項(xiàng)目建設(shè)投資估算表中第一、二部分費(fèi)用合計(jì)的5%計(jì)取。建設(shè)投資項(xiàng)目屬工業(yè)建設(shè)類項(xiàng)目。經(jīng)估算，其中： 建筑工程費(fèi) ； 設(shè)備購置費(fèi)及工器具購置費(fèi) ； 安裝工程費(fèi)用 ； 工程建設(shè)其他費(fèi)用 ； 基本預(yù)備費(fèi) 。流動資金根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營管理實(shí)際情況，分別對項(xiàng)目應(yīng)收賬款、動力、現(xiàn)金、應(yīng)付賬款的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)和最低周轉(zhuǎn)次數(shù)進(jìn)行了測算；經(jīng)測算。建設(shè)期利息。綜上所述。，其中建設(shè)投資申請銀行貸款3000萬元，其余建設(shè)投資、流動資金和建設(shè)期利息由建設(shè)單位自籌解決。第十五章 財(cái)務(wù)評價(jià)國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》； 《中華人民共和國增值稅法》及其實(shí)施細(xì)則《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施細(xì)則財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《企業(yè)會計(jì)制度》和近年會計(jì)制度改革的有關(guān)規(guī)定國家和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)勞動工資管理和社會保障等有關(guān)規(guī)定 企業(yè)提供的有關(guān)數(shù)據(jù)（1）財(cái)務(wù)價(jià)格產(chǎn)品銷售確定原則：項(xiàng)目主要投入物是以現(xiàn)行市場價(jià)格為依據(jù)，產(chǎn)出物以成本加價(jià)為計(jì)算依據(jù)，所有價(jià)格均是建設(shè)期末的含稅價(jià)格。（2）項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期17年，其中：建設(shè)期2年，測算生產(chǎn)經(jīng)營期15年。（3）生產(chǎn)負(fù)荷根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合項(xiàng)目具體情況，項(xiàng)目規(guī)模按年產(chǎn)2萬噸五米稈纖維塑料復(fù)合材料。項(xiàng)目運(yùn)營負(fù)荷第1年按60%計(jì)算，第2年起按80%計(jì)算，第三年起按100%計(jì)算。（4）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目融資成本確定基準(zhǔn)收益率為12%，同時也作為對項(xiàng)目內(nèi)部收益率指標(biāo)判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。對資本金評價(jià)指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)應(yīng)為投資方確定的最低可接受收益率，本報(bào)告按12%計(jì)算。（5）其他計(jì)算參數(shù)其他計(jì)算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)，并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。其他計(jì)算參數(shù)匯總表名稱計(jì)算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊房屋建筑物20年，機(jī)器設(shè)備15年平均年限法計(jì)算，凈殘值率按5%計(jì)算無形資產(chǎn)攤銷10年平均攤銷遞延資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷工資及福利費(fèi)勞動定員400人福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提銷售收入銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價(jià)格和生產(chǎn)綱領(lǐng)計(jì)算而得，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量。項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模按年生產(chǎn)年產(chǎn)2萬噸玉米稈纖維塑料復(fù)合材料制品，每噸玉米稈纖維塑料復(fù)合材料售價(jià)為7500元計(jì)算。銷售稅金及附加項(xiàng)目銷售稅金及附加包括兩個稅種，即城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加。項(xiàng)目城市維護(hù)建設(shè)稅為7%，教育費(fèi)附加為3%。經(jīng)計(jì)算。 所得稅根據(jù)國家現(xiàn)行所得稅法規(guī)定，項(xiàng)目所得稅稅率為25%，計(jì)稅依據(jù)為項(xiàng)目每年實(shí)現(xiàn)的應(yīng)納稅所得額。經(jīng)計(jì)算，（各年平均值）。增值稅根據(jù)國家現(xiàn)行增值稅法規(guī)定，項(xiàng)目增值稅稅率為17%，計(jì)稅依據(jù)為項(xiàng)目每年實(shí)現(xiàn)的應(yīng)納稅所得額。經(jīng)計(jì)算。成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營支出的各種費(fèi)用，本項(xiàng)目主要采取要素法測算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動力等消耗定額，費(fèi)用計(jì)取以同類企業(yè)近幾年經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。外購原材料、燃料及動力費(fèi)項(xiàng)目主要消耗為電力、熱費(fèi)。電價(jià)格以XXXX市現(xiàn)行市場價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價(jià)格，電價(jià)確定為6900元/萬kwh，（詳見項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表）。人員工資及福利費(fèi)項(xiàng)目勞動定員400人，福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)算。折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和修理費(fèi)（1）折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)算采用平均年限法計(jì)算，殘值率按4%計(jì)算。各類固定資產(chǎn)折舊年限參照《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定，按以下數(shù)據(jù)計(jì)算：①房屋建筑物折舊年限為20年②機(jī)器設(shè)備的折舊年限為15年③攤銷費(fèi)：無形資產(chǎn)為10年，遞延資產(chǎn)為5年（2）修理費(fèi)項(xiàng)目修理費(fèi)按建設(shè)投資（含建設(shè)期利息）的2%計(jì)算；經(jīng)測算。經(jīng)營成本經(jīng)估算?？偝杀举M(fèi)用經(jīng)估算。財(cái)務(wù)盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)所取得利益的大小，其分析結(jié)果如下（所得稅前）：序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元投資回收期年，；經(jīng)測算，%。從表中可見，當(dāng)銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資三個影響因素分別向不利方向變化10%時，銷售收入的敏感系數(shù)最大，是對項(xiàng)目收益影響最大的不確定因素，但通過對目標(biāo)市場的考查，本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格有很大的上漲空間，故銷售收入向不利方向變化的風(fēng)險(xiǎn)較小。盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷生產(chǎn)年份的銷售、成本費(fèi)用和稅金等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。由于項(xiàng)目各年固定成本不盡相同，現(xiàn)對項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)無形資產(chǎn)攤銷完成后第一年的盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行了測算，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）如下：BEP=%分析表明：%，項(xiàng)目就可以保本運(yùn)營；說明項(xiàng)目對市場需求變化的適應(yīng)能力較強(qiáng)。項(xiàng)目選用技術(shù)可靠，不太可能因技術(shù)、工程而影響生產(chǎn)負(fù)荷，市場分析表明，項(xiàng)目有相當(dāng)?shù)氖袌龈偁幜?。贏利能力分析表明，%(所得稅前)，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率12%，%，也高于投資者的最低可接受收益率10%的要求。盈虧平衡分析和敏感性分析說明項(xiàng)目雖可能面臨某些風(fēng)險(xiǎn)，但仍有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng)過上述各項(xiàng)指標(biāo)分析，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率和投資利潤率均高于評價(jià)參數(shù)指標(biāo)，項(xiàng)目是可行的。項(xiàng)目的實(shí)施，將對玉米稈纖維塑料復(fù)合材料產(chǎn)業(yè)起到積極的推動和示范作用，提高經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。第十六章 風(fēng)險(xiǎn)分析通過上述各章分析，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)的主要因素是市場因素和資金因素及政策變化因素等構(gòu)成。本項(xiàng)目采用專家評估法幫助識別風(fēng)險(xiǎn)因素和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度，邀請了熟悉本工程項(xiàng)目的專家就項(xiàng)目可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷，對結(jié)果的整理與分析見下表。風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表序號風(fēng)險(xiǎn)因素名稱風(fēng)險(xiǎn)程度說 明1市場風(fēng)險(xiǎn)市場需求量一般市場需求量的變化將直接影響項(xiàng)目的銷售量，銷售量則是構(gòu)成銷售收入的主要因素，銷售收入是項(xiàng)目效益的最敏感因素，目前行業(yè)需求旺盛，風(fēng)險(xiǎn)程度較低。競爭能力一般本項(xiàng)目產(chǎn)品為定點(diǎn)生產(chǎn)，有較強(qiáng)的競爭力。價(jià)格一般本項(xiàng)目產(chǎn)品有一定的競爭力，但仍應(yīng)往降低成本入手，擴(kuò)大價(jià)格變動空間。生產(chǎn)負(fù)荷一般％，生產(chǎn)負(fù)荷增長的速度影響扭虧為盈的時間及初期虧損的程度。2資源風(fēng)險(xiǎn)原材料價(jià)格一般原材料價(jià)格計(jì)算按市場價(jià)格。供應(yīng)較低企業(yè)與原材料供應(yīng)商聯(lián)系緊密，主要原材料均供應(yīng)充足。3資金風(fēng)險(xiǎn)一般企業(yè)自有資金充足續(xù)表：序號風(fēng)險(xiǎn)因素名稱風(fēng)險(xiǎn)程度說 明4企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)一般產(chǎn)品為企業(yè)自主研發(fā)產(chǎn)品，國內(nèi)同類產(chǎn)品通本產(chǎn)品將相互競爭 5政策變化較大政策的變化將直接影響本項(xiàng)目，也將直接發(fā)影響市場需求的變化。加強(qiáng)市場開發(fā)，采取必要的宣傳、推銷措施，擴(kuò)大和穩(wěn)定產(chǎn)品市場份額，抵御需求變化。努力降低建設(shè)投資和降低采購及制造成本，構(gòu)成較大的價(jià)格變更空間，以增強(qiáng)產(chǎn)品競爭力。建議企業(yè)根據(jù)客戶需求開發(fā)和營銷新的產(chǎn)品，并節(jié)約成本，及時地應(yīng)對技術(shù)的變化。技術(shù)改造完成后產(chǎn)量增加，銷售的壓力更大，建議企業(yè)提高銷售人員的素質(zhì)，定期發(fā)布廣告，增加市場份額。新的競爭對手也可能進(jìn)入市場。他們可能會開發(fā)出價(jià)格或其它方面更加優(yōu)越的產(chǎn)品。競爭壓力可能會迫使價(jià)格拉低，從而影響營業(yè)結(jié)果，影響產(chǎn)品的競爭地位。該企業(yè)將規(guī)范使用規(guī)程，保證原材料的細(xì)致分送，合理搭配用料，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法規(guī)政策，所以環(huán)保法律法規(guī)不會影響企業(yè)正常的業(yè)務(wù)和經(jīng)營績效。本項(xiàng)目受到政府的鼓勵，符合《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》的要求，屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》的鼓勵類項(xiàng)目，不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。由于企業(yè)處于東北老工業(yè)基地的腹地，還可享受政府的一系列優(yōu)惠政策。第十七章 可行性研究結(jié)論與建議玉米稈纖維塑料復(fù)合材料項(xiàng)目符合國家?guī)醉?xiàng)經(jīng)濟(jì)政策：一是環(huán)保，加工過程環(huán)保，最終制品環(huán)保；二是循環(huán)經(jīng)濟(jì)，廢品和用過的產(chǎn)品可以再進(jìn)行生產(chǎn)加工。三是資源再利用，利用農(nóng)作廢棄物和廢舊塑料進(jìn)行深加工，使無用變?yōu)樵偕?。玉米稈纖維塑料復(fù)合材料是一種能夠產(chǎn)生高附加值的新型材料，本項(xiàng)目將在纖維塑料復(fù)合材料行業(yè)，尤其是玉米稈纖維復(fù)合材料的生產(chǎn)方面起到模范的帶頭作用，項(xiàng)目的建設(shè)將促進(jìn)XXXX市遠(yuǎn)洋塑膠制品有限公司的發(fā)展。從項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測算的結(jié)果上看，項(xiàng)目建成后，經(jīng)濟(jì)效益較好，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。同時，項(xiàng)目的建成也為社會提供了新的就業(yè)崗位，因此項(xiàng)目的建設(shè)無論在經(jīng)濟(jì)效益和社會效益上看都是可行的。本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，建議有關(guān)各方共同努力，抓緊建設(shè)，使項(xiàng)目能按計(jì)劃建成投產(chǎn)，同時必要采用有效的措施，控制和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)競爭力，以達(dá)到預(yù)定的效益。附圖、附表、附件：附圖：項(xiàng)目區(qū)域位置示意圖總平面布置示意圖附表：建設(shè)投資估算表項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)表附件：XXXX市遠(yuǎn)洋塑膠制品有限公司年產(chǎn)2萬噸玉米稈纖維塑料復(fù)合材料建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（代項(xiàng)目建議書）編號：2008K056 總經(jīng)理：XXX 總工程師：XXX 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：XXX 參編人員：XX XXX XX XX XX XXXX市XXXX服務(wù)中心二○○八年四月目 錄第一章 總論 1 1（代項(xiàng)目建議書）編制單位 1 1 2 3 6第二章 項(xiàng)目提出的背景及建設(shè)必要性 9 9 11第三章 市場分析與建設(shè)規(guī)模 13 13 16 18第四章 建設(shè)條件與廠址選擇 19 19 19第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 22 22 23 24 25 26第六章 主要原材料、燃料供應(yīng) 2主要輔助材料需用量及供應(yīng) 29 29第七章 總圖運(yùn)輸及公用輔助工程 31 31 32 38第八章 節(jié)能 40 40 40 41 41 41 41 43第九章 環(huán)境分析 44 44 45 45 46第十章 勞動安全衛(wèi)生與消防 48 48 50第十一章 企業(yè)組織形式與人力資源配置 53 53 53 53第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 54 54 54第十三章 工程招標(biāo) 56 56 56 56第十四章 投資估算與資金籌措 58 58 58 60 61第十五章 財(cái)務(wù)評價(jià) 62 62 62 63 64 65 66 67第十六章 風(fēng)險(xiǎn)分析 68 68 68 69第十七章 可行性研究結(jié)論與建議 70 70 70附圖、附表、附件： 71