【正文】 險費、技術(shù)引進費、聯(lián)合運轉(zhuǎn)費、職工培訓費、辦公及生活家具購置等。（4）基本預備費是指在項目實施中可能發(fā)生的難以預料的支出費用，又稱工程建設不可預見費。它以建筑工程費，設備購置和安裝工程費及工程建設其他費用之和為總數(shù)，乘以基本預備費率。一般取510%左右。（5）漲價預備費是對建設工期較長的項目，由于在建設期內(nèi)可能發(fā)生材料、設備、人工等價值的上漲引起投資增長，需要事先預留的費用。本項目不考慮漲價預備費，只預留基本預備費。項目建設投資額估算（1）建筑工程費：1030萬元，其中廠房、倉庫、綜合辦公樓等建設工程投資872萬元，輔助工程建設投資148萬元。（2）設備購置費：2600萬元（3）安裝工程費：130萬元（4）工程建設其他費用：80萬元（5）基本預備費：30萬元（6）勘察設計、技術(shù)培訓等前期費用：30萬元（7）鋪底流動資金：100萬元（8）建設投資合計=（1）+（2）+（3）+（4）+（5）+（6）+（7）=4000萬元（三）資金籌措本項目投資4000萬元，全部由項目單位融資籌集。十四、財 務 分 析本項目建成投產(chǎn)后，單獨核算，自負盈虧，實行新的法人治理結(jié)構(gòu)，因此本項目財務分析按新設項目法人財務評價：（一）財務評價基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取產(chǎn)品銷售稅金：（1）稅收：產(chǎn)品稅：本企業(yè)正常生產(chǎn)后應納增值稅，稅率為17%；本廠增值稅=銷項稅—進項稅。所得稅：企業(yè)利潤部分33%計繳所得稅城建稅：產(chǎn)品稅的7%教育稅：產(chǎn)品稅的3%（2）生產(chǎn)負荷本項目生產(chǎn)期第一年負荷80%，第二年負荷100%。（3）項目計算期：本項目計算期為12年（4）折舊年限：本項目設備折舊年限為15年，廠房建筑折舊為30年（5）財務基本收益率（ic）設定本項目ic=14%（二）銷售收入估算本項目建成投產(chǎn)后在100%負荷的情況下，年產(chǎn)ZX系列運輸設備電器及礦用變阻器10000臺套，銷售收入5200萬元。（三）成本費用固定成本：（1）年人員工資及福利費：全員為42人，人42人=75萬元（2）折舊費、維修費設備按15年折舊，廠房按30年折舊，維修費按折舊費的50%計。（3）管理費本企業(yè)的辦公費用、差旅費、招待經(jīng)費及呆帳損失計入管理費用，按銷售收入的3%計?？勺兂杀荆?）原輔材料費原輔材料主要有鋼材、油漆及包裝物等，按現(xiàn)行價格計算。（2）電費年最大用量為15萬度，電價按現(xiàn)行價格計算。（3）水費年用水為1萬噸，按現(xiàn)行價格計算。（4）銷售費用按銷售收入的5%計?？偝杀举M用為4170萬元。（四）財務評價指標年銷售收入5200萬元成本費用4170萬元年均利潤820萬元年均稅金210萬元%%（稅后）（稅后）（含建設期）%十五、結(jié)論與建議（一）結(jié)論通過論證分析認為，本項目建設實施符合國家“十一五”規(guī)劃綱要和安徽省及某市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃，符合國家關(guān)于裝備制造業(yè)發(fā)展規(guī)劃。某市某某礦用電器有限公司ZX系列運輸設備電器及礦用電阻器生產(chǎn)線項目建成后，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的礦山運輸配電裝置設備制造基地。項目建設貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞解決煤礦安全生產(chǎn)問題，保護生態(tài)環(huán)境，為煤礦生產(chǎn)提供先進、適用的生產(chǎn)設備。通過財務評價分析，本項目各項經(jīng)濟指標合理，經(jīng)濟效益明顯，具有較強的抗風險能力、建設融資償還能力和投資回收能力。本項目可行。(二)建議為保證該項目的順利實施，建議：通過多種渠道招商引資，籌集項目建設資金。加強專業(yè)技術(shù)人才培養(yǎng)和有關(guān)人員資料庫的建設。嚴格執(zhí)行國家對項目建設的“五制”要求，保證工程質(zhì)量。目 錄一、總論…………………………………………………………1（一）項目概述…………………………………………………1（二）項目背景…………………………………………………2（三）可研報告編制原則………………………………………4（四）可研報告編制依據(jù)………………………………………4（五）可行性研究分析范圍……………………………………5（六）主要技術(shù)經(jīng)濟指標………………………………………5二、市場分析……………………………………………………7三、產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模………………………………………9（一）產(chǎn)品方案…………………………………………………9（二）生產(chǎn)規(guī)模…………………………………………………9四、工藝技術(shù)方案……………………………………………10（一）技術(shù)方案選擇…………………………………………10（二）技術(shù)方案…………………………………………10（三）主要設備設施…………………………………………12五、原料、輔助材料及動力供應……………………………14（一）原輔材料………………………………………………14（二）動力供應………………………………………………14六、選址及建廠條件…………………………………………15（一）選址原則………………………………………………15（二）廠址方案選擇結(jié)論……………………………………15（三）擬選廠址概況…………………………………………15（四）建廠條件………………………………………………15（五）氣候條件………………………………………………17（六）基礎(chǔ)設施條件…………………………………………17（七）政策環(huán)境優(yōu)越…………………………………………18七、公用工程和輔助工程……………………………………20（一）總圖運輸………………………………………………20（二）給排水…………………………………………………22（三）供電及通訊……………………………………………23（四）土建……………………………………………………25八、節(jié)能、節(jié)水………………………………………………27（一）節(jié)能……………………………………………………27（二）節(jié)水……………………………………………………28九、環(huán)境保護…………………………………………………29十、勞動保護與安全衛(wèi)生……………………………………31十一、組織機構(gòu)和勞動定員…………………………………32（一）組織機構(gòu)設置…………………………………………32（二）勞動定員………………………………………………33十二、項目實施進度…………………………………………34十三、項目投資估算及資金籌措……………………………35（一）投資估算依據(jù)…………………………………………35（二）建設工程投資估算……………………………………35（三）資金籌措………………………………………………37十四、財務分析………………………………………………38（一）財務評價基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取………………………38（二）銷售收入估算…………………………………………38（三）成本費用………………………………………………38（四）財務評價指標…………………………………………40十五、結(jié)論與建議……………………………………………41（一）結(jié)論……………………………………………………41（二）建議……………………………………………………41 44