【正文】 除用于管理及流動費(fèi)用后所剩余的利潤全部還清貸款及利息；此后按照董事會決議分配。 五、投資者退出方式 公司計(jì)劃融資發(fā)展期定位2年， 2年后投資者可以采納以下三種方式收回投資：l 利潤分紅 公司嚴(yán)格按照公司法運(yùn)做和管理，公司進(jìn)入穩(wěn)定發(fā)展期，形成利潤后，按照股份進(jìn)行利潤分紅，逐年收回投資。l 股權(quán)回購 2年后，公司可以按照股本加當(dāng)年銀行的存款利息回購?fù)顿Y者股權(quán)。l 股權(quán)轉(zhuǎn)讓2年后，公司同意投資者按照先內(nèi)后外的方式進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓。六、破產(chǎn)清算 請?jiān)u估公司徹底計(jì)算后，按照國家相關(guān)條款執(zhí)行，條款未包括的按照按照股權(quán)大小承擔(dān)。第六章 財(cái)務(wù)分析一、資金使用安排根據(jù)現(xiàn)有實(shí)際情況和預(yù)計(jì)投資計(jì)劃，對項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)測如下：（一）初期投資量：明細(xì)1前資金需要預(yù)算單位：萬元改造物流倉庫、農(nóng)產(chǎn)品加工車間： 萬元新建冷藏配送車間等生產(chǎn)用房： 萬元新建冷凍、冷藏庫： 萬元信息化建設(shè)以及其他配套設(shè)施建設(shè)： 萬元購置生產(chǎn)及冷藏冷凍設(shè)施： 萬元冷藏車輛購置： 萬元/輛＊N輛= 萬元流動資金： 萬元墊資：萬元廣告宣傳費(fèi)用：3個(gè)月： 萬元 合計(jì)：萬元 （二）每月費(fèi)用支出：明細(xì)2 每月固定營運(yùn)費(fèi)用：單位：萬元人員工資司機(jī)（*人） 技術(shù)操作員（**人）管理人員（**人）車輛費(fèi)稅：車輛燃油：通訊費(fèi)：（含員工手機(jī)費(fèi)） 車輛維修： 場地租金：10水電費(fèi)： 合計(jì)：（三）每月營業(yè)指標(biāo)：明細(xì)3每月利潤：單位：萬元 項(xiàng)目營收：金額： 銷售收入：長途運(yùn)輸支出：營運(yùn)費(fèi)用： 利潤：注：以上明細(xì)需根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和經(jīng)營決策投資而定。上述簡單財(cái)務(wù)費(fèi)用列項(xiàng)只說明在物流操作方面，但公司決不會停留于在這個(gè)層面上，這只是公司進(jìn)行物流深層次業(yè)務(wù)的基本手段工具，重慶中潤農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司真正擁用這一整合和管理工具時(shí)，最大的利潤來源將是用公司可控的物流營運(yùn)來實(shí)現(xiàn)的。所以公司務(wù)必先于物流之前的商流、信息流和資本流的協(xié)同投入與管控。二、投資效益分析投資額度：項(xiàng)目總投資4800萬元，其中，固定資產(chǎn)投資3792萬元，流動資金760萬元，基本預(yù)備費(fèi)248萬元。投資估算：建筑工程費(fèi)2000萬元，設(shè)備購置及安裝費(fèi)1100萬元，其他費(fèi)用692萬元。財(cái)務(wù)評價(jià)（1）基本數(shù)據(jù)：項(xiàng)目年收入1500萬元，運(yùn)營成本360萬元，利潤總額1140萬元，所得稅255萬元，項(xiàng)目每年從所得稅后利潤中提15%盈余公積，年盈余公積金額137萬元，各年分配利潤748萬元。（2）財(cái)務(wù)評價(jià)：盈利能力分析投資利潤率 59%；投資利稅率 %；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 42%；投資回收期 （稅后） 。（3）不確定性分析盈虧平衡分析：BEP=%，%時(shí)，項(xiàng)目即可保本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。敏感性分析：對影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)品銷售收、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化，進(jìn)行敏感性分析，本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，在生產(chǎn)能力及實(shí)際產(chǎn)量上具有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。通過對項(xiàng)目從籌建到投產(chǎn)經(jīng)營全過程各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)的測算表明：項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟(jì)效益是令人滿意的，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收效益率高于設(shè)定的12%基準(zhǔn)收益。第七章 社會效益分析　　湘北冷鏈物流中心建成后，將創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。“中心”建成后，公司年銷售收入可以達(dá)到1500萬元，利潤總額1140萬元，年上交所得稅255萬元，稅后利潤885萬元。同時(shí)，湘北農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中心的建設(shè)將為國家節(jié)約資源，并更大程度地保證食品安全，提高人民生活質(zhì)量，保障人民身體健康；將推動湖南省冷鏈物流業(yè)的發(fā)展，加速冷藏食品的流通，促進(jìn)湖南省農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為商品優(yōu)勢，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展；將帶動農(nóng)民增收，促進(jìn)社會就業(yè)。第八章 風(fēng)險(xiǎn)分析一、主要風(fēng)險(xiǎn)及其對策分析農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中心項(xiàng)目一般投資大、專業(yè)性強(qiáng)，在工程建設(shè)和營運(yùn)過程中，經(jīng)常要受到多種因素的影響與干擾，而這些因素又大多具有相當(dāng)?shù)牟淮_定性。因此，從事物流項(xiàng)目投資必須認(rèn)真識別風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)法控制風(fēng)險(xiǎn)，以提高投資的成功率。物流項(xiàng)目在投資建設(shè)和勞動過程中，需要大量的資金投入，同時(shí)在項(xiàng)目建設(shè)完成后，企業(yè)也會面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。投資者必須通過風(fēng)險(xiǎn)識別揭示產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的來源，判別風(fēng)險(xiǎn)程度，提出風(fēng)險(xiǎn)的對策，避免因在決策中忽視風(fēng)險(xiǎn)的存在而蒙受損失。根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品物流項(xiàng)目的特點(diǎn)，項(xiàng)目開展過程中的風(fēng)險(xiǎn)主要有市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等。二、風(fēng)險(xiǎn)防范策略 本項(xiàng)目開展過程中會面臨很多的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)都將直接或間接地威脅到項(xiàng)目開展的結(jié)果。在物流項(xiàng)目的建設(shè)和營運(yùn)過程中，充分認(rèn)識相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并在實(shí)施過程中加以控制，大部分風(fēng)險(xiǎn)又是可以降低和防范的。 深入調(diào)查、科學(xué)預(yù)測，建立科學(xué)有效的決策機(jī)制 物流項(xiàng)目一般投資大、周期長、風(fēng)險(xiǎn)多，因此要深入調(diào)查研究分析市場需求，科學(xué)確定投資計(jì)劃，對項(xiàng)目的各種可能方案進(jìn)行可行性論證，評估方案風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，權(quán)衡利弊，選出最優(yōu)投資方案。投資決策作為整個(gè)投資過程始點(diǎn)起著根本性的作用，大量失敗的投資項(xiàng)目是由投資決策的失誤千百萬的。此外，要提高決策者的決策，建立科學(xué)有效的決策機(jī)制，杜絕和減少決策失識。 加強(qiáng)物流項(xiàng)目投資管理，增強(qiáng)抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)能力 物流項(xiàng)目投資方案一經(jīng)選用，就應(yīng)付諸實(shí)施。項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大小取決于項(xiàng)目獲利能力和投資回收能力。防范項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，一是應(yīng)加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，節(jié)約項(xiàng)目投資，優(yōu)質(zhì)高效建　好項(xiàng)目。二是加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)營管理，增強(qiáng)其投資回收能力。三是加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支管理，增強(qiáng)其投資回收能力，通過增加財(cái)務(wù)收入，節(jié)約財(cái)務(wù)支出，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營現(xiàn)金凈流量最大化，以達(dá)到盡快回收項(xiàng)目投資目的，從而有利于防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 嚴(yán)格的制度管理 在營運(yùn)過程中，通過嚴(yán)格的制度管理可以避免大部分風(fēng)險(xiǎn)。因此，要有嚴(yán)格的規(guī)章制度，將工作中出現(xiàn)的責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，并結(jié)合相關(guān)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，將人為原因造成的失誤降到最低。對于可能出現(xiàn)問題的地方，應(yīng)制訂專門的審核制度，將操作流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，對整個(gè)物流服務(wù)制度化管理，保證物流系統(tǒng)的順暢營運(yùn)。一方面要對信息系統(tǒng)和硬件設(shè)備進(jìn)行專門的檢修和保養(yǎng)，避免硬件的故障造成物流服務(wù)環(huán)節(jié)中的差錯(cuò)；另一方面服務(wù)流程盡量標(biāo)準(zhǔn)化，有章可循，減少人為原因造成的風(fēng)險(xiǎn)。 建立穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系 項(xiàng)目開展初期，可以考慮強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，降低風(fēng)險(xiǎn)，與有豐富管理經(jīng)驗(yàn)大型物流企業(yè)或相關(guān)行業(yè)的大型企業(yè)合資或合伙投資建設(shè)物流項(xiàng)目，這樣既可以降低投資風(fēng)險(xiǎn)，又能夠在合作中學(xué)習(xí)大型企業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。首先將原有的簡單倉儲或運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)行重組，形成一個(gè)有機(jī)整體，然后在穩(wěn)定原有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上發(fā)展新的業(yè)務(wù)，根據(jù)自身實(shí)業(yè)對目標(biāo)客戶進(jìn)行定位，積極尋找物流服務(wù)需求企業(yè)，經(jīng)過與合作企業(yè)不斷溝通，了解客戶所需物流服務(wù)的具體內(nèi)容，以及對物流設(shè)施的要求，考察該企業(yè)的物流服務(wù)需求是否在項(xiàng)目的服務(wù)能力內(nèi)，如果符合要求，結(jié)合實(shí)際為客戶企業(yè)進(jìn)行物流流程的設(shè)計(jì)，并與企業(yè)進(jìn)一步切磋，最后制訂標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程后，簽訂長期物流服務(wù)合同，發(fā)展為穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系，定期進(jìn)行溝通，不斷改進(jìn)工作中存在的不足，提高物流服務(wù)質(zhì)量，以鞏固合作模式的穩(wěn)定性。同時(shí)我們可以考慮采取與合作伙伴利益一體化的方式保證客戶的穩(wěn)定性，密切關(guān)注客戶的資信狀況，對于資信狀況好、發(fā)展能力強(qiáng)的客戶，可考慮通過合資、相互控股的方式將物流項(xiàng)目的發(fā)展與生產(chǎn)企業(yè)緊密聯(lián)系起來，兩者相互依存，共同發(fā)展。第九章 結(jié)論此計(jì)劃的建設(shè)，完全符合重慶市農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，對加快整個(gè)渝西地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入和全面建設(shè)農(nóng)村小康社會將起到積極的推動作用，達(dá)到農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財(cái)稅增加的目標(biāo)。因此，項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的。項(xiàng)目的實(shí)施可實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流專業(yè)化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、技術(shù)規(guī)范化、經(jīng)營集約化、服務(wù)社會化、產(chǎn)后加工現(xiàn)代化，在先進(jìn)技術(shù)的帶動下，將有力地促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品物流產(chǎn)業(yè)再上新臺階。25