【正文】 理物資質(zhì)量抽檢結(jié)果真實，對不合格品處理及時，交接手續(xù)齊全；建立抽查質(zhì)量檢驗記錄、不合格品處理記錄檢查工作要求所列各項內(nèi)容。沒有抽檢記錄，則不合格√倉庫管理物資現(xiàn)場管理到位，發(fā)放規(guī)范，保管到位，來去清晰工程物資的訂貨、收料發(fā)料與工程項目實際相一致有工程物資結(jié)算資料；物資的領(lǐng)用有項目管理審批的領(lǐng)料依據(jù)；需求申請與實發(fā)一致抽查發(fā)現(xiàn)竣工資料的材料用量與領(lǐng)料表、退料表不一致，則不合格√工程剩余物資及時退回倉庫，辦理退料手續(xù)；廢舊物資統(tǒng)一回收處理有余料及廢舊物資回收記錄；有交接簽收單、退料單；完工資料要有余料退庫記錄 抽查發(fā)現(xiàn)工程有余料但沒有余料退庫記錄，則不合格；抽查發(fā)現(xiàn)有廢舊物資但沒有回收記錄，則不合格√工程物資直送現(xiàn)場后及時完成領(lǐng)料手續(xù)有直送現(xiàn)場記錄、簽收單；有項目物資入庫單、出庫領(lǐng)料單，入庫后十個工作日內(nèi)完成領(lǐng)料手續(xù)；有工程物資庫存表檢查工作要求所列各項內(nèi)容。缺項或未達到相關(guān)規(guī)定制度要求，則不合格√倉庫物資生產(chǎn)及工程物資臺賬真實、完整，帳實相符，庫存額與財務(wù)帳一致有庫存量記錄；實物數(shù)與帳卡數(shù)相一致；有與財務(wù)對帳記錄本檢查庫存清單，實地抽查盤點。帳卡與實物相符，則合格√定期盤點有倉庫物資盤點制度；有盤點方案、定期盤點記錄、報告有盤點記錄，則合格√備品備件設(shè)立帳卡，要求帳、卡、備件三者一致1有備品備件臺帳；2有備品備件領(lǐng)用記錄；帳、實一致檢查工作要求所列各項內(nèi)容。缺項或未達到相關(guān)規(guī)定制度要求，則不合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司應(yīng)急物資管理指導(dǎo)意見》廢舊和閑置物資管理廢舊物資及閑置物資經(jīng)鑒定后，分區(qū)存放；閑置物資合理再用檢查工作要求所列各項內(nèi)容?？荚u：廢舊物資及閑置物資沒有鑒定資料，則不合格；閑置物資及廢舊物資不建臺帳，則不合格。以上兩項考評內(nèi)容全部合格，則本項目合格√管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項倉庫管理物資保管物資擺放合理分類、整齊有序有倉庫物資管理細則；設(shè)置倉庫材料擺放分布圖，定置擺放；倉庫材料擺放整齊、有序檢查工作要求所列各項內(nèi)容。缺項或未達到相關(guān)規(guī)定制度要求，則不合格√物資保管環(huán)境有倉庫“四無”（物資無損壞、無丟失、無霉爛、無銹蝕）記錄； 倉庫環(huán)境達到存放要求，有防火、防潮、防高溫、防澇等條件 檢查工作要求所列各項內(nèi)容。倉庫環(huán)境有消防設(shè)施、防潮、防高溫等條件，則合格√備品備件實行定額管理，減小資金占用制定以資金為限額的備品定額；各備品倉庫存放量都按資金定額存放檢查工作要求所列各項內(nèi)容。缺項或未達到相關(guān)規(guī)定制度要求，則不合格√六、經(jīng)營管理管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項經(jīng)營管理基礎(chǔ)經(jīng)營管理制度經(jīng)營管理制度健全制定內(nèi)部控制、電價管理、財務(wù)信息管理、稅務(wù)管理、預(yù)算管理、成本管理、經(jīng)營考核、資金管理、資產(chǎn)管理、產(chǎn)權(quán)管理、財務(wù)分析管理、審計監(jiān)督管理、工程財務(wù)管理等制度檢查內(nèi)部控制、電價管理、財務(wù)信息管理、稅務(wù)管理、預(yù)算管理、成本管理、經(jīng)營考核、資金管理、資產(chǎn)管理、產(chǎn)權(quán)管理、財務(wù)分析管理、審計監(jiān)督管理、工程財務(wù)管理等制度制訂情況。具備相關(guān)制度，則合格√中國南方電網(wǎng)有限責任公司二號令《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》崗位分工崗位設(shè)置規(guī)范；職責分工明確； 審批流程合理規(guī)范崗位設(shè)置，明確職責分工，不相容職務(wù)相互分離，關(guān)鍵崗位定期輪換，相關(guān)崗位相互制約、相互監(jiān)督；完善審批流程，嚴禁越權(quán)審批檢查內(nèi)容：審批權(quán)限、不相容職務(wù)分離的設(shè)置情況；各項審批流程的設(shè)置情況。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司內(nèi)部會計控制制度指導(dǎo)意見（試行）》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》財務(wù)資料管理規(guī)范資料整理和保管憑證、賬簿、報表等財務(wù)資料的裝訂、移交、歸檔、借閱、保管等工作按規(guī)定執(zhí)行檢查內(nèi)容：檔案裝訂、移交、借閱記錄和保管情況。符合工作要求，則合格√《會計檔案管理辦法》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項全面預(yù)算管理經(jīng)營業(yè)績考核年度利潤總額預(yù)算準確率；年度可控單位供電成本預(yù)算準確率年度利潤總額預(yù)算準確率高；年度可控單位供電成本預(yù)算準確率高通過省公司考核，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整預(yù)算體系健全；預(yù)算執(zhí)行到位；預(yù)算調(diào)整及時預(yù)算管理制度健全，預(yù)算管理委員會日常辦事機構(gòu)設(shè)置完整；預(yù)算編制資料齊全，準確性高； 預(yù)算審批和調(diào)整程序符合規(guī)定；認真執(zhí)行準確到位，執(zhí)行偏差率達到省公司的標準要求；定期檢查預(yù)算執(zhí)行情況，編制預(yù)算執(zhí)行情況分析報告，數(shù)據(jù)準確，分析深入檢查內(nèi)容：成立預(yù)算管理委員會、日常辦事機構(gòu)的書面文件、會議紀要等；預(yù)算報表和編制說明、預(yù)算批復(fù)文件，預(yù)算調(diào)整報表和編制說明、預(yù)算調(diào)整批復(fù)文件；預(yù)算執(zhí)行情況分析報告。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司預(yù)算管理辦法（試行）》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項資金管理資金管理考核資金計劃準確執(zhí)行；集團賬戶資金歸集全面到位經(jīng)營性資金計劃準確率不低于95%；資本性資金計劃準確率不低于95%；集團賬戶資金歸集率達到100%檢查內(nèi)容：經(jīng)營性資金月度資金計劃完成表；資本性資金月度資金計劃完成表；銀行存款科目余額表。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司資金管理辦法》《貨幣資金管理暫行辦法》《資金安全管理細則》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》資金日常管理資金支付程序合規(guī)；資金安全；電費收取及時足額有資金支付審批單；有資金安全檢查報告；檢查有無閑置銀行賬戶；有電費收取上交情況、營銷部門和財務(wù)部門編制的差異調(diào)節(jié)表、開銷、變更賬戶的上級審批文件檢查內(nèi)容：資金支付審批單；資金安全檢查報告；檢查有無閑置銀行賬戶；電費收取上交情況、營銷部門和財務(wù)部門編制的差異調(diào)節(jié)表、開銷、變更賬戶的上級審批文件。符合工作要求，則合格√資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理對外投資管理可行性研究科學合理；決策與審批程序合規(guī)；預(yù)算管理到位按規(guī)定進行項目可行性研究，包括必要性、可行性分析、投資收益測算、風險分析與風險防范措施；對外投資的出資與處置均嚴格按規(guī)定履行集體決策、報批程序；對外投資納入預(yù)算管理檢查工作要求所列各項內(nèi)容。產(chǎn)權(quán)證明文件與有關(guān)登記資料；內(nèi)部決策流程、制度；報批資料、批復(fù)文件。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司對外投資管理暫行辦法》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理產(chǎn)權(quán)管理產(chǎn)權(quán)變更、登記及時準確產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、無償劃轉(zhuǎn)合法合規(guī)法人企業(yè)按規(guī)定進行產(chǎn)權(quán)登記；國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、無償劃轉(zhuǎn)嚴格按規(guī)定實施；公司制改建、合并、分立、解散等重大資產(chǎn)重組嚴格履行決策審批程序，并按規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán)登記和工商登記檢查內(nèi)容：產(chǎn)權(quán)證明文件與有關(guān)登記資料；內(nèi)部決策流程、制度；報批資料、批復(fù)文件。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》《國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法》國資委《企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)辦理規(guī)則》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》資產(chǎn)基礎(chǔ)管理資產(chǎn)基礎(chǔ)管理合法合規(guī)按規(guī)定建立固定資產(chǎn)信息管理模塊，資產(chǎn)數(shù)據(jù)記錄完整、準確，數(shù)據(jù)篩選、流程審批等程序運行順暢 ；賬、卡、物一致，按規(guī)定盤點，形成盤點記錄和報告；按規(guī)定進行分類、折舊年限、凈殘值率計提折舊，計提減值準備，實施賬銷案存資產(chǎn)管理，實施資產(chǎn)減值核銷；資產(chǎn)的購建、對外擔保、捐贈、出租、轉(zhuǎn)讓、調(diào)撥、報廢等審批程序規(guī)范，手續(xù)完備；嚴格執(zhí)行資產(chǎn)損失責任追究制度檢查內(nèi)容：現(xiàn)場測試固定資產(chǎn)信息管理模塊運行效果；資產(chǎn)賬、卡、物記錄；固定資產(chǎn)分類折舊表，資產(chǎn)賬銷案存報告及相關(guān)材料，資產(chǎn)減值準備核銷報告及相關(guān)材料；資產(chǎn)購建概、預(yù)算，對外擔保、捐贈、出租、轉(zhuǎn)讓、調(diào)撥、報廢的審批文件及相關(guān)材料；資產(chǎn)損失認定材料、資產(chǎn)損失責任認定材料?？荚u：不按規(guī)定進行年度盤點的，視為經(jīng)營管理不達標；每項不符合要求扣10%，得分在80%以上則合格。以上兩項考評內(nèi)容全部合格，則本項目合格√√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司固定資產(chǎn)管理辦法》《財務(wù)管理信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃》《固定資產(chǎn)目錄》《固定資產(chǎn)折舊年限范圍和凈殘值率明細表》《賬銷案存資產(chǎn)管理工作規(guī)則》《擔保管理暫行辦法（試行）》《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究暫行辦法》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理資產(chǎn)評估管理資產(chǎn)評估管理合法合規(guī)按規(guī)定對應(yīng)實施資產(chǎn)評估的資產(chǎn)進行資產(chǎn)評估；按規(guī)定委托具備相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估；按規(guī)定履行資產(chǎn)評估結(jié)果的上報備案或核準程序，上報資料及時、真實、完整檢查內(nèi)容：經(jīng)濟行為相關(guān)文件；業(yè)務(wù)約定書；資產(chǎn)評估報告；備案（核準）申報審批資料。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司資產(chǎn)評估管理暫行辦法》國資委《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理合法合規(guī)符合轉(zhuǎn)讓條件，按規(guī)定選定轉(zhuǎn)讓方式；按規(guī)定開展審批備案、資產(chǎn)評估、資金回收、財務(wù)核算、損失核銷和監(jiān)督檢查等工作檢查內(nèi)容：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓申請材料和有關(guān)實地調(diào)查、內(nèi)部技術(shù)鑒定報告；內(nèi)部決策、批復(fù)文件、備案資料。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理細則》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理資產(chǎn)保險管理資產(chǎn)統(tǒng)保、出險報告和索賠管理合法合規(guī)可保資產(chǎn)全額投保，財產(chǎn)保險均納入省公司統(tǒng)一投保范圍，按規(guī)定編制資產(chǎn)保險方案并履行報批程序；按規(guī)定辦理出險報告和組織保險索賠檢查內(nèi)容：資產(chǎn)保險方案；保險方案批復(fù)文件；保險合同、保險單證、出險索賠資料、賠款入賬憑證。符合工作要求，則合格√《關(guān)于進一步加強保險管理工作的通知》《關(guān)于做好資產(chǎn)保險投保銜接工作》《關(guān)于進一步做好財產(chǎn)保險投保管理工作的通知》《中國南方電網(wǎng)有限責任公司關(guān)于進一步加強縣級供電企業(yè)財務(wù)管理的意見（試行）》工程財務(wù)管理項目資金管理項目資金支付合法合規(guī)嚴格執(zhí)行項目資金管理規(guī)定；嚴格履行資金支付審批程序和流程，資料齊全檢查內(nèi)容：資金支付審批單；資金支付材料。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司工程項目財務(wù)管理辦法》《工程項目竣工決算編制規(guī)定（試行）》財政部 建設(shè)部《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》工程竣工決算管理工程竣工、工程轉(zhuǎn)資合法合規(guī)按規(guī)定及時編制竣工決算報告，竣工決算率達100%；工程建設(shè)部門、財務(wù)部門、資產(chǎn)使用部門一同辦理資產(chǎn)交付使用手續(xù)，及時轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)檢查內(nèi)容：竣工決算報告、審計報告；工程交付使用資產(chǎn)清單、驗收交付表。符合工作要求，則合格√《中國南方電網(wǎng)有限責任公司工程項目財務(wù)管理辦法》《工程項目竣工決算編制規(guī)定（試行）》管理項目考核項目項目內(nèi)容工作要求檢查內(nèi)容、考評說明評價類別引用依據(jù)判斷項打分項經(jīng)濟活動分析經(jīng)濟活動分析會議經(jīng)濟活動分析會議制度執(zhí)行到位每季、年定期召開經(jīng)濟活動分析會議，形成經(jīng)濟活動分析會議記錄和經(jīng)濟活動分析報告；經(jīng)濟活動分析材料完整、內(nèi)容詳實，揭示經(jīng)營管理中存