【正文】 保項目管理履職情況、項目風(fēng)險級別進(jìn)行定期稽核，并于每月30號之前向公司總經(jīng)理提交當(dāng)月稽核報告。在稽核中一旦發(fā)現(xiàn)較大問題，須當(dāng)日向總經(jīng)理作口頭報告，并于二日內(nèi)以書面形式將存在的問題及初步處理意見報告總經(jīng)理；對于可能存在潛在風(fēng)險的問題，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時，可召集有關(guān)人員開專題會議進(jìn)行討論，并提出相應(yīng)的對策及措施，以利及時加以解決。對于相對風(fēng)險較大的項目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時上報總經(jīng)理，并經(jīng)過審查委員會界定風(fēng)險級別后，移交風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)跟蹤管理。 第七十條、 需要延期的擔(dān)保項目，企業(yè)應(yīng)在該項目到期前30天向公司提出擔(dān)保延期書面申請，按資料目錄要求提供所需文件資料。 延期包括“借新還舊”和“展期”?？蛻粜枰獙υJ款項目辦理借新還舊（或展期）手續(xù)時，該項目的擔(dān)保按新項目處理程序和辦法辦理。第七十一條、 延期不足三個月的項目延期處理按原審批程序辦理；延期超過三個月（含）的延期處理程序為：（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)部提出初審意見；（二）風(fēng)險管理部根據(jù)日常管理情況提出補(bǔ)充意見；（三）進(jìn)入原審批程序。風(fēng)險管理部對延期項目的處理意見包括： （一）采用更為可靠的反擔(dān)保措施； （二）建議列入預(yù)警項目； （三）建議撤保。 第七十二條、延期項目不能繼續(xù)擔(dān)保時或者項目沒有到期而發(fā)生重大變化、出現(xiàn)風(fēng)險時，應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部或風(fēng)險管理部申請列入預(yù)警項目。預(yù)警項目的確定及撤消權(quán)限為公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會。預(yù)警項目的后期管理，由風(fēng)險管理部及時提出處理意見報公司總經(jīng)理，并會同擔(dān)保業(yè)務(wù)部與企業(yè)及貸款銀行協(xié)商，以尋求解決辦法。第七十三條、 具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動撤保： (一)擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報時的用途使用； (二)項目承?？蛻籼峁┨摷儋Y料或具欺詐行為；(三)公司認(rèn)為項目承保客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險；（四）項目或客戶技術(shù)競爭水平下降；（五）存在卷入重大訴訟糾紛的可能。第七十四條、 項目撤保由擔(dān)保業(yè)務(wù)部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項目（撤保）處理表》，報總經(jīng)理審查，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會審議通過后，按擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限審批。同時與債權(quán)人協(xié)調(diào)處理相關(guān)撤保事宜。第七十五條、 已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項目，應(yīng)及時辦理項目終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實擔(dān)保貸款本息確已歸還，并留存一份擔(dān)保貸款收回憑證復(fù)印件（或銀行出具的解除擔(dān)保通知書），辦理注銷抵押登記、退還保證金，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫《解除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》報公司總經(jīng)理核準(zhǔn)。第十二章 擔(dān)保項目風(fēng)險分級管理第七十六條、根據(jù)擔(dān)保項目資產(chǎn)按時、足額回收的可能性，將項目資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、可疑、損失四個不同風(fēng)險類別，后兩類合稱為不良項目資產(chǎn)。第七十七條、五類擔(dān)保項目資產(chǎn)的定義分別為：（一）正常：債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能按時足額償還債務(wù)。 (二）關(guān)注：盡管債務(wù)人目前有能力償還債務(wù)，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；或者債務(wù)人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保（擔(dān)保），也有可能會造成少部分損失。（三）次級：債務(wù)人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也可能會造成少部分損失。（四）可疑：債務(wù)人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保（擔(dān)保），也肯定要造成較大損失。（五）損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)仍然無法收回，或只能收回極少部分。第七十八條、在執(zhí)行第七十七條定義的前提下，對符合下列情況之一的，可直接劃分為損失類：（一）符合財政部財金【2001】127號文規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之一的，具體包括：債務(wù)人和第三方擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，不能收回的債權(quán)； 債務(wù)人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，銀行依法對其財產(chǎn)或遺產(chǎn)進(jìn)行清償而未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或全部債務(wù)，未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人和第三方擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，未能收回的債權(quán)； 債務(wù)人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實無法收回的債權(quán)； 由于債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對債務(wù)人強(qiáng)制執(zhí)行，債務(wù)人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的債權(quán)；由于上述1至6項原因債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于債權(quán)的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)；開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生的墊款轉(zhuǎn)入貸款后，凡開證、承兌、被保證人和反擔(dān)保人由于上述1至7項原因，無法償還貸款的債權(quán)； 經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的銀行信貸資產(chǎn)。 （二）關(guān)注惡意逃廢銀行債務(wù)的三種情況： 違反國家有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律、法規(guī)實施破產(chǎn)，或不符合國務(wù)院關(guān)于規(guī)范破產(chǎn)有關(guān)文件規(guī)定，以破產(chǎn)形式逃廢銀行債務(wù)的； 債務(wù)人通過兼并、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包、分立等名目逃廢銀行債務(wù)，債權(quán)銀行尚未依法起訴追索的； 地方政府及其有關(guān)部門決定關(guān)閉或撤銷，有行政干預(yù)逃廢銀行債務(wù)嫌疑的。第七十九條、擔(dān)保項目資產(chǎn)風(fēng)險分類須按照風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法及有關(guān)規(guī)定，以債務(wù)人正常的營業(yè)收入作為主要償還來源，以反擔(dān)保作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時足額償還債務(wù)的可能性。主要包括： （一）債務(wù)人的償還能力。包括債務(wù)人的現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的非財務(wù)因素等； （二）債務(wù)人的償還記錄，包括債務(wù)人在銀行的償還記錄； （三）債務(wù)人的償還意愿； （四）債務(wù)反擔(dān)保的有效性； （五）債務(wù)償還的法律責(zé)任； （六）銀行的信貸政策。第八十條、對擔(dān)保項目資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行分類時，應(yīng)在定性判斷的基礎(chǔ)上，根據(jù)對擔(dān)保項目資產(chǎn)帳面價值和實際價值差異的估計，對每筆擔(dān)保項目資產(chǎn)的預(yù)期損失比率進(jìn)行分析判斷。單筆擔(dān)保項目資產(chǎn)預(yù)期損失比率應(yīng)考慮債務(wù)人、第三方保證人可償還本息額，抵（質(zhì)）押物可變現(xiàn)價值及相應(yīng)處置費(fèi)用等因素。擔(dān)保項目資產(chǎn)風(fēng)險分類的類別與預(yù)期損失比率的關(guān)系為：分類類別正常關(guān)注次級可疑損失預(yù)期損失比率020%（含）以下20%以上40%（含）20%以上70%（含）70%以上第八十一條、公司風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)擔(dān)保項目資產(chǎn)風(fēng)險的分類、認(rèn)定工作，依照相關(guān)風(fēng)險管理辦法經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會批準(zhǔn)后進(jìn)行具體負(fù)責(zé)實施，擔(dān)保業(yè)務(wù)部協(xié)助。第十三章 債的追償?shù)诎耸l、 債務(wù)人未能履行債務(wù)，由公司代為履行后，公司即取得債權(quán)人資格，應(yīng)依法向主債務(wù)人追償。代償和追償方案由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)制訂并報總經(jīng)理審定，風(fēng)險管理部業(yè)務(wù)人員和項目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人，追償方式如下：（一）如主債務(wù)人與公司簽定《抵押反擔(dān)保合同》、《質(zhì)押反擔(dān)保合同》的，可以抵押或質(zhì)押財產(chǎn)折價或以其拍賣，變賣后的價值沖抵債務(wù)。 （二）設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，反擔(dān)保人拒絕清償?shù)?，?yīng)依法對主債務(wù)人、反擔(dān)保人提起公訴，進(jìn)行追索。 （三）未設(shè)定反擔(dān)保措施的，應(yīng)依法對主債務(wù)人提起追索。 有下列情形之一者，公司不承擔(dān)保責(zé)任： （一）協(xié)議銀行與受保企業(yè)協(xié)議變更主合同未經(jīng)公司書面同意的； （二）協(xié)議銀行允許受保企業(yè)轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)公司書面同意的； （三）協(xié)議銀行允許受保企業(yè)延長償還期限而未經(jīng)公司書面同意的； （四）以“借新還舊”的方式發(fā)放的貸款，未取得公司同意續(xù)保的。第八十三條、 有第三方申請的債務(wù)人破產(chǎn)案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為保證人應(yīng)參加財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。 第八十四條、 在下述兩種情形中： （一）主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取公司提供保證的； （二）主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段使公司在違背真實意思的情況下提供保證的。 如果公司在不知情而承擔(dān)了保證責(zé)任，事后應(yīng)依法向主合同債權(quán)人進(jìn)行追償，主合同債權(quán)人拒不清償?shù)?，?yīng)提起訴訟進(jìn)行追償。第十四章 責(zé)任和罰則第八十五條、經(jīng)理、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、審查委員會委員、總經(jīng)理、副總經(jīng)理按公司的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)比重的責(zé)任。第八十六條、因工作失職等具體原因使公司遭受損失的，要追究有關(guān)人員行政責(zé)任，并按公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第十五章 檔案管理第八十七條、綜合財務(wù)部負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個過程有關(guān)文件、資料的整理、立卷和保管工作。第八十八條、 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案時要有移交記錄，填寫《檔案移交登記表》。第八十九條、 擔(dān)保項目終止后，綜合財務(wù)部將檔案保存至規(guī)定年限后按規(guī)定銷毀。第十六章 附 則第九十條、本規(guī)程如與國家的法律、法規(guī)相悖時，以法律法規(guī)為準(zhǔn)則。本辦法也應(yīng)作及時修改和調(diào)整。第九十一條、本規(guī)程在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)實際運(yùn)作過程中，根據(jù)需要和情況的變更，可修訂補(bǔ)充規(guī)定。第九十二條、本規(guī)程由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。第九十三條、本規(guī)程自經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)實行之日起開始執(zhí)行。 42 /