全國重點稅源企業(yè)稅收財務信息表填報說明-資料下載頁
2025-07-29 19:28本頁面
【正文】 應的項目填寫。期末未繳企業(yè)所得稅額(97=94+9596)97按企業(yè)所得稅納稅申報表的對應項目填寫?；虬此泄教顚?。七、資產(chǎn)負債表有關(guān)指標(季報,根據(jù)資產(chǎn)負債表填寫)按季填報資產(chǎn)期末數(shù)(98=106+107)98應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“資產(chǎn)總計”行期末數(shù)填寫。其中：流動資產(chǎn)期末數(shù)(99=100+101+102)99應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“流動資產(chǎn)合計”行期末數(shù)填寫。銀行存款100應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“銀行存款”行期末數(shù)填寫。應收賬款101應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“應收帳款凈額”行期末數(shù)填寫。存貨102應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“存貨”行期末數(shù)填寫。金融、保險、期貨經(jīng)紀公司等沒有存貨的企業(yè)填“0”。其中：固定資產(chǎn)原值(價)103應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“固定資產(chǎn)原值”或“固定資產(chǎn)原價”行期末數(shù)填寫。其中：累計折舊104應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“累計折舊”行期末數(shù)填寫。固定資產(chǎn)凈值105應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“固定資產(chǎn)合計數(shù)”行期末數(shù)填寫。負債期末數(shù)106應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“負債合計”行期末數(shù)填寫。所有者權(quán)益期末數(shù)107應根據(jù)本期資產(chǎn)負債表“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計”行期末數(shù)填寫。八、現(xiàn)金流量表有關(guān)指標(季報,根據(jù)現(xiàn)金流量表填寫)季報表經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入(108=109+110)108根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“現(xiàn)金流入小計”行次填寫。其中：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金109根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金”行次填寫。金融、保險、期貨經(jīng)紀公司等類性質(zhì)的企業(yè)本項填0。收到的稅費返還110按財會[2000]25號文規(guī)定,執(zhí)行新會計制度的企業(yè)，本項目根據(jù)現(xiàn)金流量表“收到的稅費返還”行次填寫；未執(zhí)行新會計制度的企業(yè)，本項目根據(jù)現(xiàn)金流量表“收到的除增值稅以外的稅費返還”行次填寫。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出(111=112amp。116)111根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“現(xiàn)金流出小計”行次填寫。其中：購買商品、勞務支付的現(xiàn)金112根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“購買商品、勞務支付的現(xiàn)金”行次填寫。金融、保險、期貨經(jīng)紀公司等類性質(zhì)的企業(yè)本項填0。支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金113根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”行次填寫。支付的增值稅款114根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項目分析計算填寫。支付的所得稅款115根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項目分析計算填寫。支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費116根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項目分析計算填寫。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(117=108111)117根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”行次填寫。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額118根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”行次填寫?；I資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額119根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”行次填寫。匯率變動對現(xiàn)金的影響120根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“匯率變動對現(xiàn)金的影響”行次填寫?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(121=117amp。120)121根據(jù)現(xiàn)金流量表對應“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額”行次填寫。
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