全國(guó)重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收財(cái)務(wù)信息表填報(bào)說(shuō)明-資料下載頁(yè)
2025-07-29 19:28本頁(yè)面
【正文】 應(yīng)的項(xiàng)目填寫(xiě)。期末未繳企業(yè)所得稅額(97=94+9596)97按企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填寫(xiě)?；虬此泄教顚?xiě)。七、資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)指標(biāo)(季報(bào),根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表填寫(xiě))按季填報(bào)資產(chǎn)期末數(shù)(98=106+107)98應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“資產(chǎn)總計(jì)”行期末數(shù)填寫(xiě)。其中：流動(dòng)資產(chǎn)期末數(shù)(99=100+101+102)99應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”行期末數(shù)填寫(xiě)。銀行存款100應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“銀行存款”行期末數(shù)填寫(xiě)。應(yīng)收賬款101應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“應(yīng)收帳款凈額”行期末數(shù)填寫(xiě)。存貨102應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“存貨”行期末數(shù)填寫(xiě)。金融、保險(xiǎn)、期貨經(jīng)紀(jì)公司等沒(méi)有存貨的企業(yè)填“0”。其中：固定資產(chǎn)原值(價(jià))103應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“固定資產(chǎn)原值”或“固定資產(chǎn)原價(jià)”行期末數(shù)填寫(xiě)。其中：累計(jì)折舊104應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“累計(jì)折舊”行期末數(shù)填寫(xiě)。固定資產(chǎn)凈值105應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“固定資產(chǎn)合計(jì)數(shù)”行期末數(shù)填寫(xiě)。負(fù)債期末數(shù)106應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“負(fù)債合計(jì)”行期末數(shù)填寫(xiě)。所有者權(quán)益期末數(shù)107應(yīng)根據(jù)本期資產(chǎn)負(fù)債表“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”行期末數(shù)填寫(xiě)。八、現(xiàn)金流量表有關(guān)指標(biāo)(季報(bào),根據(jù)現(xiàn)金流量表填寫(xiě))季報(bào)表經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入(108=109+110)108根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“現(xiàn)金流入小計(jì)”行次填寫(xiě)。其中：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金109根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”行次填寫(xiě)。金融、保險(xiǎn)、期貨經(jīng)紀(jì)公司等類(lèi)性質(zhì)的企業(yè)本項(xiàng)填0。收到的稅費(fèi)返還110按財(cái)會(huì)[2000]25號(hào)文規(guī)定,執(zhí)行新會(huì)計(jì)制度的企業(yè)，本項(xiàng)目根據(jù)現(xiàn)金流量表“收到的稅費(fèi)返還”行次填寫(xiě)；未執(zhí)行新會(huì)計(jì)制度的企業(yè)，本項(xiàng)目根據(jù)現(xiàn)金流量表“收到的除增值稅以外的稅費(fèi)返還”行次填寫(xiě)。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出(111=112amp。116)111根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“現(xiàn)金流出小計(jì)”行次填寫(xiě)。其中：購(gòu)買(mǎi)商品、勞務(wù)支付的現(xiàn)金112根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“購(gòu)買(mǎi)商品、勞務(wù)支付的現(xiàn)金”行次填寫(xiě)。金融、保險(xiǎn)、期貨經(jīng)紀(jì)公司等類(lèi)性質(zhì)的企業(yè)本項(xiàng)填0。支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金113根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”行次填寫(xiě)。支付的增值稅款114根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。支付的所得稅款115根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi)116根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(117=108111)117根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~118根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~119根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響120根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響”行次填寫(xiě)。現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(121=117amp。120)121根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”行次填寫(xiě)。
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