【正文】 題，流動(dòng)性管理效果不好的，評(píng)分一般不得高于6分。（5分）主要考察在流動(dòng)性不足時(shí)從外部獲得資金的能力，重點(diǎn)分析信用社通過同業(yè)拆入、證券回購、向中央銀行再貸款、再貼現(xiàn)、從金融市場借入資金等方式滿足流動(dòng)性需求的能力。分析信用社同業(yè)拆借業(yè)務(wù)狀況，拆借利率水平；在證券回購市場交易狀況，證券回購業(yè)務(wù)的資金規(guī)模、收益狀況，證券資產(chǎn)構(gòu)成及其變現(xiàn)能力等。（5分）（1）管理層是否能夠及時(shí)獲得關(guān)于信用社頭寸狀況的信息，對(duì)頭寸狀況是否有清楚的認(rèn)識(shí)。（2分）（2）管理層是否對(duì)信用社資金需求變動(dòng)情況進(jìn)行分析并及時(shí)做出決策。（3分）　六、其他因素（Others）　其他因素主要是指對(duì)信用社風(fēng)險(xiǎn)狀況可能產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)，監(jiān)管評(píng)級(jí)人員將依據(jù)這些事項(xiàng)的性質(zhì)和對(duì)信用社風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，對(duì)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果做出更加細(xì)微的正向或負(fù)向調(diào)整，以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性。一般情況下，其他要素不可以改變綜合評(píng)級(jí)結(jié)果，但可以通過“+”、“－”符號(hào)標(biāo)識(shí)出評(píng)級(jí)結(jié)果正向或負(fù)向的趨勢。（一）市場風(fēng)險(xiǎn)狀況市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使農(nóng)村信用社表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社要從定量指標(biāo)（包括利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度和累計(jì)外匯敞口頭寸比例）和定性因素（包括理事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)控、市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序、市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序、內(nèi)部控制和外部審計(jì)）兩方面對(duì)所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的識(shí)別、計(jì)量和管理控制能力的，評(píng)級(jí)結(jié)果可以向正向調(diào)整。（二）信用社經(jīng)營的外部環(huán)境主要考察信用社所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健性和波動(dòng)性、社會(huì)文化習(xí)俗、金融生態(tài)與信用環(huán)境、資源情況與環(huán)境保護(hù)、法制環(huán)境與政策環(huán)境等情況，對(duì)信用社識(shí)別不同地理區(qū)域所固有的外在風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。重點(diǎn)分析宏觀經(jīng)濟(jì)因素和經(jīng)濟(jì)、法制、信用、政策等環(huán)境變化對(duì)信用社經(jīng)營的潛在影響，如經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、不確定因素、政策變化等，以及其他重大事件的影響，如自然災(zāi)害等。如果被評(píng)級(jí)信用社對(duì)于不同地區(qū)所固有的外在風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的識(shí)別和管理控制能力，則評(píng)級(jí)結(jié)果可以向正向調(diào)整。（三）前十名法人和自然人持股社員情況對(duì)前十名法人持股社員，主要分析其在財(cái)務(wù)、經(jīng)營、管理、道德、合規(guī)等方面，是否存在對(duì)信用社產(chǎn)生不利影響的重大問題。如果存在，則可根據(jù)影響的程度，對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果做出正向或反向調(diào)整。對(duì)前十名自然人持股社員，主要分析其入股資金的穩(wěn)定性和合規(guī)性，是否存在貸款入股等問題，是否存在會(huì)對(duì)信用社產(chǎn)生不利影響的重大問題，如果存在入股資金不穩(wěn)定或不合規(guī)等問題，則評(píng)級(jí)結(jié)果可以反向調(diào)整。（四）信用社目前的客戶群體和市場份額情況　重點(diǎn)分析信用社客戶群體是否多樣化，客戶群體是否相對(duì)穩(wěn)定，信用社吸引和留住客戶的能力如何，產(chǎn)品服務(wù)的競爭力如何，在其主要業(yè)務(wù)種類上是產(chǎn)品的開創(chuàng)者還是跟進(jìn)者，信用社的市場份額和市場波動(dòng)的狀況。（五）信用社及其關(guān)聯(lián)方是否有國家機(jī)關(guān)行政調(diào)查、法律訴　訟、法律制裁等情況　重點(diǎn)分析信用社違法違規(guī)行為發(fā)生的次數(shù)、頻率，行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果，包括對(duì)信用社造成的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和不良影響及其程度；黨政及有關(guān)方面對(duì)信用社的指示、仲裁、判決、訴訟等影響及程度；信用社對(duì)違規(guī)違法行為的認(rèn)識(shí)，是否主動(dòng)接受并執(zhí)行處罰，是否按要求進(jìn)行整改，整改成效如何。（六）新聞媒體對(duì)農(nóng)村信用社的報(bào)道　　主要考察新聞媒體的報(bào)道對(duì)于信用社聲譽(yù)的影響情況。重點(diǎn)分析所報(bào)道事件本身的性質(zhì)，媒體的受眾反映情況，以及對(duì)信用社的影響程度。由于所有的定量計(jì)算都是按百分比均勻變化，所以計(jì)算公式應(yīng)該用斜率，由于得分都是有權(quán)重的，那么就要用到一個(gè)權(quán)重系數(shù)?；居?jì)算公式是：[斜率*(指標(biāo)百分比值百分比范圍初始值)+得分范圍初始值]*權(quán)重系數(shù)。比如計(jì)算資本充足率“8%（含）至10%：60分（含）至100分”，該指標(biāo)為9%。　斜率的公式應(yīng)該是(10060)/(10%8%),但是我這里為了不使公式過長，簡便成了40/2%，也就是40/%。這里百分比范圍初始值為8%，那么就是40/%*(%8%)，由于得分范圍是60至100分，得分范圍初始值為60分，因此為40/%*(%8%)+60，到此該公式按100分計(jì)算已經(jīng)完成。接下來計(jì)算權(quán)重，該指標(biāo)屬于定量指標(biāo)（60分），那么定量指標(biāo)的權(quán)重就是60/100=，而資本充足率權(quán)重50%，因此最后的權(quán)重系數(shù)應(yīng)該是 =定量指標(biāo)的權(quán)重*資本充足率權(quán)重=*50%=　因此，最終評(píng)分公式=[斜率*(指標(biāo)百分比值百分比范圍初始值)+得分范圍初始值]*權(quán)重系數(shù)　= [40/%*(%8%)+60]*　這個(gè)就是我們最開始列出來的計(jì)算公式（上一版本的對(duì)照表，需要手工復(fù)制粘貼）。和本次版本的已經(jīng)有點(diǎn)不一樣了，它是把百分號(hào)都省去了的，為了使變化不至于太大，所以本次版本我把百分號(hào)又加上了。另外，為了使手工驗(yàn)算時(shí)仍能演算出正確得分結(jié)果，我讓公式中的指標(biāo)的分保留了3位小數(shù)。（一）定量指標(biāo)（60分）?。?quán)重50%）10%以上（含）：100分　8%（含）至10%：60分（含）至100分 [40/2*（X8）+60]*　6%（含）至8%：50分（含）至60分 [10/2*(X6)+50]*4%（含）至6%：0分（含）至50分 [50/2*(X4)+0]*　4%以下：0分?。?quán)重50%）6%以上（含）：100分 　4%（含）至6%：60分（含）至100分 [40/2*(X4)+60]*　2%（含）至4%：50分（含）至60分 [10/2*(X2)+50]*1%（含）至2%：0分（含）至50分 [50/1*(X1)+0]*1%以下：0分二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（Asset Quality）（一）定量指標(biāo)（60分）（權(quán)重30%）（1）不良貸款率:　3%以下（含）：100分 5%（含）至3%：90分（含）至100分 [10/2*(X3)+100]*8%（含）至5%：75分（含）至90分 [15/3*(X5)+90]*10%（含）至8%：50分（含）至75分 [25/2*(X8)+75]*　20%（含）至10%：0分（含）至50分 [50/10*(X10)+50]*　20%以上：0分　（2）不良資產(chǎn)率：2%以下（含）：100分 4%（含）至2%：90分（含）至100分 [10/2*(X2)+100]* 6%（含）至4%：75分（含）至90分 [15/2*(X4)+90]*9%（含）至6%：50分（含）至75分 [25/3*(X6)+75]*16%（含）至9%：0分（含）至50分 [50/7*(X9)+50]*16%以上：0分　此項(xiàng)指標(biāo)采取孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)的分鐘較低分值。（10%）低于行業(yè)平均值50%以上：100分低于行業(yè)平均值50%以內(nèi)：75分至100分等于行業(yè)平均值：75分高于行業(yè)平均值100%以內(nèi)：０分至７５分高于行業(yè)平均值100%以上：0分（5%）　低于行業(yè)平均值50%以上：100分低于行業(yè)平均值50%以內(nèi)：75分至100分等于行業(yè)平均值：75分高于行業(yè)平均值100%以內(nèi)：０分至７５分　高于行業(yè)平均值100%以上：0分（5%）　低于行業(yè)平均值50%以上：100分低于行業(yè)平均值50%以內(nèi)：75分至100分等于行業(yè)平均值：75分高于行業(yè)平均值100%以內(nèi)：０分至７５分高于行業(yè)平均值100%以上：0分?。谛偶卸龋?quán)重10%）1）單一集團(tuán)客戶授信集中度：　10%以下（含）：100分　15%（含）至10%：60分（含）至100分 [40/5*(X10)+100]*　40%（含）至15%：0分（含）至60分 [60/25*(X15)+60]*40%以上：0分（2）授信集中度：100%以下（含）：100分　200%（含）至100%：75分（含）至100分 [25/100*(X100)+100]*　500%（含）至200%：0分（含）至75分 [75/300*(X200)+75]*　500%以上：0分　此項(xiàng)指標(biāo)采取孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)的分鐘較低分值?！。?quán)重10%）10%以下（含）：100分50%（含）至10%：60分（含）至100分 [40/40*(X10)+100]*　100%（含）至50%：0分（含）至60分 [60/50*(X50)+60]*　100%以上：0分（權(quán)重30%）120%以上（含）：100分 　100%（含）至120%：75分（含）至100分 [25/20*(X100)+75]*70%（含）至100%：60分（含）至75分 [15/30*(X70)+60]* 　30%（含）至70%：0分（含）至60分 [60/40*(X30)+0]*30%以下：0分　此項(xiàng)指標(biāo)采取孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)的分鐘較低分值。　四、盈利狀況（Earnings）（一）定量指標(biāo)（60分）　　（權(quán)重30%）　　1%以上（含）：100分 %（含）至1%：90分（含）至100分 [10/*()+90]* 　　%（含）%：75分（含）至90分 [15/*()+75]*　　 %（含）%：50分（含）至75分 [25/*()+50]*　　0%（含）%：0分（含）至50分 [50/*(X0)+0]*　　0%以下：0分　?。?quán)重30%）　　20%以上（含）： 100分 　　15%（含）至20%：90分（含）至100分 [10/5*(X15)+90]*　　11%（含）至15%：75分（含）至90分 [15/4*(X11)+75]*　　5%（含）至11%： 50分（含）至75分 [25/6*(X5)+50]*　　0%（含）至5%： 0分（含）至50分 [50/5*(X0)+0]*　　0%以下： 0分　　（權(quán)重20%）　　40%以下（含）：100分 　　45%（含）至40%：90分（含）至100分 [10/5*(X40)+100]*　　50%（含）至45%：75分（含）至90分 [15/5*(X45)+90]*　　60%（含）至50%：50分（含）至75分 [25/10*(X50)+75]*　　80%（含）至60%：0分（含）至50分 [50/20*(X60)+50]*　　80%以上：0分　　4. 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率（權(quán)重20%）%以上（含）：100分 　　%（含）%：90分（含）至100分 [10/*()+90]*　　%（含）%：75分（含）至90分 [15/*()+75]*　　%（含）%：50分（含）至75分 [25/*()+50]*　　0%（含）%：0分（含）至50分 [50/*(X0)+0]*　　0%以下：0分　　五、流動(dòng)性狀況（Liquidity）　?。ㄒ唬┒恐笜?biāo)（60分）　　（權(quán)重30%）　　35%以上（含）：100分 　　30%（含）至35%：90分（含）至100分 [10/5*（X30）+ 90] *　　25%（含）至30%：60分（含）至90分 [30/5*（X25）+ 60] *　　10%（含）至25%：0分（含）至60分 [60/15*（X10）+0] *　　10%以下：0分　　2. 核心負(fù)債依存度（權(quán)重25%）　　75%以上（含）：100分 　　60%（含）至75%：90分（含）至100分 [10/15*（X60）+ 90] *　　45%（含）至60%：75分（含）至90分 [15/15*（X45）+ 75] *　　20%（含）至45%：0分（含）至75分 [75/25*（X2