【正文】 個人購房管理的通知》（建房[2010]186號）5.《國家外匯管理局 國家稅務(wù)總局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付提交稅務(wù)證明有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2008]64號）6.《國家外匯管理局 國家稅務(wù)總局關(guān)于進一步明確服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付提交稅務(wù)證明有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2009]52號）審核材料1. 身份證明文件或注冊登記證明。2. 商品房轉(zhuǎn)讓合同及登記證明文件。3. 服務(wù)貿(mào)易、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移和部分資本項目對外支付稅務(wù)證明或其他完稅證明材料（金額在3萬美元及以下的無需提交）。4. 如委托其他人辦理，應提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書及受托人的有效身份證明。 辦理原則1. 匯出金額不得超出商品房轉(zhuǎn)讓金額扣減本次轉(zhuǎn)讓所包括的稅費后的余額，一套商品房出售所得資金應一次性匯出。2. 銀行應審核稅務(wù)證明中記載金額與申請匯出金額是否一致，申請匯出金額超出稅務(wù)證明記載金額的不得辦理。3. 辦理資金匯出時，轉(zhuǎn)讓商品房應已在房產(chǎn)主管部門辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)。4．銀行應于業(yè)務(wù)辦理當日在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中備案。 境內(nèi)企業(yè)開展外幣資金池業(yè)務(wù)法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]49號）審核材料。辦理原則，正式簽署業(yè)務(wù)運作協(xié)議，并報所屬外匯局備案后，方可正式開展外幣資金池業(yè)務(wù)。，包括但不限于賬戶開立、賬戶收支和境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、透支業(yè)務(wù)、資金償還、報表上報。，應以其外匯資本金、經(jīng)常項目資金等可自由支配的自有外匯資金或經(jīng)外匯局批準的其他外匯資金進行。，不得質(zhì)押人民幣貸款。，于每月初10個工作日內(nèi)向所在地外匯分局報送業(yè)務(wù)月報表。、資金歸集框架變化、透支業(yè)務(wù)變化、外幣資金池資金來源變更等在內(nèi)的重大事項變更的，受托銀行應向外匯局申請，經(jīng)批準后方可運行變更后的方案。7. 《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]49號）中的其他要求。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號）審核材料。辦理原則1. 匯出銀行應按照外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記的信息辦理匯出業(yè)務(wù)；累計匯出金額不得超過系統(tǒng)登記的前期費用額度。法規(guī)依據(jù)1．《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2．《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號）4．其他相關(guān)法規(guī)審核材料外匯登記憑證。辦理原則。，對于原購匯匯出的部分，可憑原購匯憑證直接辦理結(jié)匯手續(xù)。 境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資資金匯出法規(guī)依據(jù)1．《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2．《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號）4．其他相關(guān)法規(guī)審核材料。審核原則。，銀行應在備案時于備注欄中注明。、注銷法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）4.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號) 審核材料外匯登記憑證或《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》。辦理原則、轉(zhuǎn)股、清算或債權(quán)投資回收等業(yè)務(wù)以及境內(nèi)居民個人從特殊目的公司獲得資本變動收入等需匯回資金的，銀行可根據(jù)境內(nèi)機構(gòu)、境內(nèi)個人的申請直接辦理開戶手續(xù)。，銀行可根據(jù)開戶主體的申請直接辦理賬戶注銷手續(xù)。對于未按規(guī)定進行核查的異常情況應在備注欄中注明，如“未提交上次結(jié)匯發(fā)票”、“提交上次結(jié)匯發(fā)票未核查”等。、結(jié)匯法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號) 3.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）4.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）審核材料一、入賬《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》。二、結(jié)匯（一）境內(nèi)機構(gòu)。（注：驗原件，留存加蓋企業(yè)公章或財務(wù)印章及有結(jié)匯銀行批注字樣的復印件）、加蓋企業(yè)公章或財務(wù)印章的稅務(wù)部門網(wǎng)絡(luò)發(fā)票真?zhèn)尾樵兘Y(jié)果打印件及其使用情況明細清單（若該筆結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最后一筆，企業(yè)應當于結(jié)匯后的5個工作日內(nèi)向銀行提交前述材料）。 （二）境內(nèi)個人1.《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》。 。 辦理原則，為其辦理入賬手續(xù)，當次入賬金額不得超出尚可匯回金額。、結(jié)匯（劃出）當日在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中備案。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號) 3.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)[2009]30號）4.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［2010］31號）5.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）6. 其他相關(guān)法規(guī)審核材料。辦理原則。，應審核該企業(yè)外匯年檢參檢狀態(tài)，對于應參加年檢但尚未參檢的企業(yè)，應待企業(yè)辦理完外匯年檢手續(xù)后，方可為企業(yè)辦理利潤匯回手續(xù)。、注銷法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號）3.《國家外匯管理局關(guān)于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2012]33號）審核材料外匯登記憑證。辦理原則，銀行可根據(jù)企業(yè)申請直接辦理開戶。開戶后，銀行可直接為企業(yè)辦理購匯入賬及外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。（還本付息完畢）后，銀行可根據(jù)企業(yè)申請直接辦理賬戶注銷手續(xù)。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號）3.《國家外匯管理局關(guān)于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2012]33號）4. 其他相關(guān)法規(guī)審核材料。辦理原則，如企業(yè)本次匯出金額超過尚可匯出金額的，銀行不得為其辦理匯出業(yè)務(wù)。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號）3.《國家外匯管理局關(guān)于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2012]33號）審核材料外匯登記憑證。辦理原則，銀行不得為其辦理入賬業(yè)務(wù)。，應要求企業(yè)區(qū)分境外放款本金及利息，并于業(yè)務(wù)辦理當日在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中分別進行備案。，應首先將原外匯資本金賬戶劃出的金額劃回補足，剩余部分將原國內(nèi)外匯貸款專戶劃出的金額劃回補足，其余部分可劃入經(jīng)常項目外匯賬戶。對于原購匯的部分，可憑原境外放款購匯憑證直接辦理結(jié)匯手續(xù)。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號)3.《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》(商務(wù)部令2006年第10號)4.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）審核材料外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印的核準件。辦理原則。