【正文】 個人購房管理的通知》（建房[2010]186號）5.《國家外匯管理局 國家稅務總局關于服務貿易等項目對外支付提交稅務證明有關問題的通知》（匯發(fā)[2008]64號）6.《國家外匯管理局 國家稅務總局關于進一步明確服務貿易等項目對外支付提交稅務證明有關問題的通知》（匯發(fā)[2009]52號）審核材料1. 身份證明文件或注冊登記證明。2. 商品房轉讓合同及登記證明文件。3. 服務貿易、收益、經常轉移和部分資本項目對外支付稅務證明或其他完稅證明材料（金額在3萬美元及以下的無需提交）。4. 如委托其他人辦理，應提供經公證的授權委托書及受托人的有效身份證明。 辦理原則1. 匯出金額不得超出商品房轉讓金額扣減本次轉讓所包括的稅費后的余額，一套商品房出售所得資金應一次性匯出。2. 銀行應審核稅務證明中記載金額與申請匯出金額是否一致，申請匯出金額超出稅務證明記載金額的不得辦理。3. 辦理資金匯出時，轉讓商品房應已在房產主管部門辦理權屬轉移手續(xù)。4．銀行應于業(yè)務辦理當日在外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)中備案。 境內企業(yè)開展外幣資金池業(yè)務法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于發(fā)布境內企業(yè)內部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]49號）審核材料。辦理原則，正式簽署業(yè)務運作協(xié)議，并報所屬外匯局備案后，方可正式開展外幣資金池業(yè)務。，包括但不限于賬戶開立、賬戶收支和境內劃轉、透支業(yè)務、資金償還、報表上報。，應以其外匯資本金、經常項目資金等可自由支配的自有外匯資金或經外匯局批準的其他外匯資金進行。，不得質押人民幣貸款。，于每月初10個工作日內向所在地外匯分局報送業(yè)務月報表。、資金歸集框架變化、透支業(yè)務變化、外幣資金池資金來源變更等在內的重大事項變更的，受托銀行應向外匯局申請，經批準后方可運行變更后的方案。7. 《國家外匯管理局關于發(fā)布境內企業(yè)內部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]49號）中的其他要求。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關于境內銀行境外直接投資外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號）審核材料。辦理原則1. 匯出銀行應按照外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)登記的信息辦理匯出業(yè)務；累計匯出金額不得超過系統(tǒng)登記的前期費用額度。法規(guī)依據(jù)1．《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2．《國家外匯管理局關于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關于境內銀行境外直接投資外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號）4．其他相關法規(guī)審核材料外匯登記憑證。辦理原則。，對于原購匯匯出的部分，可憑原購匯憑證直接辦理結匯手續(xù)。 境內機構境外直接投資資金匯出法規(guī)依據(jù)1．《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2．《國家外匯管理局關于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關于境內銀行境外直接投資外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2010]31號）4．其他相關法規(guī)審核材料。審核原則。，銀行應在備案時于備注欄中注明。、注銷法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）3.《國家外匯管理局關于印發(fā)〈境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）4.《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號) 審核材料外匯登記憑證或《境內居民個人境外投資外匯登記表》。辦理原則、轉股、清算或債權投資回收等業(yè)務以及境內居民個人從特殊目的公司獲得資本變動收入等需匯回資金的，銀行可根據(jù)境內機構、境內個人的申請直接辦理開戶手續(xù)。，銀行可根據(jù)開戶主體的申請直接辦理賬戶注銷手續(xù)。對于未按規(guī)定進行核查的異常情況應在備注欄中注明，如“未提交上次結匯發(fā)票”、“提交上次結匯發(fā)票未核查”等。、結匯法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號) 3.《國家外匯管理局關于發(fā)布境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號）4.《國家外匯管理局關于印發(fā)〈境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）審核材料一、入賬《境內居民個人境外投資外匯登記表》。二、結匯（一）境內機構。（注：驗原件，留存加蓋企業(yè)公章或財務印章及有結匯銀行批注字樣的復印件）、加蓋企業(yè)公章或財務印章的稅務部門網絡發(fā)票真?zhèn)尾樵兘Y果打印件及其使用情況明細清單（若該筆結匯為一次性或分次結匯中的最后一筆，企業(yè)應當于結匯后的5個工作日內向銀行提交前述材料）。 （二）境內個人1.《境內居民個人境外投資外匯登記表》。 。 辦理原則，為其辦理入賬手續(xù)，當次入賬金額不得超出尚可匯回金額。、結匯（劃出）當日在外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)中備案。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號) 3.《國家外匯管理局關于發(fā)布〈境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)[2009]30號）4.《國家外匯管理局關于境內銀行境外直接投資外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)［2010］31號）5.《國家外匯管理局關于印發(fā)〈境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）6. 其他相關法規(guī)審核材料。辦理原則。，應審核該企業(yè)外匯年檢參檢狀態(tài)，對于應參加年檢但尚未參檢的企業(yè)，應待企業(yè)辦理完外匯年檢手續(xù)后，方可為企業(yè)辦理利潤匯回手續(xù)。、注銷法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于境內企業(yè)境外放款外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號）3.《國家外匯管理局關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展有關外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2012]33號）審核材料外匯登記憑證。辦理原則，銀行可根據(jù)企業(yè)申請直接辦理開戶。開戶后，銀行可直接為企業(yè)辦理購匯入賬及外匯資金境內劃轉業(yè)務。（還本付息完畢）后，銀行可根據(jù)企業(yè)申請直接辦理賬戶注銷手續(xù)。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于境內企業(yè)境外放款外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號）3.《國家外匯管理局關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展有關外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2012]33號）4. 其他相關法規(guī)審核材料。辦理原則，如企業(yè)本次匯出金額超過尚可匯出金額的，銀行不得為其辦理匯出業(yè)務。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于境內企業(yè)境外放款外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號）3.《國家外匯管理局關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展有關外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2012]33號）審核材料外匯登記憑證。辦理原則，銀行不得為其辦理入賬業(yè)務。，應要求企業(yè)區(qū)分境外放款本金及利息，并于業(yè)務辦理當日在外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)中分別進行備案。，應首先將原外匯資本金賬戶劃出的金額劃回補足，剩余部分將原國內外匯貸款專戶劃出的金額劃回補足，其余部分可劃入經常項目外匯賬戶。對于原購匯的部分，可憑原境外放款購匯憑證直接辦理結匯手續(xù)。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令2008年第532號）2.《國家外匯管理局關于境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號)3.《關于外國投資者并購境內企業(yè)的規(guī)定》(商務部令2006年第10號)4.《國家外匯管理局關于印發(fā)〈境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號）審核材料外匯局相關業(yè)務系統(tǒng)打印的核準件。辦理原則。