【正文】 憑證、通存通兌匯總清單；　　3．整存整取自動約轉(zhuǎn)清單；4．零整自動扣款交易清單；5．貸款自動形態(tài)轉(zhuǎn)列清單；6．貸款自動扣款清單；；；；10其他需打印資料?！　　　　。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)報表，日間或批量打印，專夾保管，按月裝訂。主要包括：1．實時匯兌、電子匯兌、網(wǎng)內(nèi)往來、人民銀行電子聯(lián)行業(yè)務(wù)收到／發(fā)出查詢查復(fù)書；2．賬戶滿頁賬頁；；其他需要打印的資料。　　　　　營業(yè)網(wǎng)點每月月末次日打印的會計資料，專夾保管，按月裝訂。主要包括：（一）業(yè)務(wù)狀況表；（二）資產(chǎn)負債表；（三）損益表；（四）現(xiàn)金統(tǒng)計月報表。36（五）代扣代繳所得稅清單；（六）分戶賬（對賬單）賬頁；（七）存／貸款開銷戶登記簿；　　（八）表內(nèi)應(yīng)收利息轉(zhuǎn)表外登記簿（九）掛失止付登記簿；（十）其他需要打印的資料?！　　　　I業(yè)網(wǎng)點特殊會計日打印的會計資料。（一）營業(yè)網(wǎng)點批處理業(yè)務(wù)清單，次日打印，專夾保管，隨會計憑證裝訂。主要包括：1．應(yīng)付利息計提表；2．活期儲蓄利息清單；3．存、貸款戶利息清單；。（二）營業(yè)網(wǎng)點其他業(yè)務(wù)報表，專夾保管，按期裝訂?！　?．欠息清單，次日打印，日常核對。2．其他需要打印的資料。　　　　　營業(yè)網(wǎng)點年終打印的會計資料，專夾保管，按年裝訂。主要包括1．業(yè)務(wù)狀況年報表，次日打?。?．資產(chǎn)負債表，次日打??；3．損益表，次日打?。?．新舊科目結(jié)轉(zhuǎn)表，次日打印。375．其他需按年打印的會計資料。　　　　　營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)設(shè)置以下手工登記簿：　　。用于記錄柜員出勤、印押機證管理情況、本日營業(yè)概況、本日業(yè)務(wù)審核監(jiān)督情況、要事記錄、崗位職責(zé)監(jiān)督檢查情況等?！　?。用于記錄由于柜員輪班、短期離職等原因引起的業(yè)務(wù)交接情況?！　?。用于記錄庫房現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、代保管實物等檢查情況。　　、聯(lián)行機具、庫房及保險柜鑰匙登記簿。用于記錄除柜員日常輪班交接的業(yè)務(wù)印章、聯(lián)行機具（密押機、壓數(shù)機等）、柜員卡、庫房及保險柜鑰匙的使用保管情況。　　。用于記錄柜面發(fā)生的長短款、口頭掛失、退票、客戶糾紛等柜面特殊業(yè)務(wù)處理情況。？6.抹賬業(yè)務(wù)登記簿。用于記錄柜員因業(yè)務(wù)操作失誤或其他原因造成的業(yè)務(wù)差錯，在系統(tǒng)中進行抹賬處理的具體情況。7.會計檔案登記簿。用于記錄會計檔案的保管、上繳、銷毀等情況。8.會計檔案調(diào)閱登記簿。用于記錄會計檔案的調(diào)閱情況。389.重要空白憑證、有價單證、票樣登記簿。用于記錄有價單證及系統(tǒng)未作控制的重要空白憑證領(lǐng)入、使用、售出、上繳、作廢、銷毀、結(jié)存等情況?！　?0.重要空白憑證使用銷號登記簿。用于領(lǐng)用人記錄有價單證及系統(tǒng)未作控制的重要空白憑證的使用銷號情況。11.收到發(fā)出信息登記簿。記錄收到或發(fā)出聯(lián)行信件、結(jié)算憑證、查詢查復(fù)等信息及處理情況。12.重要物品保管登記簿。用于記錄抵（質(zhì)）押物品、代客戶保管有價值品以及網(wǎng)點固定資產(chǎn)和低值易耗品的保管情況?！　?3.柜員箱包交接登記簿。用于記錄營業(yè)日初及營業(yè)終了柜員箱包交接情況。　　14.提送款登記簿。用于記錄營業(yè)期間網(wǎng)點向上級機構(gòu)提繳款情況。　　　　　會計憑證的裝訂和保管（一）會計憑證及其附件需按日裝訂，并在賬務(wù)處理日后的五個工作日內(nèi)完成；憑證過多的可分冊裝訂，憑證過少的可將同一月份若干日（不得超過五天）的憑證合并裝訂，但必須按日期先后順序排列。（二）批量處理的記賬憑證需人工單獨編制憑證序號，并在憑證封面注明張數(shù)，柜員號填“批量柜員”。（三）日終結(jié)賬報表、記賬憑證、原始憑證及附件等按下列順序排列裝訂：391．營業(yè)日報表。2．同一柜員按柜員軋賬匯總單（表內(nèi)、表外）、柜員流水賬、柜員現(xiàn)金明細賬、重要空白憑證收付明細、柜員憑證一覽表、記賬憑證附原始憑證及附件按柜員憑證序號從小到大順序排列（機打憑證作為記賬憑證，客戶提交或自制的憑證作為原始憑證）；營業(yè)網(wǎng)點按柜員號順序排列。　　3．營業(yè)網(wǎng)點批處理業(yè)務(wù)清單。主要指次日打印的批量報表及憑證清單。（四）填制憑證封面。會計憑證的裝訂需加裝統(tǒng)一規(guī)格的憑證封面和封底（詳見附件）。憑證封面應(yīng)注明憑證日期、保管編號、柜員號，填明記賬憑證、原始憑證及附件張數(shù)，分冊裝訂的還必須注明“共幾冊、第幾冊”等要素，同時應(yīng)保證封面記錄各柜員的記賬憑證、原始憑證及附件張數(shù)與實際張數(shù)一致?！　。ㄎ澹┰谝蜒b訂成冊的憑證封面上加蓋裝訂人員、坐班主任或會計主管名章，在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會計主管在加封處蓋騎縫章，登記《會計檔案登記簿》入庫（柜）保管?！　　　》謶糍~頁的裝訂和保管（一）按月（季）輸出的賬頁，按賬號順序從小到大排列，妥善保管；年度終了，按賬號順序和頁次排列整理裝訂。（二）裝訂成冊的賬頁應(yīng)加裝封面和封底，封面注明賬簿40名稱、年度、保管期限及檔案編號；已裝訂的賬頁，要匯總編列順序號，填寫“賬首”和“賬頁目錄”；在裝訂處加封，由裝訂人員、坐班主任或主管在加封處蓋騎縫章，登記《會計檔案登記簿》入庫（柜）保管。（三）分冊裝訂的分戶賬需在封面注明冊數(shù)和分冊號?！　　　　∑渌麜嬞Y料的裝訂和保管。指其他專夾保管，按期裝訂的會計資料。主要包括按期（日、月、季、年）生成的會計報表、查詢查復(fù)書等其他會計資料。（一）業(yè)務(wù)狀況日報表按日期順序排列，按月裝訂。（二）業(yè)務(wù)狀況月報表、資產(chǎn)負債表、損益表按日期順序排列，按年裝訂。　?。ㄈ┠陥蟊戆茨甓葲Q算報表目錄順序排列，按年合并裝訂。裝訂時需加裝統(tǒng)一規(guī)格的報表封面和封底，在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會計主管在加封處蓋騎縫章，封面注明報表名稱、年度、保管期限及檔案編號，登記《會計檔案登記簿》入庫（柜）保管。（四）其他會計資料在裝訂時，需按日期順序排列，根據(jù)資料厚度按月（季、年）合并或分冊裝訂。采取分冊裝訂的，應(yīng)在各冊封面注明資料種類、起止日期并注明總冊數(shù)和分冊號；采取合并裝訂的，在資料封面注明資料種類和資料期。在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會計主管在加封處蓋41騎縫章，封面加編檔案編號，登記《會計檔案登記簿》入庫（柜）保管?！　　　　〉怯洸尽⒚骷毐?。　?。ㄒ唬┐蛴〉母黝悩I(yè)務(wù)登記簿、明細表分類按年裝訂歸檔。裝訂時加統(tǒng)一規(guī)格的封面和封底，在封面注明資料名稱和資料期，在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會計主管在加封處蓋騎縫章，封面加編檔案編號后登記《會計檔案登記簿》入庫（柜）保管?！　。ǘ┦止び涊d的登記簿按年記載歸檔，由登記人員和坐班主任或會計主管在封面加編檔案號后登記《會計檔案登記簿》入庫（柜）保管。按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社會計檔案管理辦法(試行)》所規(guī)定的裝訂要求、保管年限對各種登記簿進行裝訂和保管?！　　　　〈判再Y料的歸檔。（一）磁性介質(zhì)檔案資料按年度（保管期限、類別）加以分類、編號，張貼標(biāo)簽并加裝介質(zhì)封套，注明檔案資料名稱、年度、保管期限及檔號，由檔案管理員在標(biāo)簽和介質(zhì)封套上蓋章。（二）磁性介質(zhì)檔案須每年翻錄一次，實行雙備份，存放在兩個不同的建筑物里，并做好防磁、防火、防潮和防塵等工作。第八章　　安全管理　　　　　實行綜合柜員制的營業(yè)機構(gòu)必須建立嚴(yán)格的42授權(quán)制度。柜員、綜合柜員辦理的多項外部和內(nèi)部賬務(wù)必須是相容的，要符合會計核算內(nèi)控制度的要求，并做到日終軋賬流水賬借貸方發(fā)生額相等。　　　　　對外營業(yè)時，由柜員、綜合柜員、會計主管同時在場（復(fù)核制網(wǎng)點，必須保證錄入員和復(fù)核員在場），不得允許單人在營業(yè)網(wǎng)點對外營業(yè)?！　　　　」駟T不得代客戶填寫憑證，不得以客戶身份自行或代他人辦理存、取款及其他結(jié)算業(yè)務(wù)，不得攜帶自有現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)?！　　　　」駟T對外辦理業(yè)務(wù)必須一筆一清。一筆業(yè)務(wù)未辦妥之前，不得處理另一筆業(yè)務(wù)或離崗。臨時離崗必須在終端中按F11將屏幕鎖定或退至LOGIN下，并鎖好錢箱、重要單證、印章等?！　　　　〔僮鲉T對自己柜員卡及密碼口令實行個人負責(zé)制，由操作員本人嚴(yán)格保管，不得泄密。操作員每月應(yīng)至少更換一次密碼口令。代碼和密碼口令僅限本人使用。因丟失并泄密口令造成損失，要按保密制度的規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任?！　　　　≡谕粋€營業(yè)日，不得變更操作員級別，遇特殊情況，需變更操作員級別的，須經(jīng)信用社主任書面申請，聯(lián)社核實后可予以變更，由本部業(yè)務(wù)人員進行相應(yīng)的柜員權(quán)限設(shè)置。43　　　　一級柜員和三級柜員未經(jīng)批準(zhǔn)不得頂班換崗，崗位輪換或輪休時，柜員、庫管員崗位輪換辦法由各旗縣聯(lián)社結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H自行制定，并做好相應(yīng)的柜員權(quán)限管理，重要物品的交接按單線傳遞，并采取有效措施，保證印、押（壓）、證三分管制度得到有效執(zhí)行。　　　　　加強內(nèi)部現(xiàn)金限額管理，執(zhí)行大額現(xiàn)金提款的監(jiān)管制度?！　　　　?nèi)部往來賬由會計主管按規(guī)定進行核對，并在有關(guān)登記簿上登記核對結(jié)果，簽章確認。旗縣聯(lián)社會計部門和稽核部門至少每季對營業(yè)網(wǎng)點統(tǒng)一進行會計核算檢查。特別是對實行柜員制的營業(yè)機構(gòu)進行認真監(jiān)督，要加強對現(xiàn)金、重要單證、掛失等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查，對于違反操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)的，必須嚴(yán)肅處理?！　　　　〗⒂行У娘L(fēng)險防范機制。柜員發(fā)現(xiàn)重要單證、現(xiàn)金及賬務(wù)差錯時，應(yīng)及時向網(wǎng)點會計主管匯報，并積極查找。未能及時查清的，應(yīng)按規(guī)定及時向上級管轄機構(gòu)匯報。第九章　　附則　　　　　本規(guī)程由內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修訂。　　　　　各營業(yè)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)本管理辦法，結(jié)合實際情況，制訂詳細的業(yè)務(wù)操作流程、崗位責(zé)任制等配套管理制度。44　　　　　本規(guī)程適用于具備條件并經(jīng)批準(zhǔn)實行綜合柜員制和復(fù)核制的營業(yè)機構(gòu)。其他未盡事宜，仍按現(xiàn)行有關(guān)制度執(zhí)行?！　　　　∞r(nóng)村商業(yè)銀行可以參照本規(guī)程執(zhí)行?！　　　　”疽?guī)程自發(fā)布之日起施行。現(xiàn)行規(guī)章制度中有關(guān)規(guī)定與本規(guī)程不相一致的，以本規(guī)程為準(zhǔn)。45