【正文】 憑證、通存通兌匯總清單；　　3．整存整取自動(dòng)約轉(zhuǎn)清單；4．零整自動(dòng)扣款交易清單；5．貸款自動(dòng)形態(tài)轉(zhuǎn)列清單；6．貸款自動(dòng)扣款清單；；；；10其他需打印資料?！　　　　。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)報(bào)表，日間或批量打印，專夾保管，按月裝訂。主要包括：1．實(shí)時(shí)匯兌、電子匯兌、網(wǎng)內(nèi)往來、人民銀行電子聯(lián)行業(yè)務(wù)收到／發(fā)出查詢查復(fù)書；2．賬戶滿頁賬頁；；其他需要打印的資料。　　　　　營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每月月末次日打印的會(huì)計(jì)資料，專夾保管，按月裝訂。主要包括：（一）業(yè)務(wù)狀況表；（二）資產(chǎn)負(fù)債表；（三）損益表；（四）現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)月報(bào)表。36（五）代扣代繳所得稅清單；（六）分戶賬（對(duì)賬單）賬頁；（七）存／貸款開銷戶登記簿；　?。ò耍┍韮?nèi)應(yīng)收利息轉(zhuǎn)表外登記簿（九）掛失止付登記簿；（十）其他需要打印的資料?！　　　　I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)特殊會(huì)計(jì)日打印的會(huì)計(jì)資料。（一）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)批處理業(yè)務(wù)清單，次日打印，專夾保管，隨會(huì)計(jì)憑證裝訂。主要包括：1．應(yīng)付利息計(jì)提表；2．活期儲(chǔ)蓄利息清單；3．存、貸款戶利息清單；。（二）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)其他業(yè)務(wù)報(bào)表，專夾保管，按期裝訂?！　?．欠息清單，次日打印，日常核對(duì)。2．其他需要打印的資料?！　　　　I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)年終打印的會(huì)計(jì)資料，專夾保管，按年裝訂。主要包括1．業(yè)務(wù)狀況年報(bào)表，次日打?。?．資產(chǎn)負(fù)債表，次日打印；3．損益表，次日打??；4．新舊科目結(jié)轉(zhuǎn)表，次日打印。375．其他需按年打印的會(huì)計(jì)資料?！　　　　I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)置以下手工登記簿：　　。用于記錄柜員出勤、印押機(jī)證管理情況、本日營業(yè)概況、本日業(yè)務(wù)審核監(jiān)督情況、要事記錄、崗位職責(zé)監(jiān)督檢查情況等?！　?。用于記錄由于柜員輪班、短期離職等原因引起的業(yè)務(wù)交接情況?！　　Ｓ糜谟涗泿旆楷F(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、代保管實(shí)物等檢查情況?！　　⒙?lián)行機(jī)具、庫房及保險(xiǎn)柜鑰匙登記簿。用于記錄除柜員日常輪班交接的業(yè)務(wù)印章、聯(lián)行機(jī)具（密押機(jī)、壓數(shù)機(jī)等）、柜員卡、庫房及保險(xiǎn)柜鑰匙的使用保管情況?！　　Ｓ糜谟涗浌衩姘l(fā)生的長短款、口頭掛失、退票、客戶糾紛等柜面特殊業(yè)務(wù)處理情況。？6.抹賬業(yè)務(wù)登記簿。用于記錄柜員因業(yè)務(wù)操作失誤或其他原因造成的業(yè)務(wù)差錯(cuò)，在系統(tǒng)中進(jìn)行抹賬處理的具體情況。7.會(huì)計(jì)檔案登記簿。用于記錄會(huì)計(jì)檔案的保管、上繳、銷毀等情況。8.會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱登記簿。用于記錄會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱情況。389.重要空白憑證、有價(jià)單證、票樣登記簿。用于記錄有價(jià)單證及系統(tǒng)未作控制的重要空白憑證領(lǐng)入、使用、售出、上繳、作廢、銷毀、結(jié)存等情況?！　?0.重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿。用于領(lǐng)用人記錄有價(jià)單證及系統(tǒng)未作控制的重要空白憑證的使用銷號(hào)情況。11.收到發(fā)出信息登記簿。記錄收到或發(fā)出聯(lián)行信件、結(jié)算憑證、查詢查復(fù)等信息及處理情況。12.重要物品保管登記簿。用于記錄抵（質(zhì)）押物品、代客戶保管有價(jià)值品以及網(wǎng)點(diǎn)固定資產(chǎn)和低值易耗品的保管情況?！　?3.柜員箱包交接登記簿。用于記錄營業(yè)日初及營業(yè)終了柜員箱包交接情況?！　?4.提送款登記簿。用于記錄營業(yè)期間網(wǎng)點(diǎn)向上級(jí)機(jī)構(gòu)提繳款情況。　　　　　會(huì)計(jì)憑證的裝訂和保管（一）會(huì)計(jì)憑證及其附件需按日裝訂，并在賬務(wù)處理日后的五個(gè)工作日內(nèi)完成；憑證過多的可分冊(cè)裝訂，憑證過少的可將同一月份若干日（不得超過五天）的憑證合并裝訂，但必須按日期先后順序排列。（二）批量處理的記賬憑證需人工單獨(dú)編制憑證序號(hào)，并在憑證封面注明張數(shù)，柜員號(hào)填“批量柜員”。（三）日終結(jié)賬報(bào)表、記賬憑證、原始憑證及附件等按下列順序排列裝訂：391．營業(yè)日?qǐng)?bào)表。2．同一柜員按柜員軋賬匯總單（表內(nèi)、表外）、柜員流水賬、柜員現(xiàn)金明細(xì)賬、重要空白憑證收付明細(xì)、柜員憑證一覽表、記賬憑證附原始憑證及附件按柜員憑證序號(hào)從小到大順序排列（機(jī)打憑證作為記賬憑證，客戶提交或自制的憑證作為原始憑證）；營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按柜員號(hào)順序排列?！　?．營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)批處理業(yè)務(wù)清單。主要指次日打印的批量報(bào)表及憑證清單。（四）填制憑證封面。會(huì)計(jì)憑證的裝訂需加裝統(tǒng)一規(guī)格的憑證封面和封底（詳見附件）。憑證封面應(yīng)注明憑證日期、保管編號(hào)、柜員號(hào)，填明記賬憑證、原始憑證及附件張數(shù)，分冊(cè)裝訂的還必須注明“共幾冊(cè)、第幾冊(cè)”等要素，同時(shí)應(yīng)保證封面記錄各柜員的記賬憑證、原始憑證及附件張數(shù)與實(shí)際張數(shù)一致?！　。ㄎ澹┰谝蜒b訂成冊(cè)的憑證封面上加蓋裝訂人員、坐班主任或會(huì)計(jì)主管名章，在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會(huì)計(jì)主管在加封處蓋騎縫章，登記《會(huì)計(jì)檔案登記簿》入庫（柜）保管。　　　　分戶賬頁的裝訂和保管（一）按月（季）輸出的賬頁，按賬號(hào)順序從小到大排列，妥善保管；年度終了，按賬號(hào)順序和頁次排列整理裝訂。（二）裝訂成冊(cè)的賬頁應(yīng)加裝封面和封底，封面注明賬簿40名稱、年度、保管期限及檔案編號(hào)；已裝訂的賬頁，要匯總編列順序號(hào)，填寫“賬首”和“賬頁目錄”；在裝訂處加封，由裝訂人員、坐班主任或主管在加封處蓋騎縫章，登記《會(huì)計(jì)檔案登記簿》入庫（柜）保管。（三）分冊(cè)裝訂的分戶賬需在封面注明冊(cè)數(shù)和分冊(cè)號(hào)?！　　　　∑渌麜?huì)計(jì)資料的裝訂和保管。指其他專夾保管，按期裝訂的會(huì)計(jì)資料。主要包括按期（日、月、季、年）生成的會(huì)計(jì)報(bào)表、查詢查復(fù)書等其他會(huì)計(jì)資料。（一）業(yè)務(wù)狀況日?qǐng)?bào)表按日期順序排列，按月裝訂。（二）業(yè)務(wù)狀況月報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表按日期順序排列，按年裝訂?！　。ㄈ┠陥?bào)表按年度決算報(bào)表目錄順序排列，按年合并裝訂。裝訂時(shí)需加裝統(tǒng)一規(guī)格的報(bào)表封面和封底，在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會(huì)計(jì)主管在加封處蓋騎縫章，封面注明報(bào)表名稱、年度、保管期限及檔案編號(hào)，登記《會(huì)計(jì)檔案登記簿》入庫（柜）保管。（四）其他會(huì)計(jì)資料在裝訂時(shí)，需按日期順序排列，根據(jù)資料厚度按月（季、年）合并或分冊(cè)裝訂。采取分冊(cè)裝訂的，應(yīng)在各冊(cè)封面注明資料種類、起止日期并注明總冊(cè)數(shù)和分冊(cè)號(hào)；采取合并裝訂的，在資料封面注明資料種類和資料期。在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會(huì)計(jì)主管在加封處蓋41騎縫章，封面加編檔案編號(hào)，登記《會(huì)計(jì)檔案登記簿》入庫（柜）保管?！　　　　〉怯洸?、明細(xì)表?！　。ㄒ唬┐蛴〉母黝悩I(yè)務(wù)登記簿、明細(xì)表分類按年裝訂歸檔。裝訂時(shí)加統(tǒng)一規(guī)格的封面和封底，在封面注明資料名稱和資料期，在裝訂處加封，由裝訂人員和坐班主任或會(huì)計(jì)主管在加封處蓋騎縫章，封面加編檔案編號(hào)后登記《會(huì)計(jì)檔案登記簿》入庫（柜）保管?！　。ǘ┦止び涊d的登記簿按年記載歸檔，由登記人員和坐班主任或會(huì)計(jì)主管在封面加編檔案號(hào)后登記《會(huì)計(jì)檔案登記簿》入庫（柜）保管。按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)檔案管理辦法(試行)》所規(guī)定的裝訂要求、保管年限對(duì)各種登記簿進(jìn)行裝訂和保管。　　　　　磁性資料的歸檔。（一）磁性介質(zhì)檔案資料按年度（保管期限、類別）加以分類、編號(hào)，張貼標(biāo)簽并加裝介質(zhì)封套，注明檔案資料名稱、年度、保管期限及檔號(hào)，由檔案管理員在標(biāo)簽和介質(zhì)封套上蓋章。（二）磁性介質(zhì)檔案須每年翻錄一次，實(shí)行雙備份，存放在兩個(gè)不同的建筑物里，并做好防磁、防火、防潮和防塵等工作。第八章　　安全管理　　　　　實(shí)行綜合柜員制的營業(yè)機(jī)構(gòu)必須建立嚴(yán)格的42授權(quán)制度。柜員、綜合柜員辦理的多項(xiàng)外部和內(nèi)部賬務(wù)必須是相容的，要符合會(huì)計(jì)核算內(nèi)控制度的要求，并做到日終軋賬流水賬借貸方發(fā)生額相等。　　　　　對(duì)外營業(yè)時(shí)，由柜員、綜合柜員、會(huì)計(jì)主管同時(shí)在場（復(fù)核制網(wǎng)點(diǎn)，必須保證錄入員和復(fù)核員在場），不得允許單人在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)外營業(yè)。　　　　　柜員不得代客戶填寫憑證，不得以客戶身份自行或代他人辦理存、取款及其他結(jié)算業(yè)務(wù)，不得攜帶自有現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)?！　　　　」駟T對(duì)外辦理業(yè)務(wù)必須一筆一清。一筆業(yè)務(wù)未辦妥之前，不得處理另一筆業(yè)務(wù)或離崗。臨時(shí)離崗必須在終端中按F11將屏幕鎖定或退至LOGIN下，并鎖好錢箱、重要單證、印章等。　　　　　操作員對(duì)自己柜員卡及密碼口令實(shí)行個(gè)人負(fù)責(zé)制，由操作員本人嚴(yán)格保管，不得泄密。操作員每月應(yīng)至少更換一次密碼口令。代碼和密碼口令僅限本人使用。因丟失并泄密口令造成損失，要按保密制度的規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任?！　　　　≡谕粋€(gè)營業(yè)日，不得變更操作員級(jí)別，遇特殊情況，需變更操作員級(jí)別的，須經(jīng)信用社主任書面申請(qǐng)，聯(lián)社核實(shí)后可予以變更，由本部業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相應(yīng)的柜員權(quán)限設(shè)置。43　　　　一級(jí)柜員和三級(jí)柜員未經(jīng)批準(zhǔn)不得頂班換崗，崗位輪換或輪休時(shí)，柜員、庫管員崗位輪換辦法由各旗縣聯(lián)社結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際自行制定，并做好相應(yīng)的柜員權(quán)限管理，重要物品的交接按單線傳遞，并采取有效措施，保證印、押（壓）、證三分管制度得到有效執(zhí)行?！　　　　〖訌?qiáng)內(nèi)部現(xiàn)金限額管理，執(zhí)行大額現(xiàn)金提款的監(jiān)管制度?！　　　　?nèi)部往來賬由會(huì)計(jì)主管按規(guī)定進(jìn)行核對(duì)，并在有關(guān)登記簿上登記核對(duì)結(jié)果，簽章確認(rèn)。旗縣聯(lián)社會(huì)計(jì)部門和稽核部門至少每季對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一進(jìn)行會(huì)計(jì)核算檢查。特別是對(duì)實(shí)行柜員制的營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)督，要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金、重要單證、掛失等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查，對(duì)于違反操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)的，必須嚴(yán)肅處理。　　　　　建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。柜員發(fā)現(xiàn)重要單證、現(xiàn)金及賬務(wù)差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管匯報(bào)，并積極查找。未能及時(shí)查清的，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)向上級(jí)管轄機(jī)構(gòu)匯報(bào)。第九章　　附則　　　　　本規(guī)程由內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修訂。　　　　　各營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本管理辦法，結(jié)合實(shí)際情況，制訂詳細(xì)的業(yè)務(wù)操作流程、崗位責(zé)任制等配套管理制度。44　　　　　本規(guī)程適用于具備條件并經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)行綜合柜員制和復(fù)核制的營業(yè)機(jī)構(gòu)。其他未盡事宜，仍按現(xiàn)行有關(guān)制度執(zhí)行?！　　　　∞r(nóng)村商業(yè)銀行可以參照本規(guī)程執(zhí)行。　　　　　本規(guī)程自發(fā)布之日起施行?，F(xiàn)行規(guī)章制度中有關(guān)規(guī)定與本規(guī)程不相一致的，以本規(guī)程為準(zhǔn)。45