【正文】 省建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額單位估價(jià)表》l 2002年機(jī)電設(shè)備報(bào)價(jià)手冊(cè)l 其他相關(guān)資料第二節(jié) 建設(shè)投資估算建設(shè)投資估算包括建設(shè)投資靜態(tài)部分和建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分，其中建設(shè)投資靜態(tài)部分由建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)組成；建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分由漲價(jià)預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息組成。一、建設(shè)投資靜態(tài)部分建筑工程費(fèi)建筑工程費(fèi)估算采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計(jì)算。該項(xiàng)目屬于新建項(xiàng)目。建設(shè)內(nèi)容涉及到廠房、辦公樓、食堂、廠區(qū)綠化、圍墻等。經(jīng)估算，建筑工程費(fèi)合計(jì)為15萬(wàn)元。設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)該項(xiàng)目的設(shè)備購(gòu)置包括各個(gè)生產(chǎn)基地的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備輔助設(shè)備以及辦公設(shè)備，經(jīng)估算，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算為195萬(wàn)元；設(shè)備的安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的5%估算。工程建設(shè)其他費(fèi)用預(yù)備費(fèi)估算在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出和價(jià)格上漲等因素影響，需估算一定的基本預(yù)備費(fèi)；工程基本預(yù)備費(fèi)以建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)及工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的1%估算。二、建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分建設(shè)期利息建設(shè)期利息屬于建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分，該項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)向銀行貸款250萬(wàn)元，貸款在建設(shè)期1年內(nèi)全部投入，%。三、建設(shè)投資建設(shè)投資＝建設(shè)投資靜態(tài)部分+建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分 ＝+ ＝222萬(wàn)元第三節(jié) 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金用于生產(chǎn)啟動(dòng)時(shí)原、輔材料購(gòu)置及燃料動(dòng)力等支出，以及人員工資和其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等。該項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用參照行業(yè)內(nèi)同類項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的實(shí)際情況以及企業(yè)提供的材料綜合考慮取300萬(wàn)元。第四節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)總投資與年度投資計(jì)劃一、項(xiàng)目建設(shè)總投資項(xiàng)目建設(shè)總投資=建設(shè)投資+流動(dòng)資金+其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 =222萬(wàn)元+300萬(wàn)元+28萬(wàn)元=550萬(wàn)元二、年度投資計(jì)劃表項(xiàng)目建設(shè)期2個(gè)月，全部建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)投入使用，第一個(gè)月投入完畢；流動(dòng)資金在啟動(dòng)生產(chǎn)時(shí)第一個(gè)月投入100萬(wàn)元，第二個(gè)月投入200萬(wàn)元。第十二章 資金籌措第一節(jié) 資金籌措該項(xiàng)目總投資550萬(wàn)元。資金籌措采取銀行貸款與企業(yè)自籌資金相結(jié)合的方式。該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款250萬(wàn)元，%，自籌資金300萬(wàn)元，%。一、銀行貸款該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款250萬(wàn)元，%，建設(shè)期為3個(gè)月，貸款在建設(shè)期內(nèi)按照工程的實(shí)際進(jìn)度投入。通過(guò)后面的財(cái)務(wù)分析可知，通過(guò)每年年末付息還本的方式還款,還款資金來(lái)源為企業(yè)的折舊、攤銷和未分配利潤(rùn)，借款償還計(jì)劃詳見(jiàn)附表8。二、企業(yè)自籌資金項(xiàng)目的資本金由大連微創(chuàng)商貿(mào)有限公司負(fù)責(zé)籌集。第二節(jié) 資金籌措方案分析一、資金來(lái)源可靠性分析該項(xiàng)目建設(shè)所需投入總資金為550萬(wàn)元，建設(shè)期為3個(gè)月，企業(yè)目前正積極落實(shí)自籌資本金，并申請(qǐng)銀行貸款，以保證籌措的資金及投入的時(shí)序與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和投資使用計(jì)劃的相匹配，確保項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行。二、融資結(jié)構(gòu)分析該項(xiàng)目企業(yè)自籌資金為300萬(wàn)元，債務(wù)資金250萬(wàn)元，由于銀行貸款數(shù)額較大，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過(guò)程中潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較大，建議項(xiàng)目執(zhí)行單位在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，降低生產(chǎn)成本，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)根據(jù)國(guó)家計(jì)委計(jì)辦〔2002〕15號(hào)文件發(fā)布的“國(guó)家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》的通知”和《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的有關(guān)規(guī)定，以及項(xiàng)目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)算期設(shè)定1年，經(jīng)營(yíng)期5年。項(xiàng)目第1年（含建設(shè)期）達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的100%。其它參數(shù)的設(shè)定基準(zhǔn)投資回收期設(shè)定2年，行業(yè)平均投資利潤(rùn)率設(shè)定35%。第二節(jié) 銷售收入估算一、產(chǎn)品銷售收入該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷時(shí)，碳化硅粉體年產(chǎn)1200噸，達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目銷售收入可達(dá)2400萬(wàn)元。增值稅稅率按17%計(jì)算，城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)為增值稅的7%，教育費(fèi)附加為增值稅的3%。產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算公式見(jiàn)下：增值稅＝銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額 ＝〔銷售收入（外購(gòu)原材、輔料+外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)）〕247。（1+17%）17%第三節(jié) 成本費(fèi)用估算一、原、輔材料費(fèi)用該項(xiàng)目主要原材料為碳化硅結(jié)晶塊。經(jīng)過(guò)測(cè)算，年需原料及輔助材料費(fèi)用為1750萬(wàn)元。二、燃料動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目主要燃料及動(dòng)力費(fèi)用為水和電，消耗電力132萬(wàn)度，，經(jīng)估算。三、工資與福利該項(xiàng)目需要職工數(shù)10人，為了簡(jiǎn)化計(jì)算、管理人員、技術(shù)人員、經(jīng)估算，年人員工資及福利費(fèi)為15萬(wàn)元。四、折舊費(fèi)20萬(wàn)元五、攤銷費(fèi) 20萬(wàn)元六、修理費(fèi) 20萬(wàn)元七、財(cái)務(wù)費(fèi)用 23萬(wàn)元八、其他費(fèi)用 40萬(wàn)元九、年總成本費(fèi)用。第十四章 研究結(jié)論與建議第一節(jié) 研究結(jié)論該項(xiàng)目擬定的建設(shè)方案和建設(shè)規(guī)模經(jīng)過(guò)了嚴(yán)格的科學(xué)論證，項(xiàng)目的建成后，一方面滿足國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)對(duì)碳化硅粉體及的需求，促進(jìn)了制品我國(guó)碳化硅產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。另一方面，由于該項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均較為理想，技術(shù)水平先進(jìn)，能促進(jìn)整個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。第二節(jié) 建議該項(xiàng)目投資較大，項(xiàng)目單位應(yīng)積極落實(shí)建設(shè)資金，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。工程施工中應(yīng)抓好招投標(biāo)制和監(jiān)理制，確保工期、質(zhì)量、投資控制，為項(xiàng)目的順利實(shí)施打好