期貨商公司治理實(shí)務(wù)守則-資料下載頁
2025-07-09 12:42本頁面
【正文】 取適當(dāng)措施，如為防止弊端擴(kuò)大並應(yīng)向相關(guān)主管機(jī)關(guān)或單位舉發(fā)。期貨商之獨(dú)立董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)或會計(jì)主管、簽證會計(jì)師如有請辭或更換時(shí)，監(jiān)察人應(yīng)深入了解其原因。監(jiān)察人怠忽職務(wù)，致公司受有損害者，對公司負(fù)賠償責(zé)任。第四十九條 期貨商之各監(jiān)察人分別行使其監(jiān)察權(quán)時(shí)，基於公司及股東權(quán)益之整體考量，認(rèn)有交換意見之必要者，得定期或不定期召開會議。期貨商召開前項(xiàng)會議，應(yīng)制定完善之議事規(guī)則，並提報(bào)股東會，以提昇議事效率。各次會議之議事錄並應(yīng)永久妥善保管。第 五十 條 期貨商經(jīng)由股東會決議通過後，得為監(jiān)察人購買責(zé)任保險(xiǎn)，以降低並分散監(jiān)察人因違法行為而造成公司及股東重大損害之風(fēng)險(xiǎn)。第五十一條 監(jiān)察人應(yīng)秉持高度之自律，對議案如涉有監(jiān)察人本身利害關(guān)係致?lián)p及公司利益之虞時(shí)，應(yīng)自行迴避。第五十二條 監(jiān)察人應(yīng)依期貨商公會或證基會之規(guī)劃，於新任時(shí)或任期中持續(xù)參加法律、財(cái)務(wù)或會計(jì)專業(yè)知識進(jìn)修課程。監(jiān)察人之進(jìn)修情形應(yīng)予充分揭露，並與任期中之工作績效，同時(shí)作為股東選任下屆監(jiān)察人之參考。第二節(jié) 獨(dú)立監(jiān)察人制度第五十三條 期貨商如經(jīng)股東會決議設(shè)置獨(dú)立監(jiān)察人者，應(yīng)經(jīng)董事會客觀評估後，由股東會選舉後產(chǎn)生；其資格條件、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)，準(zhǔn)用第二十五條第一項(xiàng)規(guī)定。獨(dú)立監(jiān)察人宜在國內(nèi)有住所，以即時(shí)發(fā)揮監(jiān)察功能。董事會應(yīng)確保監(jiān)察人任期內(nèi)獨(dú)立監(jiān)察人能達(dá)到股東會所訂之席次，如有不足時(shí)，應(yīng)適時(shí)辦理增補(bǔ)選事宜。第五十四條 期貨商應(yīng)於章程或經(jīng)股東會決議明訂監(jiān)察人之薪資報(bào)酬，對於獨(dú)立監(jiān)察人得酌訂與一般監(jiān)察人不同之合理薪資報(bào)酬。期貨商應(yīng)重視並充分發(fā)揮獨(dú)立監(jiān)察人之功能，以加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理及財(cái)務(wù)、營運(yùn)之控制。第五章 尊重期貨交易人及利害關(guān)係人權(quán)益第五十五條 期貨商應(yīng)與往來銀行及其他債權(quán)人、員工、期貨交易人、業(yè)務(wù)往來公司之利益相關(guān)者，保持暢通之溝通管道，並尊重、維護(hù)其應(yīng)有之合法權(quán)益。當(dāng)利害關(guān)係人之合法權(quán)益受到侵害時(shí)，公司應(yīng)秉誠信原則妥適處理。第五十六條 對於往來銀行及其他債權(quán)人，應(yīng)提供充足之資訊，以便其對公司之經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，作出判斷及進(jìn)行決策。當(dāng)其合法權(quán)益受到侵害時(shí)，公司應(yīng)正面回應(yīng)，並以勇於負(fù)責(zé)之態(tài)度，讓債權(quán)人有適當(dāng)途徑獲得補(bǔ)償。第五十七條 期貨商對期貨交易人之合法權(quán)益，除予以尊重、維護(hù)外，並應(yīng)確守誠實(shí)信用原則執(zhí)行業(yè)務(wù)，妥善處理交易糾紛。第五十八條 期貨商應(yīng)建立員工溝通管道，並鼓勵員工與管理階層、董事或監(jiān)察人直接進(jìn)行溝通，適度反映員工對公司經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況或涉及員工利益重大決策之意見。第五十九條 期貨商在保持正常經(jīng)營發(fā)展以及實(shí)現(xiàn)股東利益最大化之同時(shí)，應(yīng)關(guān)注期貨交易人權(quán)益、期貨市場交易秩序等問題，並重視公司之社會責(zé)任。第六章 提升資訊透明度第 六十 條 期貨商應(yīng)確實(shí)依照相關(guān)法令、公司章程之規(guī)定，忠實(shí)履行資訊揭露之義務(wù)。第六十一條 期貨商應(yīng)建立公開資訊之網(wǎng)路申報(bào)作業(yè)系統(tǒng)，指定專人負(fù)責(zé)公司資訊之蒐集及揭露工作，並建立發(fā)言人制度，以確?？赡苡绊懝蓶|及利害關(guān)係人決策之資訊，能夠及時(shí)允當(dāng)揭露。第六十二條 為提高重大訊息公開之正確性及時(shí)效性，期貨商應(yīng)選派全盤瞭解公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)或能協(xié)調(diào)各部門提供相關(guān)資料，並能單獨(dú)代表公司對外發(fā)言者，擔(dān)任公司發(fā)言人及代理發(fā)言人。期貨商應(yīng)設(shè)有一人以上之代理發(fā)言人，且任一代理發(fā)言人於發(fā)言人未能執(zhí)行其發(fā)言職務(wù)時(shí)，應(yīng)能單獨(dú)代理發(fā)言人對外發(fā)言，但應(yīng)確認(rèn)代理順序，以免發(fā)生混淆情形。為落實(shí)發(fā)言人制度，期貨商應(yīng)明訂統(tǒng)一發(fā)言程序，並要求管理階層與員工保守財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)機(jī)密，不得擅自任意散布訊息。第六十三條 為運(yùn)用網(wǎng)際網(wǎng)路之便捷性，期貨商宜架設(shè)網(wǎng)站，建置公司財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)資訊及公司治理資訊，以利股東、及利害關(guān)係人等參考。網(wǎng)站應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)維護(hù)，所列資料有異動時(shí)，應(yīng)即時(shí)更新，以避免有誤導(dǎo)之虞。第六十四條 期貨商應(yīng)依相關(guān)規(guī)定及期貨交易所或期貨商公會章則規(guī)定，揭露年度內(nèi)公司治理之相關(guān)資訊，其項(xiàng)目如下：一、公司治理之架構(gòu)及規(guī)則。二、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東權(quán)益。三、董事會之結(jié)構(gòu)及獨(dú)立性。四、董事會及經(jīng)理人之職責(zé)。五、監(jiān)察人之組成、職責(zé)及獨(dú)立性。六、利害關(guān)係人之權(quán)利及關(guān)係。七、對於法令規(guī)範(fàn)資訊公開事項(xiàng)之詳細(xì)辦理情形。八、公司治理之執(zhí)行成效和本守則規(guī)範(fàn)之差距及其原因。九、改進(jìn)公司治理之具體計(jì)畫及措施。十、其他公司治理之相關(guān)資訊。第七章 附 則第六十五條 期貨商應(yīng)隨時(shí)注意國內(nèi)與國際公司治理制度之發(fā)展，據(jù)以檢討改進(jìn)公司所建置之公司治理制度，以提昇公司治理成效。21 / 21
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