宏輝地產(chǎn)20xx年財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃書-資料下載頁
2025-05-30 17:44本頁面
【導(dǎo)讀】制訂20xx年度審計(jì)計(jì)劃。內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃以防范風(fēng)險(xiǎn)、防止舞弊行為、規(guī)范財(cái)務(wù)流程和。務(wù)信息披露為年度重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目。（一）每季度向?qū)徲?jì)委員會報(bào)告季度工作計(jì)劃執(zhí)行情況和季度工作報(bào)告。資、委托理財(cái)、套期保值業(yè)務(wù)等高風(fēng)險(xiǎn)投資防范治理機(jī)制。和使用，審批控制手續(xù)完備、賬務(wù)記錄準(zhǔn)確、完整。監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行，支付款審批權(quán)限是否按公司規(guī)定執(zhí)行。入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形。批權(quán)限是否符合授權(quán)規(guī)定。時，核算和折舊、減值準(zhǔn)備的計(jì)提等是否符合公司財(cái)務(wù)制度的要求。購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行，每年度抽查合同XXX份以上。購入資產(chǎn)的運(yùn)營狀況是否與合同所標(biāo)的的功能相一致。經(jīng)濟(jì)活動的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和完整性進(jìn)行審計(jì)。財(cái)務(wù)控制項(xiàng)目XX至XX項(xiàng)，進(jìn)行合規(guī)性檢查。司內(nèi)部控制管理制度。部突發(fā)性審計(jì)工作或臨時性審計(jì)工作。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、控制活動等進(jìn)行評估和測試。
【正文】 財(cái)務(wù)控制項(xiàng)目 XX 至 XX 項(xiàng)，進(jìn)行合規(guī)性檢查。 XX 至 XX 項(xiàng)物料領(lǐng)料程序的審批、出庫、使用、欠料、退料等是否符合公司內(nèi)部控制 管理 制度。 XX 至 XX 項(xiàng) 成品出庫程序，出庫指令是否符合公司規(guī)定、出庫 單是否嚴(yán)格按審批流程簽字 確認(rèn) 。 （五） 突發(fā)性審計(jì)或臨時性審計(jì) 根據(jù)公司實(shí)際需要，按照公司董事會、審計(jì)委員會、公司管理者提出 的 需要 ， 進(jìn)行 內(nèi)部 突發(fā)性審計(jì)工作或臨時性審計(jì)工作。 四 、 審計(jì)資源分配 (略 ) 五、內(nèi)部控制程序評價(jià) 20xx 年度審計(jì) 評估 公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性 、適時性， 對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、控制活動等進(jìn)行評估和測試。 （ 后 略） 深圳 市 XXX 科技股份有限公司審計(jì)部 二 0 一 0 年 十二月二十八 日
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