稅收優(yōu)惠附報(bào)資料及相關(guān)表式-資料下載頁(yè)
2025-06-30 23:32本頁(yè)面
【正文】 8月 9月 10月 11月 12月 合計(jì) 注：“申請(qǐng)備案的減免稅所得項(xiàng)目”包括：農(nóng)林牧漁項(xiàng)目所得、技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得、環(huán)境保護(hù)節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目所得、公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目所得；如申報(bào)減免稅項(xiàng)目為技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得的，“期間費(fèi)用”列填報(bào)與技術(shù)轉(zhuǎn)讓過程中發(fā)生的相關(guān)稅費(fèi)，包括除企業(yè)所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項(xiàng)稅金及其附加、合同簽訂費(fèi)用、律師費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用及其他支出。附件四—8企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目備案報(bào)告表附表（減免所得稅）納稅年度 ： 金額單位：元納稅人名稱 納稅人識(shí)別號(hào) 工商登記日期 稅務(wù)登記日期 經(jīng)濟(jì)類型 經(jīng)營(yíng)期限 經(jīng)營(yíng)范圍 法人代表 辦稅員 電話號(hào)碼 獲利年度申請(qǐng)享受減免稅類型取得資質(zhì)證書名稱和時(shí)間資質(zhì)證書有效期資質(zhì)證書年審情況本年享受優(yōu)惠備注 注：“本年享受優(yōu)惠”列按享受優(yōu)惠的方式填報(bào)，如為稅率減免的，填報(bào)優(yōu)惠的稅率；如為幅度減免的，填報(bào)優(yōu)惠的幅度；如為稅額減免的，填報(bào)減免稅金額。附件四—9企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目備案報(bào)告表附表（專用設(shè)備投資抵免所得稅表一）投資年度：納稅人名稱 納稅人識(shí)別號(hào) 法人代表 辦稅員 電話號(hào)碼 經(jīng)營(yíng)范圍 主管稅務(wù)機(jī)關(guān) 序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量單價(jià)總額專用設(shè)備發(fā)票號(hào)碼所屬優(yōu)惠目錄所屬優(yōu)惠目錄類別資金來源 合計(jì)— — ——— 企業(yè)申請(qǐng)抵免投資總額： 注：本表填報(bào)對(duì)象為納稅年度內(nèi)發(fā)生的專用設(shè)備投資的企業(yè)。企業(yè)申請(qǐng)抵免投資總額=本表“總額”列合計(jì)行10%。附件四—10企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目備案報(bào)告表附表（專用設(shè)備投資抵免所得稅表2）抵免年度：納稅人名稱 納稅人識(shí)別號(hào) 法人代表 辦稅員 電話號(hào)碼 經(jīng)營(yíng)范圍 主管稅務(wù)機(jī)關(guān) 項(xiàng) 目設(shè)備購(gòu)置年度 年 年 年 年 年 年合計(jì)本年度抵免所得稅的專用設(shè)備投資總額***** 以前年度結(jié)轉(zhuǎn)未抵免的投資余額 * 本年度抵免前應(yīng)繳企業(yè)所得稅額***** 本年度實(shí)際抵免企業(yè)所得稅額 結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵免所得稅的投資余額* 超過期限不得結(jié)轉(zhuǎn)的投資余額 38 / 38附件四—11企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目備案報(bào)告表附表（創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣應(yīng)納稅所得額計(jì)算表）納稅年度： 金額單位：元納稅人名稱 納稅人識(shí)別號(hào) 法人代表 辦稅員 電話號(hào)碼 主管稅務(wù)機(jī)關(guān) 經(jīng)營(yíng)范圍 對(duì)外創(chuàng)業(yè)投資及抵扣情況被投資企業(yè)投資方式確認(rèn)投資時(shí)間投資額被投資企業(yè)情況可抵扣應(yīng)納稅所得額情況所在地高新技術(shù)企業(yè)證書編號(hào)從業(yè)人數(shù)收入總額資產(chǎn)總額開始抵扣年度總額已抵扣額本年抵扣額可抵扣余額 附件四—12企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目備案報(bào)告表附表（加速折舊計(jì)算表）納稅年度： 金額單位：元納稅人識(shí)別號(hào) 納稅人名稱 法人代表 辦稅員 電話號(hào)碼 經(jīng)營(yíng)范圍 資產(chǎn)名稱計(jì)稅基礎(chǔ)殘值率折舊年限計(jì)提折舊時(shí)間已提折舊加速折舊時(shí)間加速折舊方法（年限）本年計(jì)提折舊尚可使用年限 注：折舊年限為企業(yè)固定資產(chǎn)折舊年限（最短不得短于稅法規(guī)定折舊年限的60%）； 加速折舊方法是指雙倍余額遞減法或年數(shù)總和法。附件四—13企業(yè)所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目備案報(bào)告表附表（集成電路企業(yè)投資者再投資退稅）被投資企業(yè)名稱 納稅人識(shí)別號(hào) 類型 原投資總額 原注冊(cè)資本 增資后投資總額 增資后注冊(cè)資本 獲利年度 適用稅率 年度 本年利潤(rùn) 實(shí)際繳納所得稅 稅后利潤(rùn) 加、減：其他調(diào)整因素 計(jì)提三項(xiàng)基金 當(dāng)年可供分配利潤(rùn) 其中：再投資方（ %） 利潤(rùn)再投資情況投資方可供分配利潤(rùn)數(shù)增資數(shù)征稅率退稅率應(yīng)退稅額 退稅公式退稅額=再投資額/（1－原實(shí)際適用的企業(yè)所得稅率）*原實(shí)際適用的企業(yè)所得稅稅率*退稅率退稅額及計(jì)算過程 向外投資情況單位名稱金額投資方 人民幣匯率外幣接受方 期限 退稅率 接受方企業(yè)類型 地址 申請(qǐng)理由： 申請(qǐng)（代理）單位（蓋章） 年 月 日 審核人意見：審核人： 年 月 日主管稅務(wù)機(jī)關(guān)意見: 年 月 日省轄市國(guó)稅機(jī)關(guān)意見: 年 月 日注：接受方企業(yè)類型應(yīng)填寫：集成電路生產(chǎn)企業(yè)或集成電路封裝企業(yè)
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