【導(dǎo)讀】采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的銀行，可以按要求自行認(rèn)定合格保證。往是相互交織，互相影響的。商業(yè)銀行不得將已發(fā)放但未到期的貸款轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)。比例的費(fèi)用，支付的費(fèi)用也稱違約互換利差或價(jià)格。干份這種長(zhǎng)期國(guó)債合約。外匯風(fēng)險(xiǎn)僅指因匯率變動(dòng)帶來(lái)?yè)p失的可能性。債資格和能力無(wú)關(guān)。與信用風(fēng)險(xiǎn)相比，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。相關(guān)的外部數(shù)據(jù)。到本身缺乏必要的知識(shí)，并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益”的情況屬于內(nèi)部欺詐。地震屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)。在監(jiān)督檢查中，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管提高現(xiàn)場(chǎng)檢查的針對(duì)性，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查起指導(dǎo)作用。資產(chǎn)具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。個(gè)人住房貸款“假按揭”是指開(kāi)發(fā)商以本單位職工或其他關(guān)系人冒充客戶作為購(gòu)房人，下列各項(xiàng)中，不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形。層次的限額相互補(bǔ)充的合理限額體系，以有效控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。和市值的內(nèi)部報(bào)告制度。也存在一定的局限性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型方法未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大

　　

【正文】 的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告、結(jié)算／支付錯(cuò)誤、交易／定價(jià)錯(cuò)誤六個(gè)方面。其中，產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在不完善、不健全等問(wèn)題。 (5) :A, C, D 經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成正比，監(jiān)管 資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)。 (6) :A, B, D, E 本題考查恐怖威脅引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)其面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分類，是進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和報(bào)告的基礎(chǔ)，是規(guī)范和統(tǒng)一全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。 (7) :A, B, C, D 操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)包括人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流程風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。 (8) :A, B, C, D, E 除 ABCDE 五項(xiàng)外，對(duì)管理信息系統(tǒng)的監(jiān)督檢查還包括：①檢查管理信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)健性，以及是否建立差錯(cuò)、失誤、突發(fā)事件應(yīng)急計(jì)劃和備份系統(tǒng)；②商業(yè)銀行 內(nèi)部是否建立科學(xué)的授權(quán)管理、保密管理和內(nèi)部評(píng)估制度和監(jiān)督測(cè)試制度等。 (9) :A, B, D, E 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： 外部審計(jì)與監(jiān)督檢查的關(guān)系主要有四方面：①外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。 ②外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、目標(biāo)、內(nèi)容存在共性。③外部審計(jì)和監(jiān)管意見(jiàn)共同成為市場(chǎng)主體關(guān)注、評(píng)價(jià)、選擇銀行的重要依據(jù)。④外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔相成。 (10) :A, C AC 兩項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)又稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。 (11) :A, C, E 根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的類型。例如，按 風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。按是否能夠量化可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因 39。，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。 (12) :B, C, D 引起匯率風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生的活動(dòng)主要有：①商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營(yíng)外匯交易活動(dòng) (外匯交易不僅 包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等金融合約的買賣 )；②商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)活動(dòng) (如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等 )。 (13) :A, B, E CD 兩項(xiàng)屬于缺口分析的局限性。 (14) :A, C, D, E 商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)考核的內(nèi)容包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)務(wù)能力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證人的法律責(zé)任。 (15) :B, C, D 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容有：①行業(yè)特征及定位；②行業(yè)成熟期分析；③行業(yè) 周期性分析；④行業(yè)的成本及盈利性分析；⑤行業(yè)依賴性分析；⑥行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析；⑦行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。 (16) :B, E 明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括：①為對(duì)沖銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸；②向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品。 (17) :A, B, C 財(cái)務(wù) /會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善、管理流程不清晰、財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。D 項(xiàng)屬于文件 /合同缺陷； E 項(xiàng)屬于交易 /定價(jià)錯(cuò)誤。 (18) :A, B 商業(yè)銀行通常采取提取損失 準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) /行為的做法加以防范。 (19) :B, E 在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常在真正需要資金的時(shí)候選擇借入資金（如同業(yè)拆借、征券回購(gòu)等），而不是長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)，因?yàn)榱鲃?dòng)性資產(chǎn)回報(bào)率很低，所以借人流動(dòng)性可以提高商業(yè)銀行的潛在收益。 (20) :A, C, D, E 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中，比例指標(biāo)主要包括：①外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比；②償債比例；③應(yīng)付未付外債 總額與當(dāng)年出口收入之比；④國(guó)際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比；⑤國(guó)際收支差額與國(guó)際儲(chǔ)備之比。 B 項(xiàng)屬于數(shù)量指標(biāo)。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (21) :A, B, D C 項(xiàng)，商業(yè)銀行賬面 (會(huì)計(jì) )資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量； E 項(xiàng)，雖然經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本在計(jì)算方法和管理目的上存在差異，但出于銀行業(yè)不斷重視和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，監(jiān)管資本呈現(xiàn)出逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)。 (22) :A, C, D, E 情景可以人為設(shè)定 (如直接使用歷史上發(fā)生過(guò)的情景 )，也可以從對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的歷史數(shù)據(jù)變動(dòng)的統(tǒng)計(jì)分析中得到，或通過(guò)運(yùn)行描述在特定情況下市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變動(dòng)的隨機(jī)過(guò)程中得到。情景分析中的情景通常包括基準(zhǔn)情景、最好的情景和最壞的情景。 (23) :A, B, C, D, E 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)。 ABC 三項(xiàng)屬于數(shù)量指標(biāo)；D 項(xiàng)屬于比例指標(biāo)。 (24) :A, B, E 根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：①機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立；②業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種；③高級(jí)管理人員的準(zhǔn)入，指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資 格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。 (25) :A, B, D 流動(dòng)比率，是用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。 (26) :B, D A項(xiàng)，外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充； C項(xiàng)，外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、目標(biāo)、內(nèi)容存在共性； E 項(xiàng)，加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大大降低監(jiān)管成本．提高監(jiān)管效率。 (27) :A, B C 項(xiàng)屬于標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法的要求； DE 兩項(xiàng)屬于高級(jí)計(jì)量法的要求。 (28) :A, C, D, E 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格 (利率、匯率、股票價(jià) 格和商品價(jià)格 )的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，它存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn) (包括黃金 )、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 (29) :A, B, C, D, E 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中包括數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)。其中，比例指標(biāo)包括：①外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比；②償債比例；③應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比；④國(guó)際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比；⑤國(guó)際收支差額與國(guó)際儲(chǔ)備之比。 (30) :A, C, D 識(shí)記壓力測(cè)試功能。 (31) :B, C B 項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對(duì)損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額越大； C項(xiàng)，銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，體現(xiàn)為銀行是基于單筆資產(chǎn)還是整個(gè)組合計(jì)量的非預(yù)期損失。 (32) :A, B, D C 項(xiàng)，信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定； E項(xiàng)，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。 (33) :A, B, C, D, E 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： 識(shí)記并理解。 (34) :B, C, E 流動(dòng)性比率指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款指標(biāo)、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。 (35) :C, D 專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮的因素中，與市場(chǎng)有關(guān)的因素包括：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及利率水平。 ABE 三項(xiàng)均屬于與借款人有關(guān)的因素。 (36) :A, C, D 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)是：①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到 科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。 (37) :A, C, E Credit Metrics 模型的使用需要搜集借款人信用評(píng)級(jí)資料、信用遷移矩陣、違約貸款的回收率、債券市場(chǎng)不同信用級(jí)別的債券收益差等資料，以估算方差和標(biāo)準(zhǔn)差，進(jìn)而計(jì)算貸款的VaR 值。 Credit Portfolio View 比較適合投機(jī)級(jí)借款人，因?yàn)樵摻杩钊藢?duì)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。 (38) :A, C, D, E B 項(xiàng)，對(duì)于長(zhǎng)期貸款，在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。 (39) :A, C, D, E A /A (40) :A, C, D, E 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和末來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色；最后，戰(zhàn)略 規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實(shí)到中觀管理和微觀操作層面。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址：