【正文】 的 數(shù) 量 關(guān) 系 。 （ 2） ： 從 覆 蓋 范 圍 看 ,操 作 風(fēng) 險 管 理 幾 乎 覆 蓋 了 銀 行 經(jīng) 營 管 理 所 有 方 面 的 不 同 風(fēng) 險 。既 包 括 發(fā) 生 頻 率 高 、 但 損 失 相 對 較 低 的 日 常 業(yè) 務(wù) 流 程 處 理 上 的 小 紕 漏 ， 也 包 括 發(fā) 生28 / 43頻 率 低 、 但 一 旦 發(fā) 生 就 會 造 成 極 大 損 失 ,甚 至 危 及 到 銀 行 存 亡 的 自 然 災(zāi) 害 、 大 規(guī) 模舞 弊 等 。 因 此 ,試 圖 用 一 種 方 法 來 覆 蓋 操 作 風(fēng) 險 的 所 有 領(lǐng) 域 幾 乎 是 不 可 能 的 。 （ 3） ： 對 于 信 用 風(fēng) 險 和 市 場 風(fēng) 險 而 言 ， 風(fēng) 險 與 報 酬 存 在 一 一 映 射 關(guān) 系 ， 但 這 種 關(guān)系 并 不 一 定 適 用 于 操 作 風(fēng) 險 。 （ 4） ： 業(yè) 務(wù) 規(guī) 模 大 、 交 易 量 大 、 結(jié) 構(gòu) 變 化 迅 速 的 業(yè) 務(wù) 領(lǐng) 域 ， 受 操 作 風(fēng) 險 沖 擊 的 可能 性 最 大 。 （ 5） ： 操 作 風(fēng) 險 是 一 個 涉 及 面 非 常 廣 的 范 疇 ， 操 作 風(fēng) 險 管 理 幾 乎 涉 及 銀 行 內(nèi) 部 的所 有 部 門 。 因 此 ， 操 作 風(fēng) 險 管 理 不 僅 僅 是 風(fēng) 險 管 理 部 門 和 內(nèi) 部 審 計 部 門 的 事 情 。. 操作風(fēng)險度量標準（1）：操作風(fēng)險損失率：監(jiān)測. 流動性風(fēng)險. 流動性風(fēng)險表現(xiàn)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險來源于兩個方面：負債方和資產(chǎn)方。由負債方引起的流動性風(fēng)險主要源于商業(yè)銀行很難在不受損失的情況下變現(xiàn)資產(chǎn)或者被迫以較高成本融入資金來滿足負債持有人即時提取現(xiàn)金的需求；資產(chǎn)方引起的流動性風(fēng)險是指表外業(yè)務(wù)的貸款承諾. 流動性風(fēng)險發(fā)展現(xiàn)狀（1）：流動性缺口客觀存在。從商業(yè)銀行近年來經(jīng)營的實際情況看，流動性供給無法充分滿足流動性需求，客觀上已經(jīng)存在一定程度的流動性缺口。 （2）：資本杠桿比率偏高。近年來，由于各商業(yè)銀行資本金增長速度遠遠低于存款的增長速度，資本杠桿比率越來越高，近兩年均超過 50％。自有資金抵御流動性風(fēng)險的能力逐年下降。即便如此，隨著近年來金融機構(gòu)所處的社會制度背景、經(jīng)濟金融環(huán)境及其影響的廣度和深度等方面的變化，經(jīng)營的安全性已不能用單一的資本充足率來衡量，在國內(nèi)外金融市場日益發(fā)達從而金融風(fēng)險日益增加的情況下，即使資本充足率達到警戒線以上也已不足以保證銀行經(jīng)營系統(tǒng)的安全和經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。（3）：資產(chǎn)形式單一，變現(xiàn)能力較差。按照現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的標準衡量，合理的資產(chǎn)形式及其結(jié)構(gòu)應(yīng)該是多元化的。但是，目前商業(yè)銀行普遍存在著資產(chǎn)形式29 / 43單一的問題，資產(chǎn)的大部分被貸款所占據(jù)。貸款受合同期限等因素的影響，流動性較差，屬于固態(tài)資產(chǎn)，其在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中的高占比，必然限制了整個資產(chǎn)的流動性。 匯通百科 （4）：信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，資金沉淀現(xiàn)象嚴重。目前信貸資產(chǎn)質(zhì)量低已成為影響中國商業(yè)銀行，尤其是國有商業(yè)銀行流動性的主要因素，不良貸款形成的風(fēng)險成為流動性風(fēng)險最重要的組成部分。不良貸款占比較高，使得占全部資產(chǎn)較大比重的信貸資產(chǎn)缺乏流動性，從而影響了資產(chǎn)的總體流動性。 （5）：流動性負債比例上升，潛在風(fēng)險加大。目前各商業(yè)銀行流動性負債比例呈不斷上升的趨勢，加大了各商業(yè)銀行流動性管理的難度和潛在的流動性風(fēng)險。 . 流動性風(fēng)險防范措施（1）：全面實施資產(chǎn)負債管理。流動性風(fēng)險不是單純的資金管理問題，而是多種問題的綜合反映，因此，應(yīng)當從資產(chǎn)負債綜合管理的角度來探討流動性風(fēng)險的防范。 ① 加強各級商業(yè)銀行法人體制，強化經(jīng)營系統(tǒng)調(diào)控功能?？梢詫y行系統(tǒng)內(nèi)資金逐級、逐步集中，充分發(fā)揮資金管理行對于全系統(tǒng)內(nèi)資金的調(diào)控功能，建立健全一級法人體制下的內(nèi)部控制體系，規(guī)范各級銀行的經(jīng)營行為。建立應(yīng)對流動性風(fēng)險的內(nèi)部決策控制、實施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機制。 匯通百科 ②建立高效、科學(xué)的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機制，管理行及時根據(jù)各分支機構(gòu)資金頭寸情況，進行有效的資金調(diào)劑，建立起系統(tǒng)內(nèi)資金預(yù)測、統(tǒng)計和分析的管理體制。 ③實現(xiàn)各商業(yè)銀行資金的優(yōu)化配置。通過強化資金在各行全系統(tǒng)調(diào)撥，充分利用好有限的資金資源，實現(xiàn)資金在全系統(tǒng)的優(yōu)化配置，以增強系統(tǒng)內(nèi)資金的效益性和流動性。 （2）：對資產(chǎn)負債進行結(jié)構(gòu)性調(diào)整。①優(yōu)化儲備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立分層次的流動性準備。根據(jù)資產(chǎn)的流動性，各商業(yè)銀行可以通過配置各類資產(chǎn)的數(shù)量，確定相互間的配比關(guān)系，構(gòu)建適宜的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立起多層次、全方位的防范流動性風(fēng)險的防線。30 / 43②降低信貸資產(chǎn)，提高非信貸資產(chǎn)比重。力爭使債券投資等非信貸資產(chǎn)占比逐年增加，保證債券投資每年以 3％～5％的比例遞增。 ③增加貸款總類，提高貸款的變現(xiàn)能力。要逐步提高票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重，增強信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，同時，由于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)固態(tài)化嚴重，因此，各商業(yè)銀行必須著力盤活存量，壓縮不良貸款，建立有效的約束機制，健全科學(xué)的放貸機制，確立貸款的保障和補償機制。 ④ 抓住公開市場業(yè)務(wù)的新機遇。由于公開市場業(yè)務(wù)為銀行提供了方便、迅捷的融資渠道，從長遠看，公開市場業(yè)務(wù)的發(fā)展、成熟必將帶動銀行間債券市場的發(fā)展，給商業(yè)銀行流動性管理帶來更多的便利。 （3）：通過金融創(chuàng)新降低流動性風(fēng)險。①負債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，重點是通過主動型負債，增強負債的流動性。②資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風(fēng)險的中、短期投資業(yè)務(wù)等。 ③中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，通過提高商業(yè)銀行的電子化水平，完善其服務(wù)功能，大力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負債的總體流動性水平。 （4）：建立健全性風(fēng)險預(yù)警機制①做好對資產(chǎn)負債流動性的預(yù)測和分析，通過對流動性供給和需求的變化情況的預(yù)測和分析，完成對潛在流動性的衡量。②建立流動性風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)，包括預(yù)測風(fēng)險警情、確定風(fēng)險警況、探尋風(fēng)險警源，即通過對風(fēng)險警情指標的預(yù)測，銀行可以大體評估未來經(jīng)營時期流動性風(fēng)險的具體狀況，確定風(fēng)險警況。流動性風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)運行的最終目的是提供線索，排除警情，使流動性風(fēng)險減至最低程度。因此，探尋警源是預(yù)警系統(tǒng)的重要程序。 ③建立定期的流動性分析制度。包括流動性需求分析、流動性來源分析和流動性儲備設(shè)計，同時還應(yīng)當建立流動性風(fēng)險處置預(yù)案，提高防范流動性風(fēng)險的能力。 [1] 31 / 43. 流動性風(fēng)險度量標準（1）：流動性比例：大于 25%（2）：超額準備金率：大于 2%（3）：核心負債比例：大于 60%（4）：流動性缺口比例：大于10%. 風(fēng)險管理原則（1）：強調(diào)事前的管理。（2）：數(shù)量化佐證以衡量風(fēng)險的程度。（3）：預(yù)設(shè)最壞的環(huán)境。來評定風(fēng)險。（4）：模擬評估。（5）：彈性化調(diào)整。. 合規(guī)類業(yè)務(wù). 績效類業(yè)務(wù). 管理類業(yè)務(wù). 村鎮(zhèn)銀行首要開辦的業(yè)務(wù)（1）：存款類業(yè)務(wù)。（2）：貸款類業(yè)務(wù)。（3）：中間類業(yè)務(wù)。（4）：結(jié)算類業(yè)務(wù)。（5）：交換類業(yè)務(wù)。（6）：支付類業(yè)務(wù)。（7）：渠道類業(yè)務(wù)。32 / 43. 清算平臺建設(shè). 清算平臺建設(shè)背景. 村鎮(zhèn)銀行結(jié)算系統(tǒng)孤立，結(jié)算業(yè)務(wù)是發(fā)展的瓶頸現(xiàn) 代 銀 行 的 作 用 包 括 一 下 內(nèi) 容（ 1） 信 用 的 中 介（ 2） 支 付 的 中 介（ 3） 信 用 的 創(chuàng) 造（ 4） 金 融 服 務(wù)其 中 支 付 的 中 介 是 銀 行 最 重 要 的 職 能 ， 支 付 中 介 執(zhí) 行 著 貨 幣 經(jīng) 營 的 職 能 ， 通 過存 款 在 賬 戶 上 的 轉(zhuǎn) 移 代 理 客 戶 支 付 ， 在 存 款 的 基 礎(chǔ) 上 為 客 戶 兌 付 現(xiàn) 款 等 ， 成 為 工 商集 團 和 個 人 的 貨 幣 保 管 者 、 出 納 者 和 支 付 代 理 人 。 支 付 中 介 職 能 的 發(fā) 揮 ， 大 大 的 減少 了 現(xiàn) 金 的 使 用 ， 節(jié) 約 了 社 會 流 通 費 用 ， 加 速 了 結(jié) 算 的 過 程 和 貨 幣 資 金 的 周 轉(zhuǎn) ， 出盡 了 經(jīng) 濟 的 發(fā) 展 。 在 前 金 融 業(yè) 電 子 化 發(fā) 展 日 新 月 異 ， 電 子 化 結(jié) 算 渠 道 異 常 豐 富 的 背景 下 ， 大 大 加 快 了 客 戶 的 資 金 周 轉(zhuǎn) 速 度 ， 提 高 了 資 金 的 使 用 效 率 ， 極 大 的 發(fā) 揮 了 貨幣 的 時 間 價 值 。目 前 部 分 村 鎮(zhèn) 銀 行 至 今 沒 有 單 獨 的 行 名 行 號 ， 無 法 加 入 人 民 銀 行 的 大 小 額 實 時支 付 系 統(tǒng) ， 只 能 進 行 資 金 的 手 工 清 算 ， 匯 劃 到 賬 速 度 較 慢 ， 不 能 滿 足 客 戶 快 速 、 便捷 的 服 務(wù) 要 求 ， 而 且 容 易 出 現(xiàn) 差 錯 事 故 。 由 于 村 鎮(zhèn) 銀 行 只 是 在 縣 城 的 一 個 孤 零 零 的點 （ 極 少 數(shù) 開 設(shè) 了 一 兩 個 支 行 ） ， 村 民 存 款 、 取 款 都 必 須 要 到 網(wǎng) 點 來 ， 讓 客 戶 感 到不 便 ， 缺 乏 對 絕 大 多 數(shù) 農(nóng) 村 居 民 的 吸 引 力 ， 任 何 一 筆 從 外 地 匯 入 的 款 項 都 是 跨 行 跨區(qū) ， 匯 費 昂 貴 ， 加 之 在 鄉(xiāng) 鎮(zhèn) 沒 有 網(wǎng) 點 ， 取 款 不 方 便 ， 外 出 務(wù) 工 的 農(nóng) 民 工 一 般 不 會 選擇 村 鎮(zhèn) 銀 行 作 為 匯 入 行 ， 村 鎮(zhèn) 銀 行 在 匯 兌 業(yè) 務(wù) 上 競 爭 不 過 農(nóng) 行 、 郵 儲 銀 行 、 農(nóng) 信 社 。很 多 農(nóng) 村 地 區(qū) 是 典 型 的 “打 工 經(jīng) 濟 ”， 外 出 務(wù) 工 收 入 是 當 地 經(jīng) 濟 的 支 柱 ， 村 鎮(zhèn) 銀 行失 掉 這 筆 業(yè) 務(wù) ， 也 就 失 去 了 大 部 分 存 款 來 源 。 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 通 存 通 兌 沒 有 開 通 、 銀 行33 / 43卡 業(yè) 務(wù) 缺 失 ， 匯 路 不 暢 也 是 一 個 大 問 題 。. 清算平臺建設(shè)目標在 同 一 承 辦 行 下 的 所 有 村 鎮(zhèn) 銀 行 要 成 立 一 家 清 算 中 心 ， 或 由 指 定 的 一 家 村 鎮(zhèn) 銀行 做 為 清 算 中 心 。 該 清 算 中 心 負 責(zé) 同 一 承 辦 行 下 的 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 內(nèi) 部 通 存 通 兌 清 算 、村 鎮(zhèn) 銀 行 間 內(nèi) 部 資 金 拆 借 及 歸 還 的 清 算 、 村 鎮(zhèn) 銀 行 之 間 的 內(nèi) 部 結(jié) 算 。 同 時 該 清 算中 心 還 負 責(zé) 所 有 的 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 對 外 清 算 功 能 ， 包 括 村 鎮(zhèn) 銀 行 對 外 承 辦 行 之 間 的 清算 、 村 鎮(zhèn) 銀 行 同 其 他 銀 行 之 間 結(jié) 算 、 大 額 支 付 、 小 額 支 付 等 清 算 功 能 。. 同一承辦行下村鎮(zhèn)銀行間清算建設(shè)（ 1） 要 求 同 一 承 辦 行 下 的 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 網(wǎng) 點 必 須 在 清 算 平 臺 開 立 清 算 賬 戶 。（ 2） 同 一 承 辦 行 下 村 鎮(zhèn) 銀 行 間 清 算 平 臺 建 設(shè) 的 完 成 ， 為 同 一 承 辦 行 下 村 鎮(zhèn) 銀 行間 的 支 付 奠 定 了 基 礎(chǔ) 。 同 時 也 為 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 對 外 清 算 建 設(shè) 創(chuàng) 造 了 必 要 的 條 件 。34 / 43. 同一承辦行下村鎮(zhèn)銀行對外清算建設(shè)（ 1） ： 同 一 承 辦 行 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 對 外 清 算 建 設(shè) 的 前 提 ， 是 同 一 承 辦 行 下 村 鎮(zhèn) 銀 行清 算 平 臺 的 建 設(shè) 完 成 。（ 2） ： 村 鎮(zhèn) 銀 行 清 算 平 臺 需 要 在 承 辦 行 清 算 中 心 對 開 清 算 賬 戶 。（ 3） ： 同 一 承 辦 行 下 村 鎮(zhèn) 銀 行 對 外 清 算 建 設(shè) 完 成 ， 村 鎮(zhèn) 銀 行 對 外 可 以 開 辦 大 額支 付 、 小 額 支 付 、 Ａ Ｔ Ｍ 、 Ｐ Ｏ Ｓ 、 網(wǎng) 上 銀 行 等 業(yè) 務(wù) 。 上 述 業(yè) 務(wù) 的 開 辦 可 以 極 大 的方 便 客 戶 結(jié) 算 速 度 ， 加 速 資 金 周 轉(zhuǎn) ， 提 高 資 金 使 用 效 率 ， 同 時 縮 小 了 村 鎮(zhèn) 銀 行 同專 業(yè) 銀 行 的 差 距 ， 使 村 鎮(zhèn) 銀 行 在 同 業(yè) 競 爭 中 有 了 平 等 的 地 位 ， 增 加 了 村 鎮(zhèn) 銀 行 多 元化 經(jīng) 營 的 自 信 。. 大額支付/小額支付系統(tǒng)建設(shè)由 于 人 民 銀 行 目 前 沒 有 給 村 鎮(zhèn) 銀 行 分 配 支 付 系 統(tǒng) 的 行 號 ， 村 鎮(zhèn) 銀 行 要 辦 理 對 外的 支 付 結(jié) 算 類 必 須 依 賴 于 他 的 承 辦 行 。 一 般 來 講 ， 承 辦 行 在 接 入 人 行 的 支 付 系 統(tǒng) 時 ，35 / 43大 部 分 采 用 的 是 “一 口 出 ， 一 口 入 ”的 接 入 方 式 。 村 鎮(zhèn) 銀 行 在 辦 理 對 外 的 支 付 結(jié) 算業(yè) 務(wù) 時 若 要 使 用 上 述 的 支 付 系 統(tǒng) ， 必 須 借 用 承 辦 行 的 支 付 行 號 。 對 于 承 辦 行 來 講 ，如 何 識 別 一 個 帳 號 是 自 己 的 還 是 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 是 關(guān) 鍵 。 這 就 要 求 村 鎮(zhèn) 銀 行 的 帳 號 上 要有 特 殊 的 標 記 。. 大額支付/小額支付系統(tǒng)往賬建設(shè)N P CM B F EC C P C承辦行清算中心村鎮(zhèn)銀行清算平臺村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點對賬登記對賬登記對賬處理36 / 43. 大額支付/小額支付系統(tǒng)來賬建設(shè)N P CM B F