【正文】 構(gòu)規(guī)定全額繳款 已受理認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)不得撤銷確認(rèn) 投資人 T日提交申請(qǐng),T+2日査詢認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的受理情況 如認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)無(wú)效，資金退回開放式基金的認(rèn)購(gòu)方式和費(fèi)用認(rèn)購(gòu)方式 認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)時(shí),按金額認(rèn)購(gòu)結(jié)束后再將金額換算成投資人應(yīng)得的基金份額收費(fèi)模式 前端收費(fèi):在認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)支付認(rèn)購(gòu)費(fèi)用后端收費(fèi):在贖回基金份額時(shí)支付認(rèn)購(gòu)費(fèi)用認(rèn)購(gòu)費(fèi)率 股票基金:前端收費(fèi)模式,根據(jù)認(rèn)購(gòu)金額設(shè)置不同的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn),% 。后端 收費(fèi)模式,一般按照持有期限設(shè)置,持有期限越長(zhǎng)費(fèi)用越低債券基金:債券基金有兩類，一類收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)，一般不超過(guò)1% ?！惒皇杖≌J(rèn)購(gòu)費(fèi)，而在成立后收取銷售服務(wù)費(fèi)貨幣市場(chǎng)基金:一般不收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用和份額 凈認(rèn)購(gòu)金額=認(rèn)購(gòu)金額/(1 +認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=認(rèn)購(gòu)金額凈認(rèn)購(gòu)金額（對(duì)于適用固定金額認(rèn)購(gòu)費(fèi)的認(rèn)購(gòu)，認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=固定認(rèn)購(gòu) 費(fèi)金額）認(rèn)購(gòu)份額=(凈認(rèn)購(gòu)金額+認(rèn)購(gòu)利息)/基金份額面值封閉式基金認(rèn)購(gòu)的特點(diǎn)網(wǎng)上發(fā)售:通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的全國(guó)各地的證券營(yíng)業(yè)部，向公眾發(fā)售基金份額發(fā)售方式 網(wǎng)下發(fā)售:通過(guò)基金管理人制定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和承銷商的指定賬戶，向機(jī)構(gòu)或者個(gè)人投資者發(fā) 售基金份額認(rèn)購(gòu)價(jià)格 ,外加券商自行按認(rèn)購(gòu)費(fèi)率收取的認(rèn)購(gòu)費(fèi)認(rèn)購(gòu)程序、深證券賬戶或滬、深基金賬戶及資金賬戶“份額”為單位提交認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)LOF份額認(rèn)購(gòu)的特點(diǎn)認(rèn)購(gòu)方式 場(chǎng)外認(rèn)購(gòu):注冊(cè)登記在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的開放式基金注冊(cè)登記系統(tǒng)場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu):注冊(cè)登記在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的證券登記結(jié)算系統(tǒng)認(rèn)購(gòu)渠道 具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開戶 場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購(gòu):深圳證交所人民幣普通證券賬戶或證券投資基金賬戶場(chǎng)外認(rèn)購(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳證交所開放式基金賬戶QDII基金份額認(rèn)購(gòu)的特點(diǎn)基金管理人 必須具備合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格可以根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)確定QDII基金份額面值的大小計(jì)價(jià)貨幣 人民幣、美元或其他外匯貨幣3: 封閉式基金的上市、交易上市交易條件申請(qǐng)封閉式基金份額上市交易,應(yīng)當(dāng)經(jīng)由基金管理人向證券交易所提出申請(qǐng)，證券交易所依法審核同意的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂上市協(xié)議。封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列(1) 基金的募集符合《證券投資基金法》規(guī)定。(2) 基金合同期限為5年以上。(3) 基金募集金額不低于2億元人民幣。(4) 基金份額持有人不少于1 000人。(5) 基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。投資者買賣封閉式基金必須開立滬、深證券賬戶或滬、深基金賬戶及資金賬戶?；鹳~戶只能用于基金、國(guó)債及其他債券的認(rèn)購(gòu)及交易。封閉式基金發(fā)行結(jié)束后，不能按基金凈值買賣，投資者可委托券商（證券公司）在證券交易所按市價(jià)(二級(jí)市場(chǎng)）買賣，直到到期日。封閉式基金的交易時(shí)間為每周一至周五（法定公眾節(jié)假日除外），每天9：3011:30,13：0015:00。封閉式基金的交易遵從“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的原則。按照滬、深證券交易所公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),%(深圳證券交易所特別規(guī)定該傭金水平不得低于代收的證券交易監(jiān)管費(fèi)和證券交易經(jīng)手費(fèi)，上海證券交易所無(wú)此規(guī)定），起點(diǎn)5元，不足5元的按5元收取,由證券公司向投資者收取。該項(xiàng)費(fèi)用由證券登記公司與證券公司平分。目前，在滬、深證券交易所上市的封閉式基金交易不收取印花稅。(溢）價(jià)率投資者常常使用折（溢）價(jià)率反映封閉式某金份額凈值與其二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格之間的關(guān)系。當(dāng)基金二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格高于基金份額凈值時(shí)，為溢價(jià)交易，對(duì)應(yīng)的是溢價(jià)率。當(dāng)二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格低于基金份額凈值時(shí),為折價(jià)交易,對(duì)應(yīng)的是折價(jià)率。折(溢）價(jià)率的計(jì)算公式為：折(溢）價(jià)率=(二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格基金份額凈值)/基金份額凈值 x100%4: 開放式基金的申購(gòu)與贖回原則、債券基金的申購(gòu)和贖回原則(1) 未知價(jià)交易原則。(2) 金額申購(gòu)、份額贖回原則股票基金、債券基金申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)。貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回原則(1) 確定價(jià)原則。貨幣市場(chǎng)基金申購(gòu)和贖回基金份額價(jià)格以1元人民幣為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。(2) 金額申購(gòu)、份額贖回原則。貨幣市場(chǎng)基金申購(gòu)以金額申請(qǐng)，贖回以份額申請(qǐng)。5: 開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過(guò)戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)開放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)換一般采取未知價(jià)法，按照轉(zhuǎn)換申請(qǐng)日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量。開放式基金非交易過(guò)戶是指不采用申購(gòu)、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為，主要包括繼承、司法強(qiáng)制執(zhí)行等方式。接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個(gè)人投資者或機(jī)構(gòu)投資者?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)托管基金持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)托管手續(xù)。一般情況下,投資者于T日轉(zhuǎn)托管基金份額成功后，轉(zhuǎn)托管份額于T+1日到達(dá)轉(zhuǎn)入方網(wǎng)點(diǎn),投資者可于T+2日起贖回該部分基金份額。基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金賬戶或基金份額的凍結(jié)與解凍?；鹳~戶或基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)。6: 開放式基金巨額贖回的認(rèn)定及處理單個(gè)開放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回。出現(xiàn)巨額贖回時(shí)’基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回。(1) 接受全額贖回。當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付投資者的全額贖回申請(qǐng)時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)行。(2) 部分延期贖回。當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)有困難，或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金份額凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人可以在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%的前提下，對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。7: 開放式基金的申購(gòu)和贖回、轉(zhuǎn)換和非交易過(guò)戶的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、份額和金額計(jì)算凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額/(1+申購(gòu)費(fèi)率)申購(gòu)費(fèi)用= 申購(gòu)金額 凈申購(gòu)金額 申購(gòu)份額 =凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值當(dāng)申購(gòu)費(fèi)用為固定金額時(shí)，申購(gòu)份額的計(jì)算方法如下：凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額固定金額申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額/T日基金份額凈值贖回金額=贖回總額贖回費(fèi)用贖回總額=贖回?cái)?shù)量x贖回日基金份額凈值贖回費(fèi)用=贖回總額x贖回費(fèi)率實(shí)行后端收費(fèi)模式的基金,還應(yīng)扣除后端認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)，才是投資者最終得到的贖回金額。即：贖回金額=贖回總額贖回費(fèi)用后端收費(fèi)金額8: 貨幣市場(chǎng)基金的手續(xù)費(fèi)貨幣市場(chǎng)基金手續(xù)費(fèi)較低，通常申購(gòu)和贖回費(fèi)率為0。一般地,%的銷售服務(wù)費(fèi),用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務(wù)。9: ETF、LOF、QDII基金及分級(jí)基金的交易方式和流程ETF基金合同生效后，基金管理人可向證券交易所申請(qǐng)上市。ETF上市后二級(jí)市場(chǎng)的交易與封閉式基金類似，要遵循下列交易規(guī)則:(1) 基金上市首日的開盤參考價(jià)為前一工作日基金份額凈值。(2) 基金實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制,漲跌幅比例為10%，自上市首日起實(shí)行。(3) 基金買入申報(bào)數(shù)量為100份或其整數(shù)倍,不足100份的部分可以賣出。(4) 。ETF份額的申購(gòu)與贖回的程序如下:(1) 申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的提出。(2) 申購(gòu)和贖回申請(qǐng)的確認(rèn)與通知。(3) 申購(gòu)和贖回的清算交收與登記。LOF在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同，具體內(nèi)容如下:(1) 買入LOF申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍。(2) 深圳證券交易所對(duì)LOF交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起執(zhí)行。(3) 投資者T日賣出基金份額后的資金T +1日即可到賬(T日也可做回轉(zhuǎn)交易），而贖回資金至少T+2日到賬。QDII基金的申購(gòu)和贖回與一般開放式基金的申購(gòu)和贖回的相同點(diǎn):(1) 申購(gòu)和贖回、募集基金的申購(gòu)和贖回渠道與一般開放式基金基本相同，投資者可通過(guò)基金管理人的直銷中心及代銷機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站進(jìn)行QDII基金的申購(gòu)與贖回。(2) 申購(gòu)和贖回的開放時(shí)間。證券交易所的交易日（基金管理人公告暫停申購(gòu)或贖回時(shí)除外）為QDII基金申購(gòu)和贖回開放日，投資者應(yīng)當(dāng)在開放日的開放時(shí)間辦理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)。開放時(shí)間為9:3011:30,13:0015:00。(3) 申購(gòu)和贖回的原則與程序，申購(gòu)份額和贖回金額的確定,巨額贖回的處理辦法等都與一般開放式基金類似。QDII基金的申購(gòu)和贖回與一般開放式基金的申購(gòu)和贖回的區(qū)別:(1)幣種。一般情況下,QDII基金申購(gòu)和贖回的幣種為人民幣基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下,接受其他幣種的申購(gòu)和贖回，并提前公告。 .(2) 申購(gòu)和贖回登記。一般情況下，基金管理公司會(huì)在T+2日內(nèi)對(duì)該申請(qǐng)的有效性進(jìn)行確認(rèn)。T日提交的有效申請(qǐng)，投資者應(yīng)在T+3日到銷售網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請(qǐng)的確認(rèn)情況。(3) 拒絕或暫停申購(gòu)的情形。因?yàn)镼DII基金主要投資于海外市場(chǎng)，所以拒絕或暫停申購(gòu)的情形與一般開放式基金有所不同，如基金規(guī)模不可超出中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)的境外證券投資額度等。開放式分級(jí)基金份額的申購(gòu)和贖回包括場(chǎng)內(nèi)和場(chǎng)外兩種方式。分開募集的分級(jí)基金，以子代碼進(jìn)行申購(gòu)和贖回,母基金代碼不能進(jìn)行申購(gòu)和贖回。開放式分級(jí)基金份額的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外申購(gòu)和贖回遵循LOF的原則和流程。10: 基金份額登記的概念開放式基金份額的登記，是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為?；鸱蓊~登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力,是保障基金份額持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。11: 現(xiàn)行登記模式…(1) 基金管理人自建注冊(cè)登記系統(tǒng)的“內(nèi)置”模式。(2) 委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司作為注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的“外置”模式。(3) 以上兩種情況兼有的“混合”模式。12: 登記機(jī)構(gòu)職責(zé)(1) 建立并管理投資者基金份額賬戶。(2) 負(fù)責(zé)基金份額登記,確認(rèn)基金交易。(3) 發(fā)放紅利。(4) 建立并保管基金投資者名冊(cè)。(5) 基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。13: 【圖】份額登記業(yè)務(wù)流程基金份額登記過(guò)程與基金的申購(gòu)和贖回過(guò)程是一致的,具體流程如圖。第七章1: 基金信息披露的含義基金信息披露是指基金市場(chǎng)上的有關(guān)當(dāng)事人在基金募集、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中,依照法律法規(guī)規(guī)定向社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露。2: 基金信息披露的作用(1) 有利于投資者的判斷。(2) 有利于防止利益沖突與利益輸送。(3) 有利于提高證券市場(chǎng)的效率。(4) 能有效防止信息濫用。3: 基金信息披露的原則信息披露的原則體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上,要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平性原則。在披露形式上，要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。4: 我國(guó)基金信息披露制度體系的層次我國(guó)的基金信息披露制度體系可分為國(guó)家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律規(guī)則四個(gè)層次。5: 關(guān)于基金信息披露的內(nèi)容、禁止性規(guī)定(1) 基金招募說(shuō)明書。(2) 基金合同。(3) 基金托管協(xié)議。(4) 基金份額發(fā)售公告。(5) 基金募集情況。(6) 基金合同生效公告。(7) 基金份額上市交易公告書。(8) 基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值。(9) 基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格。(10)基金定期報(bào)告,包括基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告和基金季度報(bào)告。(11)臨時(shí)報(bào)告。(12)基金份額持有人大會(huì)決議。(13)基金管理人、基金托管人的基金托管部門的重大人事變動(dòng)。(14)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。(15)澄清公告(16)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。(1) 虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。(2) 對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)。(3) 違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。(4) 詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)。(5) 登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字。(6) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。6: XBRL在基金信息披露中的應(yīng)用XBRL(可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語(yǔ)言）是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合，用于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù),尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行特定的識(shí)別和分類，可直接為使用者或其他軟件所讀取及進(jìn)一步處理,實(shí)現(xiàn)一次錄入、多次使用。XBRL在基金信息披露中的應(yīng)用將有利于促進(jìn)信息披露的規(guī)范化、透明化和電子化,提高信息在編報(bào)、傳送和使用過(guò)程中的效率和質(zhì)量。7: 基金管理人信息披露的主要內(nèi)容（義務(wù)）(1) 向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交基金合同草案、托管協(xié)議草案、招募說(shuō)明書草案等募集申請(qǐng)材料。(2) 在基金合同生效的次日，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。(3) 開放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi),將更新的招募說(shuō)明書登載在管理人網(wǎng)站上,更新的招募說(shuō)明書摘要登載在指定報(bào)刊上。在公告的15日前，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說(shuō)明書,并就更新內(nèi)容提供書面說(shuō)明。(4) 基金擬在證券交易所上市的，應(yīng)向交易所提交上市交易公告書等上市申請(qǐng)材料?；皤@準(zhǔn)上市的，應(yīng)在上市日前3個(gè)工作日，將基金份額上市交易公告書登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。ETF上市交易后，其管理人應(yīng)在每日開市前向證券交易所和證券登記結(jié)算公司提供申購(gòu)、贖回清單,并在指定的信息發(fā)布渠道上公告。(5) 至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。(6) 在每年結(jié)束后90日內(nèi),在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告摘要,在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。在每季結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi),在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報(bào)告。上述定期報(bào)告在披露的第2個(gè)工作日