【正文】 水電工程設(shè)計(jì)工程量計(jì)算規(guī)定》。工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括可行性研究報(bào)告編制費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程 監(jiān)理費(fèi)和建設(shè)單位管理費(fèi)等，其 費(fèi)用的估算按照國(guó)家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合當(dāng)?shù)睾驮擁?xiàng)目具體情況估算。基本預(yù)備費(fèi)控制在按田間工程費(fèi)、 儀器設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 2%以內(nèi)。 總投資估算項(xiàng)目計(jì)劃總投資 萬(wàn)元，其中基地建設(shè)投資 1920 萬(wàn)元，占總投資的%；企業(yè) 建設(shè) 1400 萬(wàn)元，占總投資的 %；公共項(xiàng)目投資 10 萬(wàn)元，占總投資的 %。預(yù)備費(fèi) 50 萬(wàn)元，占 總投資的 %；建設(shè)期利息（含承諾費(fèi)）為 萬(wàn)元，占總投資的 %。具體投資計(jì)劃見(jiàn)表 71。建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)23表 71 項(xiàng)目總投資估算表融資渠道項(xiàng)目?jī)?nèi)容和活動(dòng) 建設(shè)規(guī)模 成本合計(jì)（萬(wàn)元） 亞行貸款國(guó)內(nèi)配套和企業(yè)自籌一、基地建設(shè) 　 1920 960 960 　20220 畝 960 480 480 20220 畝 960 480 480二、企業(yè)項(xiàng)目 　 1400 700 700飼料加工 1 處 1400 700 700三、公共項(xiàng)目 　 10 10項(xiàng)目辦建設(shè) 　 10 10四、基本預(yù)備費(fèi) 50 50五、建設(shè)期利息 合 計(jì) 1660 各分項(xiàng)目投資估算分項(xiàng)目包括基地建設(shè)、飼料加工廠、公共投資、項(xiàng)目基本 預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息，具體投資估算如下： 小麥、玉米基地建設(shè)投資經(jīng)估算為 1920 萬(wàn)元，具體見(jiàn)表 72。表 72 小麥、玉米基地建設(shè)投資估算表建設(shè)內(nèi)容 單位 數(shù)量 單 價(jià)(元) 投資額(萬(wàn)元) 亞行貸款（萬(wàn)元）一、小麥生產(chǎn)基地 960 480 畝 20220 50 100 50 米 5000 120 60 30 米 10000 200 200 100 米 20220 100 200 100 米 16000 30 48 24 臺(tái) 272 136 臺(tái) 160 5000 80 40二、玉米生產(chǎn)基地 960 480建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)24 畝 20220 50 100 50 米 5000 120 60 30 米 20220 100 200 100 米 20220 100 200 100 米 13333 30 40 20 臺(tái) 280 140 臺(tái) 160 5000 80 40合 計(jì) 1920 960飼料加工企業(yè)投資經(jīng)估算為 1400 萬(wàn)元，具體 見(jiàn)表 73。表 73 飼料加工企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算表 建設(shè)內(nèi)容 單位 數(shù) 量 單 價(jià) 投資額( 萬(wàn)元)亞行貸款（萬(wàn)元） m2 2022 450 90 45 m2 8000 800 640 320 套 4 130 520 260 臺(tái) 1 40 40 20 m2 800 250 20 10 臺(tái) 9 100000 90 45合 計(jì) 1400 700公共投資主要是用于項(xiàng)目辦建設(shè)的投資，估算 為 10 萬(wàn)元， 資金自籌。基本預(yù)備費(fèi)按田間工程費(fèi)、 儀器設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 2%估算，估算值為 50 萬(wàn)元。建設(shè)期利息依據(jù)亞行統(tǒng)一規(guī)定，按 %計(jì)算，承諾費(fèi)按 %計(jì)算，建設(shè)期 5 年，共計(jì)利息 萬(wàn)元。 資金籌措建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)25該項(xiàng)目建設(shè)總投資 萬(wàn)元，其中申請(qǐng)亞行貸款 1660 萬(wàn)元，地方配套 萬(wàn)元。配套部分由企 業(yè)自籌 萬(wàn)元、基地農(nóng)戶自籌 960 萬(wàn)元、 項(xiàng)目單位自籌 10 萬(wàn)元。外匯比率按照 1：、建 設(shè)期利息按 %、承 諾費(fèi)按 %計(jì)算，亞行 貸款寬限期 5 年，還款期 15 年，從 2022 年至 2027 年等額還本付息。 資金使用計(jì)劃按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，擬定分年度投資使用計(jì)劃， 項(xiàng)目建設(shè)期為 5 年。 2022 年需投資 萬(wàn)元，其中需 亞行貸款 920 萬(wàn)元，地方配套 萬(wàn)元；2022 年需投資 萬(wàn)元，其中需亞 行貸款 500 萬(wàn)元，地方配套 萬(wàn)元；2022 年需投資 萬(wàn)元全部為地方配套。第八章 招標(biāo)與采購(gòu) 采購(gòu)原則 堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平、節(jié)約的原則；堅(jiān)持質(zhì)量、價(jià)格、售后服 務(wù)最優(yōu)的原則；堅(jiān)持量、質(zhì)、價(jià)、 時(shí)效綜合平衡的原則；堅(jiān)持招標(biāo)采購(gòu)和比價(jià)采購(gòu)的原則。 采購(gòu)方式與數(shù)量按照亞行貸款項(xiàng)目采購(gòu)準(zhǔn)則規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目涉及的物資、儀器、 設(shè)備大多采用國(guó)際、國(guó)內(nèi) 競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)及詢 價(jià)采購(gòu)。其中國(guó) 際競(jìng)爭(zhēng)性招 標(biāo)采購(gòu)是最主要的采購(gòu)方式在符合亞行貸款項(xiàng)目采購(gòu)準(zhǔn)則的基本前提下，為了加快采購(gòu)進(jìn)度，提高采購(gòu)效率，采購(gòu)應(yīng) 遵循以下原則：凡采購(gòu)額超過(guò) 20 萬(wàn)美元的設(shè)備采購(gòu)必須采用國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)；建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)26采購(gòu)額在 20 萬(wàn)美元以下，5 萬(wàn)人民幣以上的設(shè)備采購(gòu)采用國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)；對(duì)于采購(gòu)額小于 5 萬(wàn)人民幣（含 5 萬(wàn)人民幣）采購(gòu)可以采用詢價(jià)采購(gòu)這種方式。不能通過(guò)政府公開(kāi)招標(biāo)、集中采 購(gòu)的，擬通過(guò)企 業(yè)自主招標(biāo)與農(nóng)民直接簽訂協(xié)議的方式解決。在項(xiàng)目建設(shè)上采取多種措施結(jié)合，盡可能避免項(xiàng)目資金的浪費(fèi)，使項(xiàng)目資金發(fā)揮最大的效益。具體基地建 設(shè)工程和飼料加工企業(yè)物資采購(gòu)數(shù)量見(jiàn)表 81。表 81 基地建設(shè)工程和飼料加工企業(yè)物資采購(gòu)數(shù)量表建設(shè)內(nèi)容 單位 數(shù) 量 金額(萬(wàn)元) 采購(gòu)方式 亞行貸款（萬(wàn)元）一、小麥生產(chǎn)基地 960 480 畝 20220 100 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 50 米 5000 60 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 30 米 10000 200 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 100 米 20220 200 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 100 48 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 24 臺(tái) 20 272 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 136 臺(tái) 160 80 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 40二、玉米基地 960 480 畝 20220 100 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 50 米 5000 60 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 30 米 20220 200 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 100 米 20220 200 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 100 40 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 20 臺(tái) 20 280 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 140 臺(tái) 160 80 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 40三、飼料加工廠 1400 700 m2 2022 90 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 45 m2 8000 640 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 320建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)27 套 4 520 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 260 臺(tái) 1 40 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 20 m2 800 20 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 10 臺(tái) 9 90 國(guó)內(nèi)招標(biāo) 45建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)28第九章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)估算項(xiàng)目新增銷(xiāo)售收入估算⑴小麥和玉米生產(chǎn)基地新增銷(xiāo)售收入估算。項(xiàng)目實(shí)施后，將新增旱作小麥耕作區(qū) 2 萬(wàn)畝、玉米耕作區(qū) 2 萬(wàn)畝 。由于解決了 項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè) 干旱缺水問(wèn)題，小麥和玉米 產(chǎn)量大幅度提高，其中小麥畝增產(chǎn) 公斤， 2 萬(wàn)畝小麥增 產(chǎn) 公斤， 單價(jià) 元/ 公斤，新增銷(xiāo)售收入 80 萬(wàn)元；玉米畝增產(chǎn) 3 公斤， 2 萬(wàn)畝玉米增產(chǎn) 公斤，玉米單價(jià) 元/公斤，新增 銷(xiāo)售收入 80 萬(wàn)元。小麥基地和玉米基地合 計(jì)增加收入 160 萬(wàn)元。⑵飼料加工新增銷(xiāo)售收入估算。項(xiàng)目建成后正常運(yùn)營(yíng)期間，每年可增加飼料加工能力 10 萬(wàn)噸，每噸飼料的價(jià)格 為 2380 元，新增 銷(xiāo)售收入 23800 萬(wàn)元。正常運(yùn)營(yíng)期每年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 23960 萬(wàn)元。成本費(fèi)用估算生產(chǎn)成本主要由原料、輔料、包裝材料、燃料 動(dòng)力、工資和福利、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、利息支出、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用和其它費(fèi)用構(gòu)成。正產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期每年總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng) 成本 萬(wàn)元。銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)期每年銷(xiāo)售收入 23960 萬(wàn)元。去除小麥和玉米生產(chǎn)基地收入，飼料加工企業(yè)年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 23800 萬(wàn)元，增值稅按 13%計(jì)算，增值稅為 萬(wàn)元，城建 維護(hù)稅 萬(wàn)元，教育附加 費(fèi) 萬(wàn)元， 銷(xiāo)售稅金及附加總計(jì) 萬(wàn)元。利潤(rùn)總額正常運(yùn)營(yíng)期每年的利潤(rùn)總額：所得稅前為 萬(wàn)元，所得稅后為 萬(wàn)元。建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)29固定資產(chǎn)折舊及攤銷(xiāo)估計(jì)采用“平均年限法 ”折舊，固定資產(chǎn)建成后的第二年開(kāi)始折舊，土建工程按 20 年、生產(chǎn)設(shè)備按 10 年折舊，正常運(yùn) 營(yíng)期年均折舊費(fèi) 萬(wàn)元（第 12 年后 萬(wàn)元），攤銷(xiāo) 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)盈利能力分析項(xiàng)目盈利能力的靜態(tài)分析年均收入=計(jì) 算期總銷(xiāo)售收入247。20= 萬(wàn)元年均成本=計(jì) 算期總成本247。20= 萬(wàn)元稅后年均利潤(rùn)=計(jì)算期總利潤(rùn)(稅后)247。20= 萬(wàn)元年均銷(xiāo)售稅金=計(jì)算期總稅金247。20= 萬(wàn)元投資利潤(rùn)率=年均利潤(rùn)總額247?？偼顿Y100%= %投資利稅率=年均利稅總額247。總投資100%= %項(xiàng)目盈利能力的動(dòng)態(tài)分析取基準(zhǔn)收益率為 8%，然后計(jì)算增量全部?jī)衄F(xiàn)金流量現(xiàn)值，通過(guò)計(jì)算發(fā)現(xiàn)，第五年凈現(xiàn)值為正。計(jì)算期內(nèi)項(xiàng)目 凈現(xiàn)值：稅后 萬(wàn)元，稅前 萬(wàn)元。 說(shuō)明項(xiàng)目可行。進(jìn)一步 計(jì)算項(xiàng)目的內(nèi)部收益率：稅前 %，稅后 %，均大于 8%的基準(zhǔn)收益率，證明項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益的預(yù)期很好。 財(cái)務(wù)生存能力分析稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，大于最低可接受內(nèi)部收益率 8%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于 0，有一定的生存能力，并且通過(guò)項(xiàng)目盈虧平衡分析， 項(xiàng) 目只要達(dá)到生產(chǎn)能力的 %就可保本。 借款償還能力分析項(xiàng)目亞行貸款為 1660 萬(wàn)元，建設(shè)期利息（含承諾費(fèi)） 萬(wàn)元，還款期 15 年。從建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)30第 6 年開(kāi)始等額還本付息。還款由企業(yè)未分配利潤(rùn)、折舊費(fèi)及攤銷(xiāo)費(fèi)等組成， 經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目的利潤(rùn)能夠按期償還亞行貸款；項(xiàng)目投資回收期稅前為 年，稅后為 年，第五年便可收回項(xiàng)目投資，具有較強(qiáng)的償債能力。 詳見(jiàn)《附表 7 項(xiàng)目現(xiàn)金流量表》和《附表 9借款還本付息計(jì)劃表》。 典型農(nóng)戶收入分析 geghea 省某市益都街道東黃村村民黃躍華，現(xiàn)年 49 歲家有 6 口人，現(xiàn)種植土地10 畝，種植了 4 畝桃子，由于近年來(lái)干旱及凍害，每畝桃子產(chǎn)量 200 公斤，毛收入 6400元，加上糧食作物收入 4500 元，除去成本，收入不足 10000 元，另有一人在外打工，年收入 8000 元，全家 6 口人年收入 18000 元左右，人均 3000 元。 項(xiàng)目實(shí)施后，通過(guò)開(kāi)辟水源，全部該種糧食，使用機(jī)械耕作，可以 節(jié)省出 2 名勞力到廠里工作，糧食毛收入可達(dá)到 16000 元，除去成本純收入可達(dá) 12022 元，兩人到飼料廠工作，年收入可達(dá) 20220元左右戶收入可達(dá) 32022 元，人均純收入可達(dá) 5000 元左右，實(shí)現(xiàn)脫貧致富，達(dá)到小康水平。 項(xiàng)目的敏感性分析在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，可能發(fā)生變化的因素主要有銷(xiāo)售收入、投資、 經(jīng)營(yíng)成本。假定銷(xiāo)售收入、投資、經(jīng)營(yíng)成本三個(gè)不確定因素發(fā)生變化， 變動(dòng)幅度均為 5%或 10%，從 財(cái)務(wù)敏感性分析表的數(shù)據(jù)可以看出，三個(gè)因素均不同程度的影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值。其中 銷(xiāo)售收入的影響最 為敏感， 經(jīng)營(yíng)成本次之。但只有當(dāng)銷(xiāo)售收入減少 10%或者經(jīng)營(yíng)成本增加 10%時(shí)， 項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率才低于基準(zhǔn)收益率 8%，說(shuō)明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見(jiàn) 敏感性分析表。 財(cái)務(wù)敏感性分析表變化因素 　全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前)%全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(稅前)（萬(wàn)元）全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率( 稅后)%全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(稅后)（萬(wàn)元）基本方案 　 　 　 　 　5% 銷(xiāo)售收入10% 建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)315% 10% 5% 10% 5% 建設(shè)投資10% 5% 10% 5% 經(jīng)營(yíng)成本10% 風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素分內(nèi)部因素和外部因素兩種。內(nèi)部因素主要是人為因素，一是農(nóng)民科技文化水平的高低，二是龍頭企業(yè)管理人員和技術(shù)人員素質(zhì)的高低。我 們?cè)陧?xiàng)目實(shí)施的同時(shí)，就注重了農(nóng)民科技培訓(xùn)，從而從根本上降低了人為因素對(duì)項(xiàng)目效益的影響。而龍頭企業(yè)的管理人員和技術(shù)人員都是具有多年管理經(jīng)驗(yàn)和較高技術(shù)水平的人員，對(duì)市場(chǎng)的駕馭有豐富的經(jīng)驗(yàn)和閱歷，在經(jīng)營(yíng)上一般出現(xiàn)不了很大的失誤。外部因素主要是外匯比率等政策性因素和干旱等自然性因素。外匯比率從近幾年的變化來(lái)看，升值幅度較大，再加上我國(guó)采取了一系列措施來(lái)抑制通貨膨脹， 風(fēng)險(xiǎn)性較??；干旱是項(xiàng)目區(qū)最大的自然災(zāi)害，但是通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，建設(shè)起了集水節(jié)水工程，再加上推廣節(jié)水技術(shù)，解決了項(xiàng)目區(qū)的干旱缺水問(wèn)題，完全可以實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)豐產(chǎn)。并且通 過(guò)在項(xiàng)目區(qū)推廣無(wú)公害栽培技術(shù)， 統(tǒng)一實(shí)行測(cè)土配方施肥，統(tǒng)一指導(dǎo)用藥進(jìn)行病蟲(chóng)草害防治，實(shí)行秸稈還田、增施有機(jī)肥等措施，項(xiàng)目區(qū)的生態(tài)環(huán) 境會(huì)逐步改善，反而有利于 項(xiàng)目效益的發(fā)揮。建設(shè) 4 萬(wàn)畝旱作農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)32第十章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響現(xiàn)狀分析項(xiàng)目區(qū)內(nèi)土壤經(jīng)過(guò)多年增施有機(jī)肥、秸稈還田、配方平衡施肥以及近年來(lái)實(shí)施農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化等多項(xiàng)措施，土壤得到了很大程度的改良，質(zhì) 量較好。區(qū)內(nèi)灌 溉用水主要是水庫(kù)水供應(yīng)、城區(qū)的廢水利用和降雨，水庫(kù)是保證 geghea 城區(qū)用水的主要水源，水質(zhì)量符合飲用水標(biāo)準(zhǔn)；其余蓄水皆為自然降水，水質(zhì)良好，地下水無(wú)污染。 項(xiàng)目實(shí)施對(duì)環(huán)境的影響： 通過(guò)項(xiàng)目基地建設(shè)、保 護(hù)性耕作技術(shù)的推廣，使項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境得到保護(hù)，生活 環(huán)境和土壤理化性 質(zhì)得到改善，防止土壤退化，減少水土流失和 揚(yáng)塵污染，提高土壤的肥力和抗旱能力，改善作物的生長(zhǎng)條件，降低生產(chǎn)成本，提高 農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，增加農(nóng)民收入。 ：小