【正文】 ）13￥ 加： 營業(yè)外收入14　 減：營業(yè)外支出15　四、利潤總額（虧損以“”號填列）16￥ 減：所得稅費用17￥ 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）18￥ 備注：：銷項稅率按17%計算，原料進(jìn)項按17%計算，其它輔助材料動力按17%計算（其中國稅=（營業(yè)總收入/）*，地稅=國稅*10%）；%（此處不用計算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國稅*（7%+4%））；%計算。（1）達(dá)產(chǎn)年平均營業(yè)收入￥11,（2）增值稅￥1,（增值地稅+國稅）（3）城建稅金及教育附加費￥（4）達(dá)產(chǎn)年利潤總額￥2,，所得稅￥，凈利潤￥1,，總利潤表 編制單位：智能監(jiān)控組件車間 + 熱水器車間 單位：人民幣(萬元) 項 目行次本年數(shù)一、營業(yè)總收入1￥11, 其中：主營業(yè)務(wù)收入2￥11, 其他營業(yè)務(wù)收入3　二、營業(yè)總成本4￥9, 其中：主營業(yè)務(wù)成本5￥6, 其他業(yè)務(wù)成本6　 增值稅（國稅+地稅）7￥1, 城建稅金及教育附加費7￥ 銷售費用8￥ 管理費用9￥ 財務(wù)費用（收益以“”號填列）10￥ 投資收益（損失以“”號填列）13　三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）15￥2, 加： 營業(yè)外收入16　 減：營業(yè)外支出17　四、利潤總額（虧損以“”號填列）19￥2, 減：所得稅費用20￥ 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）21￥1, 備注：：銷項稅率按17%計算，原料進(jìn)項按17%計算，其它輔助材料動力按17%計算（其中國稅=（營業(yè)總收入/）*，地稅=國稅*10%）；%（此處不用計算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國稅*（7%+4%））；%計算。（詳見上圖表）達(dá)產(chǎn)年平均生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點為14%，其中真空管熱水器產(chǎn)量計盈虧平衡點：4,398套/a；鋁合金板式太陽能熱水器產(chǎn)量計盈虧平衡點：4,398臺/a；智能監(jiān)控組件計盈虧平衡點：4,398套/a。，本項目投資回收期10個月/(不含半年建設(shè)期),盈虧平衡點14% 該項目建設(shè)投資￥，其中：設(shè)備投資￥1,。達(dá)產(chǎn)年投資回收期短，不含半年建設(shè)期，僅需10個月/。每年工廠可創(chuàng)利稅總額￥4, 萬元/a,利潤總額：￥1,投資回報率達(dá)到142%。（二）社會效益分析本項目屬于綠色能源產(chǎn)業(yè)，項目設(shè)備壽命周期內(nèi)可生產(chǎn)太陽能管式和板式熱水器90萬套，相當(dāng)于節(jié)煤9萬噸，、減少二氧化碳排放19萬噸。項目本身排放物主要是少量廢水和廢氣。工廠生產(chǎn)廢水為清洗、檢漏處理系統(tǒng)排水，該廢水經(jīng)廠內(nèi)污水處理站處理達(dá)標(biāo)后，可作為消防水池補(bǔ)充水和廠區(qū)綠化用水。玻璃管加工過程中有少量二氧化碳和水蒸汽排出，廢氣對大氣無污染物。固體廢物主要是不銹鋼切割腳料可回收利用。本項目建成后，既可以為社會創(chuàng)造新的勞動就業(yè)機(jī)會，同時還帶動其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；還可以每年向國家上繳增值稅￥1,（增值國稅+增值地稅），上繳所得稅￥、營業(yè)稅金及附加￥。本項目既發(fā)展了生產(chǎn),又保護(hù)了環(huán)境、節(jié)約了能源。不但使昆明恒宇惠源公司一躍成為太陽能核心部件特種防二次污染水箱、智能化監(jiān)控部件及太陽能熱水器的中型生產(chǎn)廠商，且產(chǎn)品技術(shù)將進(jìn)入全國領(lǐng)先水平。（三）應(yīng)用前景分析全綠色“新型智能化壁掛式太陽能熱水器產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”成功，勢必成為太陽能熱水器產(chǎn)品向家電智能化技術(shù)發(fā)展和節(jié)能建筑一體化的先驅(qū)，將有效的為解決節(jié)能技術(shù)與建筑一體化提供一種良好的方案，同時該產(chǎn)品提供的衛(wèi)生、清潔的熱水以及遠(yuǎn)程監(jiān)控功能對于快速變化的節(jié)能、節(jié)水要求的社會環(huán)境、為越來越渴望自動化、智能化產(chǎn)品要求的高品質(zhì)、高收入生活階層，無凝帶來美好的選擇機(jī)會。此外，產(chǎn)品的市場銷售價格客觀的來說，也處于中高收入階層承受力度的下限。從本公司在昆明市市級黨政機(jī)關(guān)辦公用房搬遷建設(shè)項目太陽能熱水系統(tǒng)工程產(chǎn)品選擇過程（起初我公司產(chǎn)品并未被承建開發(fā)商注意，但在該項目配套熱水器系統(tǒng)基本確定其他品牌后，政府監(jiān)督協(xié)調(diào)人員經(jīng)過昆明同類產(chǎn)品調(diào)查咨詢后發(fā)現(xiàn)擁有多項國家專利技術(shù)的‘恒宇惠源’太陽能熱水器系統(tǒng)品牌的獨特之余，進(jìn)行了品質(zhì)、功能比較，發(fā)現(xiàn)本公司的全綠色太陽能熱水器系列產(chǎn)品更能滿足該項目的技術(shù)要求，從而強(qiáng)制對標(biāo)書的基準(zhǔn)以本公司的標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)的，使得本公司獲得大半訂單。）中，我們發(fā)現(xiàn)：無論政府或是社會個體對于美好生活環(huán)境的要求與關(guān)注都是認(rèn)真而強(qiáng)烈的。本項目的實施，無凝迎合了時代進(jìn)步的要求，相對于同業(yè)界，將處于領(lǐng)先的位置，對于本公司的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展計劃，提供了高端太陽能熱水器產(chǎn)品的有力支持。隨著產(chǎn)銷規(guī)模的不斷擴(kuò)大，將對國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境保護(hù)、人民生活品質(zhì)的提高、政府的稅收做出更多、更大的貢獻(xiàn)。十一、項目投資預(yù)算概況（一）項目投資預(yù)算 本項目總投資金額為￥1,，以下渠道籌措： ￥； 2. 年度積累為￥； 3. 股東出資為￥； 4. 申請云南省非公有制經(jīng)濟(jì)暨中小企業(yè)發(fā)展專項資金（技術(shù)創(chuàng)新）資助￥。（二）項目經(jīng)費支出預(yù)算預(yù)算科目總預(yù)算數(shù)（萬元）其中：申請資助數(shù)（萬元）備注⑴⑵⑶⑷一、來源預(yù)算合計￥1,￥　（一）申請科技項目經(jīng)費的資助￥￥?。ǘ┳曰I經(jīng)費來源￥1,/見自籌證明材料其他財政撥款//?。?,/　//　//　二、支出預(yù)算合計￥1,/?。ㄒ唬┤藛T費￥/　￥/附表1列示￥/（二）設(shè)備費￥1,/?。ぃじ奖?列示 (1)單價5萬元（含）以上的設(shè)備￥/　 (2)單價5萬元以下的設(shè)備￥/　 ￥￥附表3列示（三）租賃費//　租用儀器、設(shè)備費用//　租用場地、試驗基地費用//　（四）材料費￥￥附表5列示 ￥/　 ￥/　 ￥/　 ￥/?。ㄎ澹┤剂蟿恿M￥/?。┰囼炌鈪f(xié)費￥￥　 ￥/附表61列示 　/?。ㄆ撸┘夹g(shù)引進(jìn)費//　（八）差旅費￥/附表7列示（九）會議費￥/?。ㄊ┏霭?文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費￥￥?。ㄊ唬﹦趧?wù)費//　（十二）專家咨詢費￥￥?。ㄊ┕芾碣M￥/　 、房屋使用　/　 、電、氣、消耗￥/　//　　/　?。ㄊ模┢渌M用//　備注：　　　十二、項目可行性綜合評價（一） 財務(wù)評價項目按設(shè)計方案完成后，預(yù)計稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為142%，（10個月，不考慮建設(shè)期），投資利潤率（未減所得稅）為163%，投資利稅率為 341% ，超過行業(yè)基準(zhǔn)水平。本項目投產(chǎn)方案合理，指標(biāo)測算真實可靠，財務(wù)分析可行。（二） 盈虧平衡分析（BEP）盈虧平衡點公式：固定成本/（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）X100%=盈虧平衡點（）X100%=14%計算結(jié)果表明，該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的14%企業(yè)就可保本經(jīng)營。（三）敏感性分析本項目中總成本、銷售收入、變動成本三方面發(fā)生變化對投資利潤率的影響程度進(jìn)行敏感性分析。財務(wù)敏感性分析見下表。項目基本數(shù)據(jù)變化率%基本數(shù)據(jù)變化投資利潤率(未減所得稅)基本方案　　　163%總成本￥9, 109, 96%10￥8, 231%銷售收入￥11, 10￥12,698 250%10￥10,390 77%變動成本 10￥ 161%10￥ 166%上述分析表明，投資利潤率指標(biāo)受總成本、銷售收入、變動成本均有不同影響，其中銷售收入的影響最大，當(dāng)其不利的變化均降10%，而總投資不變的情況下，投資利潤率降低86%左右，因此，本項目的敏感性因素為銷售收入，應(yīng)采取妥善措施，對這個因素加以控制。（四）效益評價 本項目預(yù)期建成年產(chǎn)全綠色新型智能化壁掛式太陽能熱水器6萬套；生產(chǎn)線建設(shè)安排實用，產(chǎn)品技術(shù)及工藝技術(shù)方案先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品具有良好的發(fā)展基礎(chǔ)和擴(kuò)展空間。本項目生產(chǎn)線建設(shè)能很好滿足產(chǎn)品生產(chǎn)需要，原材料供應(yīng)渠道暢通，企業(yè)生產(chǎn)水、電、氣均能保證供應(yīng)，該項目嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)境保護(hù)要求，生產(chǎn)線建設(shè)不會對環(huán)境造成危害。通過財務(wù)評價，本項目全部投資回收期10個月/、盈虧平衡點14%等主要評價指標(biāo)均較好。綜合上述，經(jīng)過可行性研究，本項目建設(shè)在產(chǎn)品方案、市場前景、技術(shù)方案和經(jīng)濟(jì)效益幾方面均是可行的，具有顯著的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，利國利民。同時，本項目的完成，將使昆明恒宇惠源科技有限公司‘恒宇’牌全綠色太陽能熱水器系列產(chǎn)品保持在節(jié)能與建筑一體化市場領(lǐng)先地位，對于擴(kuò)大云南太陽能熱水器產(chǎn)品在全國的市場推廣具有積極的示范效應(yīng)。建議給予立項支持，使項目盡快順利實施。建議做好本項目前期的項目審批及完善工作,加大市場開發(fā)和技術(shù)設(shè)備的選擇工作,以期獲得投資效益的最大化 。同時,。十三、項目承擔(dān)單位意見云南省科技廳：根據(jù)貴廳有關(guān)要求，我單位昆明恒宇惠源科技有限公司（承擔(dān)單位全稱）作為項目申請方，申報2010年云南省非公有制經(jīng)濟(jì)暨中小企業(yè)發(fā)展專項資金（技術(shù)創(chuàng)新）項目，項目全稱“新型智能化壁掛式太陽能熱水器產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”。請貴廳予以受理評審。我方承諾：1．所提交申報材料中的所有陳述、文件、證明，均合法真實可靠，無虛假不實內(nèi)容。2．積極配合貴廳或貴廳委托的有關(guān)機(jī)構(gòu)開展的調(diào)研、評審等工作。3．如申請項目獲準(zhǔn)立項，將按照申請材料中的內(nèi)容落實項目實施所需的配套經(jīng)費及相關(guān)實施條件。4．愿意遵守云南省科技計劃項目管理的其他有關(guān)規(guī)定。項目承擔(dān)單位全稱：昆明恒宇惠源科技有限公司（公章）承擔(dān)單位負(fù)責(zé)人： 李韜鵬 （簽章）項目負(fù)責(zé)人： 李韜鵬 （簽章） 2010年 04月 19日十四、科技主管部門意見云南省科技廳：該項目符合“2010年云南省非公有制經(jīng)濟(jì)暨中小企業(yè)發(fā)展專項資金（技術(shù)創(chuàng)新）項目申報”要求，經(jīng)審查，項目申報材料內(nèi)容屬實，符合申報條件，同意推薦申報。作為該項目申報單位的科技主管部門，我方將協(xié)助貴廳做好在項目申報、評審過程中的相關(guān)管理工作。 科技主管部門全稱 昆明市西山區(qū)科技局 （公章） 2010年04月19日十五、附件（一）前期工作總結(jié)（二）云南省科技計劃項目經(jīng)費預(yù)算表（三）承擔(dān)單位組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件，（四）企業(yè)承擔(dān)單位應(yīng)再提供法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和經(jīng)審計的上年度財務(wù)報表。（五）自籌資金證明文件（六）專利授權(quán)書（5份）（七）省著名商標(biāo)證書（八）鑒定檢測報告，技術(shù)檢測報告；技術(shù)、試驗工作報告；用戶使用意見；獲獎證書等等 （九）項目相關(guān)相片