【正文】 科技主管部門全稱 昆明市西山區(qū)科技局 （公章） 2010年04月19日十五、附件（一）前期工作總結(jié)（二）云南省科技計劃項目經(jīng)費預算表（三）承擔單位組織機構(gòu)代碼證復印件，（四）企業(yè)承擔單位應再提供法人營業(yè)執(zhí)照復印件和經(jīng)審計的上年度財務報表。項目承擔單位全稱：昆明恒宇惠源科技有限公司（公章）承擔單位負責人： 李韜鵬 （簽章）項目負責人： 李韜鵬 （簽章） 2010年 04月 19日十四、科技主管部門意見云南省科技廳：該項目符合“2010年云南省非公有制經(jīng)濟暨中小企業(yè)發(fā)展專項資金（技術(shù)創(chuàng)新）項目申報”要求，經(jīng)審查，項目申報材料內(nèi)容屬實，符合申報條件，同意推薦申報。3．如申請項目獲準立項，將按照申請材料中的內(nèi)容落實項目實施所需的配套經(jīng)費及相關(guān)實施條件。我方承諾：1．所提交申報材料中的所有陳述、文件、證明，均合法真實可靠，無虛假不實內(nèi)容。十三、項目承擔單位意見云南省科技廳：根據(jù)貴廳有關(guān)要求，我單位昆明恒宇惠源科技有限公司（承擔單位全稱）作為項目申請方，申報2010年云南省非公有制經(jīng)濟暨中小企業(yè)發(fā)展專項資金（技術(shù)創(chuàng)新）項目，項目全稱“新型智能化壁掛式太陽能熱水器產(chǎn)業(yè)化開發(fā)”。建議做好本項目前期的項目審批及完善工作,加大市場開發(fā)和技術(shù)設(shè)備的選擇工作,以期獲得投資效益的最大化 。同時，本項目的完成，將使昆明恒宇惠源科技有限公司‘恒宇’牌全綠色太陽能熱水器系列產(chǎn)品保持在節(jié)能與建筑一體化市場領(lǐng)先地位，對于擴大云南太陽能熱水器產(chǎn)品在全國的市場推廣具有積極的示范效應。通過財務評價，本項目全部投資回收期10個月/、盈虧平衡點14%等主要評價指標均較好。（四）效益評價 本項目預期建成年產(chǎn)全綠色新型智能化壁掛式太陽能熱水器6萬套；生產(chǎn)線建設(shè)安排實用，產(chǎn)品技術(shù)及工藝技術(shù)方案先進、經(jīng)濟合理，產(chǎn)品具有良好的發(fā)展基礎(chǔ)和擴展空間。財務敏感性分析見下表。（二） 盈虧平衡分析（BEP）盈虧平衡點公式：固定成本/（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）X100%=盈虧平衡點（）X100%=14%計算結(jié)果表明，該項目只要達到設(shè)計能力的14%企業(yè)就可保本經(jīng)營。（二）項目經(jīng)費支出預算預算科目總預算數(shù)（萬元）其中：申請資助數(shù)（萬元）備注⑴⑵⑶⑷一、來源預算合計￥1,￥?。ㄒ唬┥暾埧萍柬椖拷?jīng)費的資助￥￥?。ǘ┳曰I經(jīng)費來源￥1,/見自籌證明材料其他財政撥款//?。?,/　//　//　二、支出預算合計￥1,/?。ㄒ唬┤藛T費￥/?。?附表1列示￥/（二）設(shè)備費￥1,/　￥￥附表2列示 (1)單價5萬元（含）以上的設(shè)備￥/　 (2)單價5萬元以下的設(shè)備￥/　 ￥￥附表3列示（三）租賃費//　租用儀器、設(shè)備費用//　租用場地、試驗基地費用//?。ㄋ模┎牧腺M￥￥附表5列示 ￥/　 ￥/　 ￥/　 ￥/?。ㄎ澹┤剂蟿恿M￥/?。┰囼炌鈪f(xié)費￥￥　 ￥/附表61列示 　/?。ㄆ撸┘夹g(shù)引進費//?。ò耍┎盥觅M￥/附表7列示（九）會議費￥/?。ㄊ┏霭?文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務費￥￥?。ㄊ唬﹦趧召M//?。ㄊ＜易稍冑M￥￥　（十三）管理費￥/　 、房屋使用　/　 、電、氣、消耗￥/　//　　/　?。ㄊ模┢渌M用//　備注：　　　十二、項目可行性綜合評價（一） 財務評價項目按設(shè)計方案完成后，預計稅后財務內(nèi)部收益率為142%，（10個月，不考慮建設(shè)期），投資利潤率（未減所得稅）為163%，投資利稅率為 341% ，超過行業(yè)基準水平。隨著產(chǎn)銷規(guī)模的不斷擴大，將對國家的經(jīng)濟發(fā)展、環(huán)境保護、人民生活品質(zhì)的提高、政府的稅收做出更多、更大的貢獻。）中，我們發(fā)現(xiàn)：無論政府或是社會個體對于美好生活環(huán)境的要求與關(guān)注都是認真而強烈的。此外，產(chǎn)品的市場銷售價格客觀的來說，也處于中高收入階層承受力度的下限。不但使昆明恒宇惠源公司一躍成為太陽能核心部件特種防二次污染水箱、智能化監(jiān)控部件及太陽能熱水器的中型生產(chǎn)廠商，且產(chǎn)品技術(shù)將進入全國領(lǐng)先水平。本項目建成后，既可以為社會創(chuàng)造新的勞動就業(yè)機會，同時還帶動其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；還可以每年向國家上繳增值稅￥1,（增值國稅+增值地稅），上繳所得稅￥、營業(yè)稅金及附加￥。玻璃管加工過程中有少量二氧化碳和水蒸汽排出，廢氣對大氣無污染物。項目本身排放物主要是少量廢水和廢氣。每年工廠可創(chuàng)利稅總額￥4, 萬元/a,利潤總額：￥1,投資回報率達到142%。，本項目投資回收期10個月/(不含半年建設(shè)期),盈虧平衡點14% 該項目建設(shè)投資￥，其中：設(shè)備投資￥1,。（1）達產(chǎn)年平均營業(yè)收入￥11,（2）增值稅￥1,（增值地稅+國稅）（3）城建稅金及教育附加費￥（4）達產(chǎn)年利潤總額￥2,，所得稅￥，凈利潤￥1,，總利潤表 編制單位：智能監(jiān)控組件車間 + 熱水器車間 單位：人民幣(萬元) 項 目行次本年數(shù)一、營業(yè)總收入1￥11, 其中：主營業(yè)務收入2￥11, 其他營業(yè)務收入3　二、營業(yè)總成本4￥9, 其中：主營業(yè)務成本5￥6, 其他業(yè)務成本6　 增值稅（國稅+地稅）7￥1, 城建稅金及教育附加費7￥ 銷售費用8￥ 管理費用9￥ 財務費用（收益以“”號填列）10￥ 投資收益（損失以“”號填列）13　三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）15￥2, 加： 營業(yè)外收入16　 減：營業(yè)外支出17　四、利潤總額（虧損以“”號填列）19￥2, 減：所得稅費用20￥ 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）21￥1, 備注：：銷項稅率按17%計算，原料進項按17%計算，其它輔助材料動力按17%計算（其中國稅=（營業(yè)總收入/）*，地稅=國稅*10%）；%（此處不用計算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國稅*（7%+4%））；%計算。單列產(chǎn)品利潤表 編制單位：熱水器車間 單位：人民幣(萬元) 項 目行次本年數(shù)一、營業(yè)總收入1￥7, 其中：主營業(yè)務收入2￥7, 其他營業(yè)務收入3　二、營業(yè)總成本4￥6, 其中：主營業(yè)務成本5￥4, 其他業(yè)務成本6　 增值稅（國稅+地稅）7￥1, 城建稅金及教育附加費8￥ 銷售費用9￥ 管理費用10￥ 財務費用（收益以“”號填列）11￥ 投資收益（損失以“”號填列）12　三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）13￥1, 加： 營業(yè)外收入14　 減：營業(yè)外支出15　四、利潤總額（虧損以“”號填列）16￥1, 減：所得稅費用17￥ 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）18￥1, 備注：：銷項稅率按17%計算，原料進項按17%計算，其它輔助材料動力按17%計算（其中國稅=（營業(yè)總收入/）*，地稅=國稅*10%）；%（此處不用計算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國稅*（7%+4%））；%計算?？鄢牧腺M用，單位加工成本為￥￥2,￥2,￥1,￥6,2．效益分析全綠色玻璃真空集熱管式太陽能熱水器產(chǎn)品批發(fā)售價（含稅）：￥1,；全綠色鋁合金集熱板式太陽能熱水器產(chǎn)品批發(fā)售價（含稅）：￥1,；組合式智能化監(jiān)控組件產(chǎn)品批發(fā)售價（含稅）：￥1,（1） 增值稅：增值國稅=銷項/*，增值地稅=增值國稅*10%計；（2） 營業(yè)稅5%(作為流轉(zhuǎn)稅，不計算),城建稅7%，教育費附加4%；（3） 所得稅：稅率按25%（4） 其它稅費，本案不予單獨計算，估算金額歸入財務費用欄目。三、電7￥　四、直接職工薪酬8￥　五、其他直接支出9￥　六、制造費用10　　單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：11￥元/套產(chǎn)量：1230000套總制造成本金額（無稅）：13￥1,萬元銷售單價（批發(fā)/無稅）：14￥元/套銷售單價（批發(fā)/含稅）：15￥1,元/套銷售金額（批發(fā)/無稅）：16￥2,萬元銷售金額（批發(fā)/含稅）：17￥3,萬元備注：　年生產(chǎn)太陽能熱水器智能監(jiān)控組件30000套/a，產(chǎn)品單位制造成本為￥，總制造成本為￥1,。見熱水器智能監(jiān)控組件車間生產(chǎn)制造成本計算表?？鄢療岚遒M用后，特種防二次污染水箱加工費用為￥，單位加工成本￥。車間標準鋁合金集熱板式熱水器生產(chǎn)單位成本表產(chǎn)品名稱：規(guī)格：單位：備注：鋁合金板式熱水器2平方米/180Kg套　項目行次金額（元）　一、直接原材料1￥　 材料：集熱板(鋁合金2平米)2￥　 3　　 材料：防二次污染水箱(180Kg)4￥　二、水5￥　三、電6￥　　7　　四、直接職工薪酬8￥　五、其他直接支出9￥　六、制造費用10　　　11　　單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：12￥元/套產(chǎn)量：1330000套總制造成本金額（無稅）：14￥2,萬元銷售單價（批發(fā)/無稅）：15￥元/套銷售單價（批發(fā)/含稅）：16￥1,元/套銷售金額（批發(fā)/無稅）：17￥2,萬元銷售金額（批發(fā)/含稅）：18￥3,萬元備注：　年生產(chǎn)2平方米/180Kg規(guī)格全綠色壁掛式太陽能熱水器30000套/a，產(chǎn)品單位制造成本為￥，總制造成本為￥2,。全綠色一體式玻璃真空集熱管式太陽能熱水器車間生產(chǎn)制造成本：車間標準一體式真空管式熱水器生產(chǎn)單