上海新xx集團財務(wù)分析報告-圖文并茂-資料下載頁
2025-05-29 12:25本頁面
【導(dǎo)讀】實現(xiàn)利潤主要來自于內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司盈利基礎(chǔ)比較可靠。從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，20xx年12月的主營業(yè)務(wù)。上升背后所隱藏的經(jīng)營壓力和風(fēng)險。20xx年12月銷售費用增長的同時主營業(yè)務(wù)收入也有較大幅度的增長，并且收。入增長快于投入的增長，公司銷售活動取得了良好效果。管理費用與銷售收入同步增長，但銷售利潤卻大幅度下降，要注意提高管理。費用支出的效率。非流動資產(chǎn)為萬元，主要分布在長期股權(quán)投資和長期債權(quán)投資，分別占公司非流動資產(chǎn)的%、%。%，應(yīng)當(dāng)加強應(yīng)收款項管理，關(guān)注應(yīng)收款項的質(zhì)量。營狀況起決定性作用。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：其他應(yīng)收款增加萬。萬元；共計減少萬元,增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長萬元。存貨所占比例過高。固定資產(chǎn)趨于老化?？傮w來看，流動資產(chǎn)增長慢于主營業(yè)。因此與20xx年11月相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)趨于惡化。公司短期債務(wù)的償還沒有充足的資金保證，需要依靠借新債還舊債。
【正文】 今后發(fā)展。 八、經(jīng)營協(xié)調(diào)性分析 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 15 頁 共 18 頁 從長期投資和融資情況來看，公司長期投融資活動能為企業(yè)提供 萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。 營運資本增減變化表 20xx 年 12 月 20xx 年 11 月 20xx 年 10 月 項目名稱 數(shù)值 (萬元 ) 增長率 (%) 數(shù)值 (萬元 ) 增長率 (%) 數(shù)值 (萬元 ) 增長率 (%) 營運資本 所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 長期負債 固定資產(chǎn) 長期投資 其它長期資產(chǎn) 20xx 年 12 月營運資本為 萬元，與 20xx 年 11 月的 萬元相比有所增長，增長 %。企業(yè)經(jīng)營規(guī)模擴大，經(jīng)營活動的資金占用也迅速增加，致使資金緊張狀況加劇。 從公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)情況來看，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供 萬元的流動資金。但公司投融資活動沒有為企業(yè)經(jīng)營活動提供足夠的資金保證，經(jīng)營活動是不協(xié)調(diào)的。 20xx 年 12 月營運資金需求為 萬元，與 20xx 年 11 月的 萬元相比有較大增長，增長 %。營運資金占用大幅度上升，銷售收入也在增長，經(jīng)營活動管理效率有待提高。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 16 頁 共 18 頁 從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)當(dāng)期生產(chǎn)經(jīng)營活動的開展，需要 萬元的流動資金，企業(yè)通過長期性投融資活動準(zhǔn)備了 萬元的營運資金，但這部分資金不能滿足企業(yè)經(jīng)營活動的資金的需求，結(jié)果出現(xiàn)了支付困難，現(xiàn)金支付能力為負 萬元，即企業(yè)的支付能力主要依靠短期借款來維持。 從兩期情況來看，企業(yè)的營運資本不能夠滿足生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金需要，企業(yè)資金持續(xù)緊張。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 17 頁 共 18 頁 九、經(jīng)營風(fēng)險分析 上海新希望集團 20xx 年 12 月盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為 萬元，表示當(dāng)公司該期主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為 %，表示公司當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過 萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，公司承受銷售下降打擊的能力較強，經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全水平較高。 從資本結(jié) 構(gòu)和資金成本來看，上海新希望集團 20xx 年 12月的付息負債為 萬元，實際借款利率水平為 %,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為 。從公司當(dāng)期資本結(jié)構(gòu)、借款利率和盈利水平三者的關(guān)系來看，公司增加負債能夠給企業(yè)帶來利潤的增加，負債經(jīng)營可行。 經(jīng)營風(fēng)險指標(biāo)表 20xx 年 12 月 20xx 年 11 月 20xx 年 10 月 項目名稱 數(shù)值 (萬元 ) 增長率 (%) 數(shù)值 (萬元 ) 增長率 (%) 數(shù)值 (萬元 ) 增長率 (%) 盈虧平衡點 營業(yè) 安全水平 經(jīng)營風(fēng)險系數(shù) 財務(wù)風(fēng)險系數(shù) 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 18 頁 共 18 頁 ＜ 盛咨 CM 報表管理 分析 系統(tǒng)專業(yè)版生成 報告完成＞ 20xx0309 15:46:44
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1