【正文】 C、制定必要的安全規(guī)程和操作規(guī)程、嚴(yán)格管理制度，對(duì)職工進(jìn)行經(jīng)常性的安全教育，定期檢查、確保安全生產(chǎn)。第九章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員第一節(jié) 企業(yè)組織一、 企業(yè)組織形式 組織架構(gòu)圖董事會(huì)常務(wù)總裁總工程師總裁副總裁行政部技術(shù)部生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部營銷部技術(shù)委員會(huì)代表物資部董事長二、企業(yè)工作制度 生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)崗位采用連續(xù)工作制度，年工作天數(shù)320天，每天3班，每班8小時(shí)，管理部門可采用間斷工作制，每天1班，每班8小時(shí)。第二節(jié) 勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)一、勞動(dòng)定員 項(xiàng)目勞動(dòng)定員160人。二、年總工資和職工年平均工資估算 工人平均年工資18000元，管理人員平均年工資為21600元（包括福利費(fèi)等）三、人員培訓(xùn)人員上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強(qiáng)安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生，保證生產(chǎn)安全。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施計(jì)劃為：2010年1月 確定項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)，編制可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目其它前期工作。2010年2月 完成初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)。2010年3月 工程招投標(biāo)。2010年4月～9月 主體工程、輔助工程、其它工程建設(shè)。2010年9月 設(shè)備招標(biāo)采購。2010年10月～11月 設(shè)備安裝、人員培訓(xùn)。2010年12月 設(shè)備調(diào)試、試運(yùn)行。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表建設(shè)內(nèi)容2010年1月2月3月4～8月9月10～11月12月項(xiàng)目前期工作━擴(kuò)初設(shè)計(jì)━工程招標(biāo)━主體工程、輔助工程、其它工程━━━━━━設(shè)備招標(biāo)采購━安裝、人員培訓(xùn)━━━━━調(diào)試、試運(yùn)行━第十一章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 項(xiàng)目總投資估算一、建設(shè)投資總額 ，設(shè)備購置費(fèi)4285萬元，安裝工程費(fèi)為429萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用475萬元。建設(shè)靜態(tài)投資估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目建筑設(shè)備安裝其它合計(jì)合計(jì)工程費(fèi)購置費(fèi)工程費(fèi)費(fèi)用比例1工程費(fèi)用42854290%　國內(nèi)配套工程4285429　　2工程建設(shè)其他費(fèi)用000475475% 待攤投資　　　2525　 無形資產(chǎn)000450450　 場地使用權(quán)　　　250250　 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)　　　200200　 其他資產(chǎn)00000　 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)　　　00　　小計(jì)4285429475%3預(yù)備費(fèi)　　　% 基本預(yù)備費(fèi)　　　　4總計(jì)4285429100%5各項(xiàng)費(fèi)用比例12%69%7%12%100%　二、流動(dòng)資金估算 通過估算項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)，采用分項(xiàng)計(jì)算法計(jì)算。詳見流動(dòng)資金估算表。第二節(jié) 資金籌措一、項(xiàng)目籌資方案 ，；，%，%。第三節(jié) 投資使用計(jì)劃 投資使用計(jì)劃詳見表5。表5 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃及資金籌措表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱合計(jì)1231投資合計(jì)建設(shè)投資　　建設(shè)期利息　　流動(dòng)資金　2資金籌措項(xiàng)目資本金　用于建設(shè)投資　　股本投資　　用于流動(dòng)資金　　股本投資　　用于建設(shè)期利息　　股本投資　　債務(wù)資金用于建設(shè)投資　　用于建設(shè)期利息　　　　用于流動(dòng)資金　其他資金　　　　第十二章 財(cái)務(wù)與敏感性分析第一節(jié) 生產(chǎn)成本和銷售收入估算一、生產(chǎn)總成本估算 原材料 項(xiàng)目生產(chǎn)主要原材料為天然橡膠、合成橡膠、甲苯、PVC，其它輔助原材料若干。原材料消耗按項(xiàng)目設(shè)計(jì)計(jì)算，天然橡膠價(jià)格為23000元/噸，合成橡膠價(jià)格為12000元/噸，甲苯價(jià)格8500元/噸，PVC價(jià)格為9000元/噸，達(dá)產(chǎn)年主要原材料支出為10300萬元，輔助原材料支出為515萬元。 以上原輔材料價(jià)格按市場價(jià)格計(jì)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后估算以上項(xiàng)目費(fèi)用為10815萬元。 電 電源引自*****縣供電系統(tǒng)，負(fù)責(zé)全廠供配電，年用電量約492萬度。 水 廠區(qū)供水由工業(yè)園供水管網(wǎng)提供，9343元/萬噸。 修理費(fèi)按建設(shè)投資的1%計(jì)算。房屋、構(gòu)筑物折舊年限為15年，殘值率5%，機(jī)器設(shè)備按直線折舊法計(jì)算，年限為10年，殘值率為5%，詳見固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)與其它資產(chǎn)攤銷表。管理費(fèi)用按銷售收入的5%計(jì)算。銷售費(fèi)用按銷售收入的5%計(jì)算。 。詳情見總成本估算表。二、銷售收入估算 達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入16000萬元，詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。第二節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析一、稅收及附加原輔材料增值稅率為17%，電增值稅率為13%，水的增值稅率為6%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為5%，教育附加稅稅率為3%。二、凈利潤及所得稅根據(jù)損益表可知，所得稅率為25%。三、總投資收益率總投資收益率=四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析 經(jīng)分析和測算，由計(jì)算現(xiàn)金流量表可知，%，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic= 8%)?？梢?，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行的。第三節(jié) 不確定性分析一、盈虧平衡點(diǎn)分析 在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期中選取具有代表性的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算分析。盈虧平衡點(diǎn)分析（BEP）=年總固定成本/（產(chǎn)品銷售收入年總變動(dòng)成本稅收）盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算表　0100固定成本銷售收入0總成本費(fèi)用盈虧平衡分析圖024681012141618020406080100120生產(chǎn)能力利用率（%）金額：（千萬元）固定成本銷售收入總成本費(fèi)用 項(xiàng)目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)，%，企業(yè)即可保本生產(chǎn)，可以看出項(xiàng)目的BEP偏低，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的市場競爭能力。二、敏感性分析敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)有重要不利影響的敏感性因素。敏感性分析表序號(hào)不確定因素不確定因素變化率(%)項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)指數(shù)稅前內(nèi)部收益率稅后內(nèi)部收益率借款償還期償債備付率敏感系數(shù)臨界點(diǎn)0基本方案　5　　1建設(shè)投資205204　　105　　104　　55　　54　　2銷售價(jià)格20320　　　　104　　109　　54　　56　　3經(jīng)營成本20　　203　　107　　104　　56　　54　　4產(chǎn)量變化204206　　104　　105　　54　　55　　 通過敏感性分析，可以看出銷售價(jià)格的變化是影響項(xiàng)目收益的主要因素，銷售價(jià)格變化后，說明該指標(biāo)為項(xiàng)目最為敏感的因素。這就要求企業(yè)必須抓緊對(duì)生產(chǎn)技術(shù)的革新，降低生產(chǎn)成本，以期將銷售價(jià)格變化帶來的影響減至最小。同時(shí)提高對(duì)市場的調(diào)查能力，加大產(chǎn)品的研發(fā)投入，不斷開發(fā)適應(yīng)市場的產(chǎn)品，開發(fā)出新的市場，以提高項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力綜上所述，該項(xiàng)目只要組織管理措施得力，就能減小或規(guī)避產(chǎn)品在生產(chǎn)銷售等環(huán)節(jié)上的風(fēng)險(xiǎn)，因此項(xiàng)目可行。第四節(jié) 社會(huì)效益分析項(xiàng)目的建設(shè)將為社會(huì)提供160個(gè)就業(yè)崗位，緩解就業(yè)壓力。同時(shí)不斷改進(jìn)生產(chǎn)工藝，提高“三廢”處理水平，不單單降低了生產(chǎn)能耗，節(jié)約資源，還能在創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)保護(hù)了環(huán)境不被破壞，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第十三章 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論第一節(jié) 綜合評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)濟(jì)分析表明，%(稅后)，(稅后)，借款償還期為5年，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好，借款有償還能力。不確定性分析也表明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜合上述，認(rèn)為本項(xiàng)目可行。40