【正文】 服務(wù)員工資 能源消耗 服務(wù)用品成本 營(yíng)業(yè)稅 固定成本（總額） 折舊 管理人員工資 租金 稅前利潤(rùn) 所得稅 凈利潤(rùn) 預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 凈現(xiàn)金流 現(xiàn)值 …………現(xiàn)值（四年總和）165。投資回收期 財(cái)務(wù)績(jī)效表財(cái)務(wù)績(jī)效第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年ROI （return on investment) =年凈利潤(rùn)/初始投資總額%%%%%%%%ROS (return on sales)=年凈利潤(rùn)/年?duì)I業(yè)收入總額13%14%15%15%16%16%17%17%由以上預(yù)計(jì)收益表、可以知道，以后逐年遞增，每年的凈利潤(rùn)較高。，是一個(gè)比較理想的時(shí)間。財(cái)務(wù)績(jī)效上看也是非?？尚械?，%,銷售回報(bào)率達(dá)到13%，以后每年遞增，2年不到的時(shí)間即可回收初始投資?？傮w上財(cái)務(wù)分析具有可行性。? 融資需求金額為保證項(xiàng)目實(shí)施，需要的現(xiàn)金總額是多少30萬元 資本結(jié)構(gòu)表 （單位：萬元）資金結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)投資自有資金小額貸款合 計(jì)金額　175830比例%%%100%根據(jù)對(duì)公司情況的分析和預(yù)測(cè)，資金規(guī)模中，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)自有投資5萬元，風(fēng)險(xiǎn)投資17萬元，%；貸款8萬元，%，總共投資30萬元。（1）投資方投入17萬元（2）對(duì)外貸款8萬元，向銀行小額貸款8萬元。杭州政府對(duì)大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)有優(yōu)惠政策。其中申請(qǐng)小額貸款最高可達(dá)30萬元。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目無償資助分為六個(gè)等級(jí)：2萬元、5萬元、8萬元、10萬元、15萬元、20萬元。我們申請(qǐng)8萬元的小額貸款。（3）自有資金5萬元。團(tuán)隊(duì)成員4人共同出自5萬元。作為大學(xué)生，沒有多少資金，只能依靠平時(shí)節(jié)省的一些生活費(fèi)，以及自己課余時(shí)間賺取的錢。 資金的用途創(chuàng)立初期融資以及自有資金以及小額貸款所得現(xiàn)金30萬元人民幣，主要用于購(gòu)買固定資產(chǎn)和其他必要的支出，資金使用情況具體安排如下：(1) 店面租賃費(fèi)用12萬元。(2) 設(shè)備家具費(fèi)用7萬元，包括空調(diào)、風(fēng)扇、桌椅、碗筷、鍋盆、冰箱、液化煤氣等。(3) 裝修費(fèi)用5萬元，包括店內(nèi)各種裝置物品。(4) 人員管理費(fèi)用4萬元，需要聘請(qǐng)一位廚師。（5）宣傳推廣費(fèi)用2萬元，開店初期，需要進(jìn)行宣傳推廣，使火鍋店提高知名度，增加更多關(guān)注度。 資金需求表 （單位：萬元）用 途店面租賃設(shè)備家具裝修費(fèi)用人員管理宣傳推廣合 計(jì)金額12754230比例 40%%%%%100% 融資方式 擬讓投資方參股本公司。大學(xué)生團(tuán)隊(duì)創(chuàng)業(yè)，政府提供一定優(yōu)惠政策，為我們提供一種機(jī)會(huì)。投資方參股公司，我們擁有管理與經(jīng)營(yíng)權(quán)力。投資方獲得凈利潤(rùn)的分配，按協(xié)議到期退出公司。 %股份資金規(guī)模中，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)自有投資5萬元，風(fēng)險(xiǎn)投資17萬元，%；貸款8萬元 ，%，總共投資30萬元。投資人出資17萬元，%，%的股份。預(yù)計(jì)未來4 %年資產(chǎn)回報(bào)率=投資方的監(jiān)督和管理權(quán)力我們團(tuán)隊(duì)擁有管理與經(jīng)營(yíng)權(quán)利，投資方參股公司，在管理與經(jīng)營(yíng)上可以對(duì)我們進(jìn)行監(jiān)督，并且給以相應(yīng)意見，最后在綜合決定。如果項(xiàng)目失敗，在還完貸款的基礎(chǔ)上，按照比例返還投資方金額。投資方退出投資方按所占股份獲得可分配利潤(rùn)，4年后將初始投資額按年利率10%出售股份給我們，退出公司。優(yōu)惠政策：大學(xué)生在杭州創(chuàng)業(yè)稅收優(yōu)惠政策：高校畢業(yè)生新創(chuàng)辦民營(yíng)科技企業(yè)，從事技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開發(fā)，以及在技術(shù)轉(zhuǎn)讓工程中發(fā)生技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)所得，年凈收入在30萬元以下的，免征所得稅。新創(chuàng)辦獨(dú)立核算企業(yè)，從事咨詢業(yè)、信息業(yè)、技術(shù)服務(wù)業(yè)的，自開業(yè)之日起，免征前2年所得稅；從事交通運(yùn)輸業(yè)、郵電通訊業(yè)的，第1年免征所得稅，第2年減半征收所得稅；從事公共事業(yè)、商業(yè)、物資業(yè)、對(duì)外貿(mào)易業(yè)、旅游業(yè)、倉儲(chǔ)業(yè)、居民服務(wù)業(yè)、飲食業(yè)的，免征1年所得稅；到艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)和國(guó)家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣創(chuàng)辦的企業(yè)，免征3年所得稅。 我們經(jīng)營(yíng)火鍋店，屬于服務(wù)行業(yè)與飲食業(yè)，可以免收1年的所得稅。12. 風(fēng)險(xiǎn)分析. 租金貴、場(chǎng)地小，前期資金不足因?yàn)槲覀冮_立的火鍋店的地點(diǎn)設(shè)在下沙經(jīng)貿(mào)附近，附近的店鋪的面積較小且租金較貴。而開立火鍋店，首先要求店面要有一定的面積，能夠有足夠的空間容納一定量的消費(fèi)者，這樣前期要求的資金就會(huì)比較多。但是我們作為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，一方面得到政府及杭州各方政策的支持，另一方面就要依靠我們自身去解決。但是我們自身的經(jīng)濟(jì)條件也是十分有限的，所以對(duì)于我們前期要求的大量資金的投入，這將是一個(gè)難以解決的問題之一。針對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)，我們?cè)趧?chuàng)業(yè)初期，當(dāng)出現(xiàn)資金不足時(shí)，我們可以自行貸款，并且享受相應(yīng)的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的政策優(yōu)惠。而對(duì)于租金與場(chǎng)地的風(fēng)險(xiǎn)，我們會(huì)實(shí)現(xiàn)考查當(dāng)?shù)氐牡匦魏妥饨饍r(jià)格，再根據(jù)我們自身情況，確定適合我們創(chuàng)業(yè)初期需求的場(chǎng)地，并且會(huì)盡量與出租人談判。減少開支. 顧客為學(xué)生，消費(fèi)水平不足、且沒有明顯的消費(fèi)偏好 針對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)的存在，我們選擇推出套餐服務(wù)，包括大眾套餐，和本店特色主推套餐。讓其在我們的店內(nèi)都能夠享受到他們想要的消費(fèi)。并且我們的大眾套餐定位是低價(jià)位中品質(zhì)，符合大學(xué)生普遍的消費(fèi)水平，使其有能力在我們的火鍋店進(jìn)行消費(fèi)。而對(duì)于客源的流動(dòng)，我們以提供多種口味火鍋和特色創(chuàng)新火鍋來吸引消費(fèi)者，再加上自身良好的服務(wù)以留住客源附錄一、高管團(tuán)隊(duì)成員簡(jiǎn)歷11市場(chǎng)營(yíng)銷2班 陳玨 女11市場(chǎng)營(yíng)銷2班 繆煒琳 女11市場(chǎng)營(yíng)銷1班 周靜 女11市場(chǎng)營(yíng)銷1班 方華 女二、產(chǎn)品服務(wù)原型的圖示或照片 三、具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算表格：見上文。 一手市場(chǎng)調(diào)研數(shù)據(jù)整理與統(tǒng)計(jì)調(diào)查問卷各位同學(xué)：您們好！為了更好的了解大學(xué)生月生活費(fèi)情況，我們?cè)诖艘圆挥涗浤魏嗡饺诵畔⒌姆绞阶鲆淮螁柧碚{(diào)查，希望您在百忙之中抽出一點(diǎn)時(shí)間，幫助我們完成這份問卷調(diào)查。謝謝您的支持。A 男B 女(您家每周、每月、每學(xué)期給您多少錢以及兼職所得）A 800元以下B 8001000元C 10001500元D 1500以上我們?cè)谡{(diào)查問卷中，將學(xué)生的月生活費(fèi)分為了4等，800一下，800~1000,1000~1500，以及1500以上。進(jìn)過對(duì)488名被調(diào)查大學(xué)生的月收入分析，得到如下結(jié)論：學(xué)生月生活費(fèi)頻率百分比有效百分比累積百分比有效800以下64131313800~10001663434471000~15002054242891500以上531111100合計(jì)488 圖表 每月個(gè)人可支配資金