商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務(wù)概述-資料下載頁
2025-06-19 15:13本頁面
【正文】 品銷售情況，銷售貨款回籠情況，銷售貨款是否通過農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算；對商業(yè)零售企業(yè)要了解分析其在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算資金流量及存款有無大起大落；對物資貿(mào)易批發(fā)企業(yè)要跟蹤所購貨物銷售情況，貨款回籠有無問題，監(jiān)控貨款回籠存入農(nóng)業(yè)銀行；對施工企業(yè)主要檢查工程款撥付是否及時，是否通過農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算。、其他銀行貸款和為他人擔(dān)保的變化情況，抵押物、質(zhì)物的價值是否發(fā)生變化，保證金賬戶金額是否足額，是否存在被挪用行為。三、做好承兌業(yè)務(wù)的監(jiān)測。信貸管理部門要對轄內(nèi)承兌業(yè)務(wù)的兌付、墊款和清收情況，保證金收取和使用情況等按月監(jiān)測。對承兌業(yè)務(wù)墊款的，要落實有關(guān)部門組織清收。第三節(jié) 單筆承兌業(yè)務(wù)流程一、提交資料。信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時，應(yīng)與信用社同時向農(nóng)行經(jīng)營行提出承兌申請，并提供以下資料：（一）由申請人填寫并簽字蓋章的《銀行承兌匯票承兌申請書》。（留存原件）（二）信用社的有權(quán)人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書》。（留存原件）（三）客戶經(jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表證明書、經(jīng)年檢合格的貸款卡復(fù)印件。（四）真實、有效、合法的商品、勞務(wù)交易合同。（留存原件或復(fù)印件） （五）信用社出具的銀行承兌匯票到期付款承諾函。（留存原件）二、業(yè)務(wù)調(diào)查經(jīng)辦行客戶部門（調(diào)查崗）負(fù)責(zé)對信用社主體資格和資信情況、出票人主體資格、交易情況等進(jìn)行調(diào)查，填制《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》（附件4），撰寫調(diào)查報告，調(diào)查人和調(diào)查主責(zé)任人簽字。連同有關(guān)材料移交信貸管理部門（審查崗）審查。調(diào)查報告內(nèi)容主要包括：（一）信用社主體資格情況和資信狀況。；，是否符合我行規(guī)定的有關(guān)條件；，對信用社的信用額度是否控制在我行對信用社核定的授信額度內(nèi)；，我行代其辦理銀行承兌匯票是否出現(xiàn)未及時兌付而導(dǎo)致墊款的情況等。（二）出票人情況調(diào)查（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，營業(yè)執(zhí)照應(yīng)在有效期內(nèi)。技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證經(jīng)年檢有效。，貸款卡應(yīng)已年檢并在有效期內(nèi)。，如有限制應(yīng)經(jīng)有權(quán)部門書面同意；出票人應(yīng)在本行開立基本賬戶或一般賬戶。（三）真實商品、勞務(wù)交易關(guān)系調(diào)查。出票人申請承兌的商業(yè)匯票應(yīng)具有真實的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易內(nèi)容應(yīng)在營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)，提供的交易合同應(yīng)符合第二章第二節(jié)第四條第二款的規(guī)定。（四）我行與信用社的委托代理手續(xù)是否齊備。委托貸款業(yè)務(wù)協(xié)議書是否簽訂并真實有效，信用社是否出具《委托辦理銀行承兌匯票通知書》和《銀行承兌匯票到期付款承諾函》，簽章是否真實有效。（五）調(diào)查結(jié)論。包括是否同意承兌及承兌的金額、期限、保證金比例、收費以及監(jiān)管要求等。三、業(yè)務(wù)審查信貸管理部門（審查崗）收到客戶部門（調(diào)查崗）移交的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》及相關(guān)調(diào)查資料，負(fù)責(zé)對提交資料的合規(guī)、合法性進(jìn)行審查，提出審查結(jié)論和意見，報有權(quán)審批人審批。審查內(nèi)容主要包括：（一）資料完整性審查。審查信用社及出票人應(yīng)提交的資料、客戶部門調(diào)查材料是否完整。（二）信用社資格審查。審查信用社主體資格是否具備，資信狀況是否良好，與我行委托代理手續(xù)是否齊備、有效。（三）出票人情況審查。審查出票人主體資格是否具備。（四）真實交易關(guān)系審查。審查承兌業(yè)務(wù)對應(yīng)的交易關(guān)系是否真實。四、業(yè)務(wù)審批若屬本級行權(quán)限內(nèi)的，信貸管理部門（審查崗）將簽署意見的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》及相關(guān)調(diào)查資料報有權(quán)審批人，有權(quán)審批人在《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》簽署審批意見。如超本級行審批權(quán)限，則按有關(guān)業(yè)務(wù)流程逐級報有權(quán)審批人審批。有權(quán)審批人審批同意后，按照授權(quán)管理規(guī)定需履行報備手續(xù)的，向上級行信貸管理部門報備。經(jīng)審查、審批認(rèn)為所申請承兌業(yè)務(wù)不符合辦理條件的，應(yīng)填寫書面通知，及時通知信用社，說明原因，并退回信用社提交的原始資料。五、辦理承兌手續(xù)（一）簽訂合同。經(jīng)有權(quán)審批行審批同意的，經(jīng)辦行與企業(yè)簽訂承兌合同。（二）存入保證金。對提供保證金的信用社，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)辦行要求其在同業(yè)存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金，入帳證明復(fù)印件交經(jīng)營行客戶部門入信貸檔案管理。（三）出票。、期限及要求的時間等條件，將承兌審批表（復(fù)印件）、信用社《辦理銀行承兌匯票委托書》（復(fù)印件）等資料交會計部門；，并按照有關(guān)規(guī)定向承兌申請人收取承兌手續(xù)費、承諾費。，并辦理交接登記手續(xù)，客戶部門保存匯票復(fù)印件。（四）兌付。，農(nóng)行經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)及時督促。，及時通知會計人員將信用社同業(yè)存款B賬戶中同等額度資金轉(zhuǎn)入企業(yè)在農(nóng)行開立的存款賬戶，以便按規(guī)定見票付款。 ，農(nóng)行經(jīng)辦行可直接從信用社任何賬戶上劃轉(zhuǎn)等額資金用于支付代其承兌的匯票票款。六、墊款的處理。承兌行接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票，在扣劃信用社在承兌行開立的所有賬戶資金后，仍不能足額支付票款的，除憑票向持票人（收款人）付款外，會計部門應(yīng)將墊款情況書面通知客戶部門，客戶部門應(yīng)組織追索墊款。17 / 17
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