【導(dǎo)讀】算，還有一些應(yīng)收款和應(yīng)付款的管理。的一系列業(yè)務(wù)處理流程，如何建立賬套？首先，看第一部分系統(tǒng)初始化。器不用選擇，安裝完軟件后系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)找到的，在用戶名選項(xiàng)中有四個(gè)名字，一個(gè)是admin，一個(gè)是demo，system，ufsoft，在進(jìn)入系統(tǒng)注冊(cè)窗口時(shí)必須用"admin"進(jìn)行注冊(cè)，admin. 是系統(tǒng)管理員，demo，system，ufsoft是999演示賬套中的操作人員，admin是一個(gè)虛擬。的操作員，admin的密碼默認(rèn)是空的，但由于安全起見建議您自己設(shè)置密碼。以看到在左下角操作員的位置打了admin的標(biāo)識(shí)。是孫會(huì)計(jì)，因?yàn)楝F(xiàn)在只能用"admin"的名字登錄才能進(jìn)行這些添加操作員管理的操作步驟。設(shè)置的，作為建賬人也是沒有權(quán)利給他們單設(shè)口令。際李會(huì)計(jì)的操作狀態(tài)是注銷的，當(dāng)某一個(gè)操作員是"注銷"時(shí)就不能完成相應(yīng)的操作了。默認(rèn)為第二個(gè)會(huì)計(jì)期間。現(xiàn)在我們把結(jié)賬日期恢復(fù)到每個(gè)月份的月底，雙擊結(jié)賬日期處，彈出日歷，在日歷上執(zhí)行更改。點(diǎn)擊"下一步"，進(jìn)入到核算類型的界面，那么本地代碼和本地名稱默認(rèn)成"人民幣"，

　　

【正文】 問題，點(diǎn)擊“ 審核”按鈕，翻到第一章處，看到審核人假設(shè)了一個(gè)“王處長(zhǎng)”，用相同的辦法翻到下一章，檢查之后沒有問題，再點(diǎn)擊“審核”，再點(diǎn)擊“下一章”，點(diǎn)擊“審核”。它除了提供單張的點(diǎn)擊“審核”之外，在審核下拉菜單下面還有“成批審核”。使用“成批審核”的前提，必須每一張憑證都確實(shí)經(jīng)過合法性的檢查，然后才能點(diǎn)擊“審核”下面的“成批審核”，應(yīng)相當(dāng)于批簽字，不是一張一張簽字。 舉例：這月一共有 6張憑證，其中前 3張是用手工的單張點(diǎn)擊審核的。而這次審核成功的 3張，是成批審核的。那么這個(gè)是審核的操作。 在審核操作界面處，有一個(gè)“ 取消”，當(dāng)對(duì)某一張憑證完成審核以后，突然發(fā)現(xiàn)這張憑證是錯(cuò)誤的，那通過點(diǎn)擊“取消”，可以取消簽字。并且在這張發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的憑證處打上有錯(cuò)的信息，“退出”。再到“填置憑證”界面處，找到第四章就可以看到這張有錯(cuò)的標(biāo)識(shí)，那么它會(huì)通知我們的填置憑證的人員，對(duì)這張憑證執(zhí)行更改。 對(duì)于有錯(cuò)信息的提示，在后續(xù)有一個(gè)專門的專題叫作軟件操作的逆向處理，以后再做詳細(xì)介紹。 通過審核，它的顏色是藍(lán)顏色。沒有通審核的顏色是白色。這里有一個(gè)顏色上的標(biāo)識(shí)。只有把有錯(cuò)的信息取消掉，再點(diǎn)擊“標(biāo)錯(cuò)”，然后才能重新的完成審核這個(gè)操作，“退 出”。 這是我們說的正向處理第二步必須要完成的，第一步是填置憑證，第二個(gè)是憑證的審核。那么剛才大家也流覽到了，在第一步填置憑證和這個(gè)審核憑證之間，還有一張“ ppt”，這是出納簽字。 實(shí)際上這個(gè)出納簽字是后續(xù)所說到的出納這個(gè)角色專題里面的一個(gè)運(yùn)用，在出納人員工作里面。出納簽字是出納人員日常工作中必備的一項(xiàng)。 出納簽字的概念：它是對(duì)于憑證來說的。是對(duì)憑證中涉及到現(xiàn)金、銀行存款這兩類會(huì)計(jì)科目的憑證。我們?cè)趹{證填完畢以后，對(duì)憑證執(zhí)行審核在記賬之前，必須由出納人員在重新對(duì)這些涉及現(xiàn)金、銀行存款的憑證執(zhí)行簽 字，才能最終完成后續(xù)的記賬工作。 那么對(duì)于出納簽字，各個(gè)單位使用效果是不一樣的。有的單位覺得有用，就用。有的單位覺得沒有必要，就不進(jìn)行出納簽字。 是否用出納簽字，在軟件中，在“總賬”中“設(shè)置下面的選項(xiàng)”里面，我們看到憑證的頁簽，注意在“憑證控制”處有這么一條提示：如果出納憑證必須經(jīng)由出納簽字，我們應(yīng)必須打一個(gè)“√”，那么當(dāng)這月的憑證填完，必須審核完成以后，沒有通過出納簽字。軟件是不允許對(duì)這月填置好的憑證執(zhí)行憑證記賬工作的。 舉例：如果我們單位覺得這個(gè)出納簽字進(jìn)行與否都無所謂，就可以把“√”取 消，可以不進(jìn)行出納簽字。 出納簽字：要順利的完成出納簽字。首先必須保證一個(gè)前提。我們回憶一下，在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，遇到現(xiàn)金和銀行存款剛才已經(jīng)完成了會(huì)計(jì)科目的指定。 回到會(huì)計(jì)科目溫習(xí)：“編輯”下面的“指定科目”，我們預(yù)置了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。如果現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目不進(jìn)行預(yù)置，那么將完成不了后續(xù)的出納工作，同時(shí)也不能完成出納憑證的出納簽字工作，這是前提條件。 出納簽字：只需要把月份選擇正確就可以，點(diǎn)擊“確定”。我們這個(gè)月份填置的是 6張憑證，那么第2張憑證沒有底線。第二張憑證是采購商品， 借“庫存商品 電腦”，貸“商品采購”。那么這張憑證處，借方和貸方科目均未涉及到現(xiàn)金和銀行存款，所以第 2張憑證不屬于出納憑證的范疇，也自然不會(huì)顯示到出納簽字這個(gè)界面處。 出納簽字的方法很簡(jiǎn)單，就像審核憑證一樣，可以單張的點(diǎn)擊簽字。或者“出納”下拉菜單這塊“成批出納簽字”都是可以完成的，那么對(duì)于“簽字”的取消，點(diǎn)擊“取消”，來完成操作。 也就是說在處理流程中，并沒有把出納憑證簽字這一項(xiàng)給顯示在總賬日常處理流程的界面處，說明出納簽字是可以選擇的。填置憑證必須要做的，緊接著做審核。那么覺得單位有必要來完成 出納簽字，就做出納簽字。這里正向的。 （二）記賬 、科目匯總表來登錄總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等一系列賬薄的信息。 注意事項(xiàng)：上一節(jié)課講過，在期初記賬前要保證期初余額錄入正確。我們?cè)凇捌诔跤囝~”界面處，通過點(diǎn)擊“試算”，就要求試算結(jié)果平衡，這就是期初余額錄入正確，只有在試算結(jié)果平衡的前提條件下，才能夠完成總賬的記賬工作。 提示：上月未結(jié)賬，本月是不允許記賬的。如果說我 1月份的賬沒有結(jié)，現(xiàn)在就想借 2月的賬薄登賬，這是不能完成的。 操作：剛才是“王處長(zhǎng)”進(jìn)行的出納簽字，現(xiàn)在取消?，F(xiàn)在是由 02“李出納”來完成。 現(xiàn)在演示出納的成批取消簽字，對(duì)于我們單位來講，填完憑證就可以審核，就可以記賬，出納簽字這部分跳過，完全沒有問題。我們點(diǎn)擊“記賬”，進(jìn)入到記賬窗口的選擇，首先第一個(gè)是“選擇本次記賬的范圍”，我們可以點(diǎn)擊“全選”，代入 16張憑證，點(diǎn)擊“下一步”。 實(shí)際上這個(gè)記賬報(bào)告，我們進(jìn)行預(yù)覽，其實(shí)就是平常手工上記賬的依據(jù)科目匯總表。系統(tǒng)是自動(dòng)的把科目匯總表的內(nèi)容整理出來，自動(dòng)根據(jù)科目匯總表來完成后續(xù)的記賬的操作。點(diǎn)擊“下一步”，點(diǎn)擊“ 記賬”，重復(fù)又提示了期初試算平衡表，大家想一下，如果期初結(jié)果不平衡，系統(tǒng)就不允許執(zhí)行記賬操作。提示“記賬完畢”，“確定”，就可以。 （三）賬簿的查詢 、明細(xì)賬的查詢、發(fā)生額及余額表的查詢、多欄賬的設(shè)置及查詢、部門、個(gè)人、客戶及固定商輔助站的查詢。 （ 1）總賬：我們點(diǎn)擊“總賬”，或者通過“總賬”的下拉菜單，賬簿查詢點(diǎn)擊“總賬”，效果都是完全相同的。科目不輸，直接點(diǎn)擊“確認(rèn)”，那么這個(gè)是總賬的顯示效果，即便不輸入總賬的查詢范圍，進(jìn)入總界面，也是每一個(gè)科目 逐個(gè)顯示?？梢酝ㄟ^科目的選擇來執(zhí)行科目之間的切換，然后“存款”，“物資采購”，這是總賬的查詢。 （ 2）明細(xì)賬：我們想查詢“資產(chǎn)”下面的“庫存商品明細(xì)賬 電腦”，選中“科目”、同時(shí)選中“月份”。在明細(xì)賬查詢窗口處有一個(gè)提示“是否按對(duì)方科目展開”，點(diǎn)擊“是”。這個(gè)對(duì)方科目指的是要查詢的這個(gè)庫存商品電腦所在的憑證的對(duì)方的入賬科目，那么很顯然是物資采購。那么看“物資采購”的一級(jí)科目，點(diǎn)到一級(jí)科目處。如果“物資采購”還有明細(xì)級(jí)的科目，點(diǎn)到末級(jí)科目處，就可以完成查看。 在“庫存商品明細(xì)賬”的界面處，還看到總賬 的標(biāo)識(shí)“可以通過明細(xì)賬聯(lián)查總賬”，同時(shí)“可能通過明細(xì)賬聯(lián)查所在的憑證”，也就是實(shí)現(xiàn)總賬、明細(xì)賬、憑證三者之間的查詢。 現(xiàn)在重新選擇查詢條件，我們把“是否按對(duì)方科目展開”選項(xiàng)取消，再回到“庫存商品明細(xì)賬”中，就看不到對(duì)方科目這一列的顯示了。 （ 3）發(fā)生額及余額表：選擇“科目”某一個(gè)科目，或者所有的科目都不選擇。如果我既想看所有科目的總分類科目、又想看明細(xì)級(jí)科目。我們可以把“級(jí)次”執(zhí)行選中，或者說我只想看末級(jí)科目，直接在“末級(jí)科目”點(diǎn)“√”也可以完成這個(gè)操作。 現(xiàn)金、銀行應(yīng)收賬款等一系列的內(nèi)容。在 “應(yīng)收賬款”下面，出現(xiàn)了一個(gè)“其他應(yīng)收款”下面的明細(xì)科目“借款”。 那點(diǎn)擊“專項(xiàng)明細(xì)處”，就可以切入到借款的 8000元，它的一個(gè)組成是由孫會(huì)計(jì)借的 5000元，和王秘書借的 3000元來組成的，那么這個(gè)就是專項(xiàng)明細(xì)的內(nèi)容。我們?cè)诮杩钐幹荒芸吹?8000元，但是看不到8000 元是由誰來組成。因?yàn)椤捌渌麘?yīng)收款”，“借款”科目掛的是個(gè)人往來輔助核算。體現(xiàn)的是孫會(huì)計(jì)的借款和王秘書的借款，由于這兩個(gè)內(nèi)容，孫會(huì)計(jì)和王秘書，并沒有體現(xiàn)到“明細(xì)科目處”，所以通過發(fā)生額及余額表只能看到總科目的一個(gè)總的合計(jì)。 如果此時(shí)想看明 細(xì)的內(nèi)容就要進(jìn)行輔助賬的查詢。我們可以通過“總賬”下拉菜單，有一個(gè)輔助查詢，這個(gè)“輔助查詢”查的就是掛了輔助核算會(huì)計(jì)科目的明細(xì)的內(nèi)容信息，在個(gè)人往來明細(xì)賬就可以查到了。 操作：查詢“個(gè)人科目明細(xì)賬”，選擇“借款”，點(diǎn)擊“確定”。又有個(gè)人，又有科目，又有個(gè)人的余額的信息。 通過上述例題告訴大家，查詢賬簿有兩個(gè)地方可以查，一個(gè)是“賬簿查詢”，一個(gè)是“輔助查詢”。兩者區(qū)別是：所有的在會(huì)計(jì)科目一覽表中體現(xiàn)的科目的內(nèi)容都可以到“賬簿查詢”中來完成查詢，那么在會(huì)計(jì)科目一覽表中掛了輔助核算的內(nèi)容，它的一些輔助的 明細(xì)信息通過賬簿下面的“輔助查詢”來完成。也就是說對(duì)于掛了輔助設(shè)計(jì)的會(huì)計(jì)科目有兩個(gè)地方可以查，第一個(gè)在“賬簿查詢”處，可以查詢總賬科目的內(nèi)容，那么在“輔助查詢”處可以查掛了輔助賬的明細(xì)賬的項(xiàng)目的內(nèi)容，兩種方式不一樣。 驗(yàn)證“管理費(fèi)用”下的“辦公費(fèi)”，首先看余額表，看明細(xì)賬，“損益”下面的“管理費(fèi)用”、“辦公費(fèi)”到“招待費(fèi)”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”。辦公費(fèi)、招待費(fèi)，同時(shí)我們可以到總賬下面的“輔助查詢”查詢“部門明細(xì)賬”，看“部門科目明細(xì)賬”、“辦公費(fèi)”、“財(cái)務(wù)部到勞資科”發(fā)生的情況，這個(gè)方式和“其他應(yīng)收款”借款的查 詢方式是相同的。明細(xì)賬中可以查詢“辦公費(fèi)”總賬的情況，也可以查詢這筆業(yè)務(wù)憑證信息的情況。 （ 4）多欄賬：多欄賬和總賬、明細(xì)賬、發(fā)生額及余額表是不一樣的。多欄賬沒有內(nèi)容，必須要通過手工定義來完成，這里涉及到多欄賬的一個(gè)定義。點(diǎn)擊“增加”，選中“核算科目”，找到“管理費(fèi)用”，多欄賬名稱會(huì)提示管理費(fèi)用多欄賬，“備注”輸入一些輔助信息，考察單位管理費(fèi)用，接著點(diǎn)擊“自動(dòng)編制”，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)把“管理”下面的“明細(xì)科目”以不同的欄目來執(zhí)行顯示，然后點(diǎn)擊“確認(rèn)”。這就完成了最初始的多欄賬的設(shè)置，那查詢時(shí)，可以點(diǎn)擊“查詢” 、“一月份到一月份”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”。這就是多欄賬操作的辦法。 操作：應(yīng)交增值稅多欄賬。點(diǎn)擊“應(yīng)交增值稅多欄賬”，查詢單位增值稅情況，點(diǎn)擊“自動(dòng)編制”。注意：在增值稅多欄賬里面，其中有一項(xiàng)叫做進(jìn)項(xiàng)稅額，它的方向應(yīng)該是借方，如果在此處雙擊“方向”是不允許修改的。 對(duì)于多欄賬中有一些個(gè)別的欄目，它的方向需要調(diào)整，如何完成？ 通過點(diǎn)擊“選項(xiàng)”，點(diǎn)擊“分析欄目前置”來執(zhí)行方向的更改，改成借方，“確定”。這樣就可以完成欄目的更改。點(diǎn)擊“選項(xiàng)”，當(dāng)分析欄目選擇“前置”時(shí)，欄目的方向是可以做更改的，是用這種方法來更改某一個(gè)多欄賬里面某一個(gè)欄目的余額方向。不再查詢，因?yàn)閼?yīng)交增值稅多欄賬沒有發(fā)生的情況。 那么給大家介紹了一系列賬簿的查詢，留心的用戶肯定會(huì)注意到，在查詢每一個(gè)賬的時(shí)候，它在此處基本上都有這么一個(gè)標(biāo)識(shí)“包含未記賬憑證”。如果我只是簡(jiǎn)單的把憑證填置完畢，沒有通過審核和記賬，也可以照樣來查賬，只不過打上“包含未記賬憑證”就可以，那么它也可以把填置憑證中各個(gè)科目的信息放到相應(yīng)的賬簿中，那么那個(gè)信息的金額只不過是一個(gè)虛擬的顯示，在賬簿中其實(shí)金額是并不存在的，但是可以提供未記賬憑證的登賬查詢。 （四）期末處 理 。 期末處理最終要完成的操作就是月末結(jié)賬。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證可用、可不用。比如：這個(gè)月管理費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入都有發(fā)生，并且在月底都要把這些損益類的科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中，才能真正完成當(dāng)月處理的操作。 那么對(duì)于管理費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中去的這個(gè)憑證?？梢杂袃煞N辦法來完成：（ 1）通過點(diǎn)擊“填置憑證”，手工增加；（ 2）用“ ppt”中提到的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的應(yīng)用。 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的應(yīng)用：如何執(zhí)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證框架定義？介紹兩種：匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。 （ 1）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)是對(duì)于有外幣的，在月底計(jì)算匯兌損益。 （ 2）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)是把損益類科目最后結(jié)轉(zhuǎn)成本年利潤(rùn)。 通過這兩種轉(zhuǎn)賬憑證來定義憑證的框架。最后讓系統(tǒng)自動(dòng)的生成這兩種憑證，通過轉(zhuǎn)賬生成這種方式來完成。 操作：點(diǎn)擊“總賬”下面的“期末轉(zhuǎn)賬定義”，首先完成匯兌損益的轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置。通過這個(gè)設(shè)置，今后每一個(gè)月底要用到匯兌損益和期間損益框架時(shí)，直接“轉(zhuǎn)賬生成”，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)根據(jù)我在轉(zhuǎn)賬定義中設(shè)置的這兩種類型匯兌損益和期間損益的憑證。對(duì)于這兩種憑證，在月底不用點(diǎn)擊“ 填置憑證”手工增加。 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)：輸入?yún)R兌損益的入賬科目，點(diǎn)擊“ 3M”，規(guī)入到財(cái)務(wù)費(fèi)用中，點(diǎn)擊“確認(rèn)”。是否計(jì)算匯兌損益，雙擊就完成了匯兌損益轉(zhuǎn)賬的設(shè)置。 期間損益的設(shè)置：“總賬”下面的，“期末”下面的“轉(zhuǎn)賬定義”、“期間損益”。在期間損益設(shè)置處，只需錄入本年利潤(rùn)科目就可以。點(diǎn)擊“ 3M”，“權(quán)益”下面的“本年利潤(rùn)”，點(diǎn)“確定”，然后把鼠標(biāo)指針點(diǎn)到表底部分，隨便單擊一下，那么它對(duì)應(yīng)的都帶到了表底的 3131“本年利潤(rùn)”科目中，然后點(diǎn)擊“確認(rèn)”就可以。 注意：轉(zhuǎn)賬生成也是一張憑 證，填置轉(zhuǎn)賬憑證的人員作一下統(tǒng)一，這套賬都用“ 001孫會(huì)計(jì)”來承擔(dān)，所以在做轉(zhuǎn)賬生成之前需要先更換操作人員，重新注冊(cè)“孫會(huì)計(jì)”，口令“ 1”，那么可以到 期末 下面 執(zhí)行 轉(zhuǎn)賬生成了。 注意：（ 1）對(duì)于轉(zhuǎn)賬生成我們定義好的，匯兌損益和期間損益?？紤]一下，應(yīng)該是先生成期間損益，還是先生成匯兌損益憑證？我們應(yīng)該先生成匯兌損益憑證，因?yàn)樵趨R兌損益結(jié)轉(zhuǎn)完成以后，財(cái)務(wù)費(fèi)用勢(shì)必會(huì)有發(fā)生額，財(cái)務(wù)費(fèi)用的發(fā)生額通過期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中，所以在用轉(zhuǎn)賬生成時(shí)，一定要注意結(jié)轉(zhuǎn)的順序。 （ 2）在用月底自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成時(shí) ，有一個(gè)前提條件。保證當(dāng)月全部日常發(fā)生的憑證已經(jīng)完成了計(jì)賬工作。因?yàn)槲覀円涃~，在賬簿中相當(dāng)于所有的會(huì)計(jì)科目的余額都是零，沒有余額怎么結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤(rùn) 中。所以說利用月底轉(zhuǎn)賬、自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證的前提是當(dāng)月全部日常發(fā)生的憑證必須得完成了記賬的操作，才能實(shí)現(xiàn)月底轉(zhuǎn)賬的自動(dòng)生成。 首先進(jìn)行匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn)前，要到“基礎(chǔ)設(shè)置”、“財(cái)務(wù)費(fèi)用”、“外幣種類”處錄入當(dāng)年的調(diào)整匯率，比如輸入“ ”。然后再來執(zhí)行“總賬”中的“轉(zhuǎn)賬生成”下面的“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”應(yīng)可以。方法選中“幣種 美元”，“是否結(jié)轉(zhuǎn)”雙擊選中，或者點(diǎn) 擊