【正文】 表三：卷煙銷售明細(xì)表業(yè)務(wù)說明填寫附表三：卷煙銷售明細(xì)表。操作步驟1. 打開附表三：卷煙銷售明細(xì)表，輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 附表四：各牌號規(guī)格卷煙消費稅計稅價格業(yè)務(wù)說明填寫附表四：各牌號規(guī)格卷煙消費稅計稅價格。操作步驟1. 打開附表四：各牌號規(guī)格卷煙消費稅計稅價格，輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 申報管理 網(wǎng)上申報參考功能。 申報查詢參考功能。 稅款繳納參考功能。 生成申報盤參考功能。 129 財務(wù)報表按申報流程，分別填寫報表，完成申報。目前財務(wù)報表各報表沒有填寫的先后順序要求。以一般企業(yè)財務(wù)報表說明為例，金融企業(yè)、小企業(yè)會計準(zhǔn)則財務(wù)報表類同。 財務(wù)報表申報流程業(yè)務(wù)說明根據(jù)該流程操作完成財務(wù)報表申報。操作步驟在首頁點擊稅種進(jìn)入申報流程界面，根據(jù)流程完成操作即可。圖 1 報表填寫 報表填寫首頁業(yè)務(wù)說明按申報流程，分別填寫報表，完成申報。操作步驟1. 選擇“報表填寫”。列出所有報表，以及每張報表當(dāng)前狀態(tài)。報表狀態(tài)包括未填寫、未申報、未申報 已審核、已報送、已完稅。圖 12. 點擊上圖中的報表名稱，打開相應(yīng)報表填寫。3. 點擊“刪除所有”按鈕刪除本期所有報表，重新進(jìn)行填寫。 135 資產(chǎn)負(fù)債表業(yè)務(wù)說明生成資產(chǎn)負(fù)債表。操作步驟1. 打開本表，如下圖，輸入本期的資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)。確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 利潤表業(yè)務(wù)說明生成利潤表。操作步驟1. 打開利潤表，輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 現(xiàn)金流量表業(yè)務(wù)說明生成現(xiàn)金流量表。操作步驟1. 打開現(xiàn)金流量表，輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動表業(yè)務(wù)說明生成所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動表。操作步驟1. 打開所有者權(quán)益變動表，輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 申報管理 網(wǎng)上申報參考功能。 申報查詢參考功能。 生成申報盤參考功能。 143 企業(yè)所得稅月（季）報 企業(yè)所得稅申報流程業(yè)務(wù)說明根據(jù)該流程操作完成企業(yè)所得稅申報。操作步驟在首頁點擊稅種進(jìn)入申報流程界面，如下圖：圖 1 系統(tǒng)配置（查賬征收）業(yè)務(wù)說明企業(yè)所得稅A類（查賬征收）的系統(tǒng)配置。操作步驟1. 選擇“系統(tǒng)配置”，如下圖所示。圖 12. 逐項設(shè)置，確認(rèn)無誤后點擊[保存]。（注：系統(tǒng)配置里設(shè)置的企業(yè)類型不同，需要填寫的報表有所不同。） 系統(tǒng)配置（核定征收）業(yè)務(wù)說明企業(yè)所得稅B類（核定征收）的系統(tǒng)配置。操作步驟1. 選擇“系統(tǒng)配置”，如下圖所示。圖 12. 選擇核定的征收方式，設(shè)置確認(rèn)無誤后點擊[保存]。 報表填寫 報表填寫首頁業(yè)務(wù)說明按申報流程，分別填寫報表，完成 申報。操作步驟1. 選擇“報表填寫”。列出報表，以及報表當(dāng)前狀態(tài)。下圖所示為企業(yè)所得稅月報B類的報表首頁。若為A類企業(yè)則報表填寫首頁看到的是A類企業(yè)需要填寫的相關(guān)報表。圖 12. 點擊上圖中的報表名稱，打開相應(yīng)報表填寫。3. 點擊“刪除所有”按鈕刪除本期所有報表，重新進(jìn)行填寫。 企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表（查賬征收）業(yè)務(wù)說明填寫企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表（A類）以及附表。主表始終需要填寫，其他附表是否要填寫，企業(yè)可在根據(jù)實際情況，在系統(tǒng)配置中進(jìn)行設(shè)置。附表有：《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》、《附表1 不征稅收入和稅基類減免應(yīng)納稅所得額明細(xì)表》、《附表2 固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)明細(xì)表》、《附表3減免所得稅額明細(xì)表》、《居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表》。操作步驟1. 打開主表，如下圖所示，企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表（A類），輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。如有其他附表也按相同方法進(jìn)行填寫。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表（核定征收）業(yè)務(wù)說明填寫企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表（B類）以及《居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表》。操作步驟1. 打開企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表（B類），輸入數(shù)據(jù)后，如果無誤，請點擊工具欄上的[保存]。此時報表狀態(tài)為“未申報”。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 申報管理 網(wǎng)上申報參考功能。 申報查詢參考功能。 稅款繳納參考功能。 生成申報盤參考功能。 147 年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表 年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表申報流程業(yè)務(wù)說明根據(jù)該流程操作完成年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表?！咀⒁狻浚耗甓汝P(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表申報前，需先完成企業(yè)所得稅年報的申報。操作步驟在首頁點擊稅種進(jìn)入申報流程界面（如下圖），根據(jù)流程進(jìn)行操作即可。圖 報表填寫 報表列表業(yè)務(wù)說明根據(jù)列表中列出的報表，分別填寫報表，完成申報表填寫。操作步驟1. 選擇“報表填寫”。列出所有報表，以及每張報表當(dāng)前狀態(tài)。報表狀態(tài)包括未填寫、未申報、未申報 已審核、已報送。顯示“暫不能填寫”的報表表示需要先填寫審核其他報表之后才能填寫。圖 12. 點擊上圖中的報表名稱，打開相應(yīng)報表填寫。3. 點擊[刪除所有]按鈕刪除本期所有報表，重新進(jìn)行填寫。 填寫報表業(yè)務(wù)說明依次打開報表進(jìn)行填寫。操作步驟1. 打開一張報表，如下圖，錄入申報表數(shù)據(jù)。確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。圖 12. 填寫后還需要經(jīng)過審核，在確認(rèn)報表數(shù)據(jù)正確完整以后點擊工具欄的[審核]。此時報表狀態(tài)為“未申報 已審核”。3. 審核后的報表如果需要重新修改數(shù)據(jù)，點擊工具欄的[復(fù)查]輸入新數(shù)據(jù)；如果需要刪除報表內(nèi)容，點擊工具欄的[刪除報表]。4. 點擊工具欄的[預(yù)覽]查看打印效果；點擊[打印]打印報表。 申報管理 網(wǎng)上申報參考功能。 申報查詢參考功能。 稅款繳納參考功能。 生成申報盤參考功能。 153 企業(yè)所得稅（核定征收）年報 企業(yè)所得稅（核定征收）年報申報流程業(yè)務(wù)說明根據(jù)該流程操作完成企業(yè)所得稅（核定征收）年報。操作步驟在首頁點擊稅種進(jìn)入申報流程界面（如下圖），根據(jù)流程進(jìn)行操作即可。圖 1 系統(tǒng)配置（核定征收）參考（季）報/（核定征收）功能。 報表填寫 報表列表業(yè)務(wù)說明根據(jù)列表中列出的報表，分別填寫報表，完成申報表填寫。操作步驟1. 選擇“報表填寫”。列出所有報表，以及每張報表當(dāng)前狀態(tài)。報表狀態(tài)包括未填寫、未申報、未申報 已審核、已報送。顯示“暫不能填寫”的報表表示需要先填寫審核其他報表之后才能填寫。圖 12. 點擊上圖中的報表名稱，打開相應(yīng)報表填寫。3. 點擊“刪除所有”按鈕刪除本期所有報表，重新進(jìn)行填寫。 填寫報表參考（季）報/／（季）度預(yù)繳納稅申報表（核定征收）功能。 申報管理 網(wǎng)上申報參考功能。 申報查詢參考功能。 稅款繳納參考功能。 生成申報盤參考功能。 155 企業(yè)所得稅匯算清繳 基礎(chǔ)設(shè)置業(yè)務(wù)說明第一次使用該模塊進(jìn)行企業(yè)所得稅年報A類報表申報，需先填寫納稅人基礎(chǔ)信息表格、法定比例、預(yù)繳及結(jié)轉(zhuǎn)信息。用于報表填寫時的自動計算以及申報檢查。操作步驟1. 選擇菜單 “基礎(chǔ)設(shè)置”。l 納稅人信息：補充企業(yè)信息，方便企業(yè)所得稅的申報；l 法定比例：．顯示所得稅申報相關(guān)的法定扣除率；對于特殊扣除事項，用戶可根據(jù)自身企業(yè)特點選擇相應(yīng)扣除率；l 預(yù)繳/結(jié)存信息：采集企業(yè)本年度所得稅的預(yù)繳及結(jié)存信息；圖 12. 點擊“納稅人信息”/“法定比例”/“預(yù)繳及結(jié)轉(zhuǎn)信息”，進(jìn)行設(shè)置，打開設(shè)置界面。可直接點擊【下載基本信息】，系統(tǒng)從稅局端直接下載企業(yè)的基本信息。下載后可修改再【保存】。也可以直接填寫后【保存】。圖 2“法定比例”/“預(yù)繳及結(jié)轉(zhuǎn)信息”需手工錄入進(jìn)行[保存]。 簡化選表業(yè)務(wù)說明完成基礎(chǔ)設(shè)置后可進(jìn)行簡化選表。最新的企業(yè)所得稅年度申報表共有41張，并適用于不同的業(yè)務(wù)內(nèi)容。若不經(jīng)篩選，納稅人填報時將無比繁瑣且很可能無從下手。請根據(jù)企業(yè)自身需要，進(jìn)行報表的篩選。操作步驟1. 選擇菜單 “簡化選表”。在對應(yīng)的報表后，勾選“填報”或“不填報”，然后[保存]，完成選表。圖 1 申報表填寫業(yè)務(wù)說明基礎(chǔ)設(shè)置和簡化報表完成后，即可開始申報表填寫。選擇菜單 “申報表填寫”。系統(tǒng)按業(yè)務(wù)性質(zhì)對需填寫的申報表進(jìn)行歸類，方便企業(yè)填寫。系統(tǒng)可按表與表之間的關(guān)系自由鉆取、自動計算，不強制填表順序。操作步驟1. 選擇菜單 “申報表填寫”。系統(tǒng)列出所有報表。數(shù)字紅圈表示目前有幾張報表還未填寫。鼠標(biāo)移上去，顯示報表列表，點擊報表名稱，打開后進(jìn)行填寫。圖 12. 報表中部分?jǐn)?shù)據(jù)是系統(tǒng)自動計算，部分是人工錄入，用戶需要按實際的發(fā)生額分別錄入。每個單元格都有提供跟隨式填表說明，方便邊填寫邊閱讀。如下圖，錄入申報表數(shù)據(jù)。確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤，請點擊工具欄上的[保存]。保存時，系統(tǒng)會自動進(jìn)行表間公式，等待計算完畢后，會提示保存成功。圖 23. 保存成功后若還要修改數(shù)據(jù)，直接修改，再次點擊[保存]即可。4. 在未生成申報盤或未進(jìn)行網(wǎng)上申報之前，可點擊“清空數(shù)據(jù)”刪除所有報表，重新進(jìn)行填寫。圖 3 163 申報檢查業(yè)務(wù)說明完成申報表填寫后，需進(jìn)行申報檢查，以幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)申報表填寫問題。檢查通過后才能夠網(wǎng)上申報或生成申報盤。操作步驟1. 選擇菜單 “申報檢查”。如下圖：圖 12. 點擊[檢查]圖標(biāo)，系統(tǒng)開始對申報表進(jìn)行檢查，完成后，可點擊[查看詳情]，查看具體的結(jié)果，并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。圖 2 申報管理 網(wǎng)上申報參考功能。 申報查詢參考功能。 稅款繳納參考功能。 生成申報盤參考功能。 撤銷申報業(yè)務(wù)說明網(wǎng)上申報/生成申報盤后，但是發(fā)現(xiàn)本期數(shù)據(jù)填寫有錯誤，可以通過撤銷申報來重做本期申報表。操作步驟1. 點擊菜單“申報管理”“撤銷申報”，如下圖，圖 12. 點擊“撤銷申報”后，系統(tǒng)提示撤銷申報成功。3. 撤銷申報后，可進(jìn)入“申報表填寫”，重新做本期申報表，重新網(wǎng)上申報或生成申報盤。 165