增值稅開票流程-資料下載頁
2024-11-04 21:31本頁面
【導讀】防盜門，要有相對獨立的開票場所和專用于保管加密票和稅控IC卡的保險箱。業(yè)應安裝電子防盜報警系統(tǒng)設備。保管員身份證復印件；許可窗口——領票窗口發(fā)放發(fā)票領購簿。發(fā)售一定要認真檢查發(fā)票號碼是否齊全。電子發(fā)票的發(fā)售是指稅務機關將納稅人購領的紙質(zhì)。提示的電子發(fā)票相關數(shù)據(jù)信息完全相符。在領票和寫卡后，必須將發(fā)票的號碼和代碼讀入金稅卡內(nèi)，才能進行發(fā)票填開操作。將光標移至“發(fā)票讀入”，雙擊鼠標左鍵，屏幕提示“發(fā)票已成功讀入金稅卡！”。確認屏幕上當前發(fā)票的所有信息都輸入正確后，點擊發(fā)票上方“打印”。如果企業(yè)在發(fā)票填開時未打印發(fā)票，也可以在發(fā)票查詢過程中執(zhí)行打印。需由購貨方出具證明。窗口開具“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”。下界面，下一步即可開具。或發(fā)票開錯等原因，購貨方將已開具的加密票退回并未予以認證，
【正文】 選擇“紅字發(fā)票文件傳送”，出現(xiàn)如下界面 選擇“新建上傳”，出現(xiàn)如下界 面，預覽選擇“申請單導出”保存路徑及文件，點擊“確認” 提交申請后，帶好打印的申請單、拒收證明、發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)復印件至國稅紅字開票窗口開具“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”。 取得“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”后，點擊 ，將通知單右上角的號碼填入如下界面，下一步即可開具。 三、 發(fā)票的作廢。 在同一開票會計區(qū)間內(nèi)（開票會計區(qū)間統(tǒng)一規(guī)定為每月 1 日至每月最后一天），因退貨或發(fā)票開錯等原因，購貨方將已開具的加密票（包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)）退回 并未予以認證 ，銷貨方除了將紙質(zhì)發(fā)票作廢并作相應的會計處理外，還必須于 本開票會計區(qū)間內(nèi)在電腦開票系統(tǒng)內(nèi)進行 電子發(fā)票 作廢處理，否則會導致企業(yè)帳面申報數(shù)與電腦報稅數(shù)據(jù)不符，從而無法正常申報。 已開發(fā)票作廢按如下程序進行操作： 選擇“ ” ，選中欲作廢的發(fā)票后點擊 “ 作廢 ”按鈕，系統(tǒng)還會彈出 “ 作廢確認 ” 提示框，請用戶再次確認是否真要作廢該發(fā)票，如果點 “ 確認 ” ，發(fā)票才會真正作廢。 當尚未使用的實際紙質(zhì)發(fā)票遺失、污毀或揉皺時，可利用 “ 未開發(fā)票作廢 ” 菜單功能將金稅卡中尚未開具的空白發(fā)票進行作廢處理。 四、抄報稅操作 在每月的 1號至 15號對上月進行抄報稅，切忌不能提前在月底進行抄稅工作。 點擊—— 點擊如下界面的“抄稅處理” 選擇“本期資料”后點擊“確定” 點擊“ ”打印所有有發(fā)生額的資料并加蓋公章，攜帶稅控 IC卡、增值稅發(fā)票匯總表、普通發(fā)票匯總表、發(fā)票開具情況申報卡、所屬會計期間最后一張發(fā)票及次月第一張發(fā)票記賬聯(lián)或復印件、增值稅申報納稅主表至國稅大廳申報稅窗口進行報稅。
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