【正文】 要是底稿的一些常用工具，各按鈕說明如下：【批量生成底稿】：可批量生成所有人或本人分配的工作底稿，也可選擇是否生成所有底稿或一部分工作底稿?！九繌?fù)核人簽名及變量變更】：如下圖所示，先將“可選擇底稿”的底稿選擇到“已選擇底稿”中去，再對框中各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行修改，操作時(shí)先點(diǎn)擊各項(xiàng)內(nèi)容前面的方框，然后就直接輸入需替換的內(nèi)容。點(diǎn)擊【開始變更】就可。打開當(dāng)前賬套科目表，可增加、刪除科目進(jìn)入取數(shù)公式，設(shè)置完點(diǎn)擊保存退出先選時(shí)間及科目選擇相關(guān)的功能點(diǎn)擊此處開始查詢中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 47圖 批量變更復(fù)核人及變量【批量打印底稿】：可選擇某些底稿，將其批量打印?！驹诋?dāng)前單元格填入三級底稿復(fù)核意見】：選擇某一個單元格再點(diǎn)擊此按鈕，可將之前填寫好的三級復(fù)核意見填入到當(dāng)前單元格中。【在當(dāng)前單元格處填入分析數(shù)據(jù)】：操作時(shí)先在財(cái)務(wù)查詢中查詢分析某些數(shù)據(jù)（如在多科目綜合分析） ，分析后，系統(tǒng)會有一個【圖表】按鈕，點(diǎn)擊此按鈕就可選擇在 EXCEL 插件中生成底稿，最后在生成底稿時(shí)先選中某一單元格，再點(diǎn)擊此按鈕，便將分析的數(shù)據(jù)直接插件到單元格中來。【在當(dāng)前單元格處填入分析數(shù)據(jù)+分析圖形】：操作和原理同上，區(qū)別在于系統(tǒng)還會把圖形加入進(jìn)來。【傳入包含有本頁面取數(shù)公式科目的調(diào)整分錄（僅分錄）/（整張憑證） 】：系統(tǒng)會在當(dāng)前光標(biāo)所在位置傳入相關(guān)的調(diào)整分錄或整張調(diào)整分錄的憑證?！局匦律桑河?jì)劃實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序】：當(dāng)用戶在打開底稿的狀態(tài)下重新選擇實(shí)質(zhì)性內(nèi)容時(shí)，可點(diǎn)時(shí)此按鈕刷新本表?！竞喜⒏阶⒛０婢S護(hù)】：建立、維護(hù)、刪除附注模版?！倦[藏沒有生成數(shù)據(jù)或手工錄入數(shù)據(jù)的工作表】：用于生成附注，隱藏沒有數(shù)據(jù)或手工錄入數(shù)據(jù)的工作表。【將當(dāng)前工作簿每個工作表內(nèi)容合并為一個 Word 文檔（生成附注） 】：用于生成附注，合并 Excel 工作表為一個 Word 文檔，生成附注。【當(dāng)前 EXCEL 插件關(guān)聯(lián)的財(cái)務(wù)賬套住處】：查看 Excel 插件關(guān)聯(lián)的財(cái)務(wù)賬套信息。選擇需變更的底稿再點(diǎn)【選擇】中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 48 底稿處理相關(guān)工具 工作底稿界面中相關(guān)按鈕的操作說明如下：圖 底稿工具（1） 、 【分工】：此按鈕用于直接對底稿進(jìn)行分工。其操作過程簡化，步驟清晰，便于用戶快速生成底稿。此部分操作詳見“ 批量生成底稿 第 3 步 底稿人員分工” 。（2） 、 【增加】： 此按鈕也可用于增加任意科目的實(shí)質(zhì)性程序底稿。點(diǎn)擊“增加”按鈕如下圖所示：圖 增加任意科目的實(shí)質(zhì)性程序底稿選擇該項(xiàng)填寫底稿名稱中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 49如上所示設(shè)置好后點(diǎn)擊確定如下圖：圖 增加后的實(shí)質(zhì)性程序底稿（3） 、 【修改】：用于修改底稿屬性，即對底稿名稱、索引號、分類以及該底稿事項(xiàng)摘要說明、發(fā)現(xiàn)問題、查賬結(jié)論及依據(jù)等內(nèi)容做出修改（4） 、 【刪除】：用于刪除工作底稿界面右邊光標(biāo)所在行顯示的底稿。（5） 、 【插件】:用于啟動 Excel 插件。此部分操作詳見“ Excel 底稿插件運(yùn)用” 。（6） 、 【底稿工具】：系統(tǒng)將一些常用的底稿功能放到這里來，點(diǎn)擊此按鈕，彈出來的下拉菜單如下圖所示，各個按鈕的操作說明如下：【重新生成當(dāng)前底稿】：對于直接由底稿模版生成過的底稿，若分析時(shí)間終止年度、調(diào)整分錄或其它生成條件有改變時(shí)，在已編制底稿清單中選中需要重新生成的底稿，再點(diǎn)擊本按鈕即可重新生成。【批量選擇底稿模板生成底稿】:此功能可直接選擇某些底稿模板后將其批量生成底稿。操作時(shí)點(diǎn)擊此按鈕，彈出如下圖操作界面。在圖中，用戶只需選擇左上角的某種底稿分類，這樣系統(tǒng)會將此分類下的底稿模板顯示到左邊的“所有可選擇底稿模板”中，用戶再選擇某些底稿模板到“已選擇底稿模板”中去，最后點(diǎn)擊【批量編制】按鈕即可。點(diǎn)擊彈出科目框圖，選擇科目，保存退出取數(shù)公式設(shè)置完成，點(diǎn)擊此按鈕即生成數(shù)據(jù)中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 50圖 批量選擇底稿模板生成底稿【批量重新生成底稿】：功能與【重新生成當(dāng)前底稿】相似，不同在于此按鈕可將所選擇底稿一次性批量重新生成?！娟P(guān)聯(lián)底稿聯(lián)接設(shè)置】：①、在上圖 底稿清單中選擇某結(jié)論性底稿，再點(diǎn)擊【關(guān)聯(lián)底稿聯(lián)接】按鈕，彈出的操作界面如下圖 所示：圖 設(shè)置結(jié)論性底稿關(guān)聯(lián)的證據(jù)性底稿②、在此界面中通過拖動底稿關(guān)系樹節(jié)點(diǎn)來實(shí)現(xiàn)，該功能也可通過樹型底稿的直接拖動進(jìn)行歸類、整理?！撅@示底稿關(guān)聯(lián)關(guān)系】：系統(tǒng)可將已經(jīng)選擇好的結(jié)論性底稿對應(yīng)的證據(jù)性底稿的關(guān)聯(lián)關(guān)系顯示出來。【復(fù)制當(dāng)前底稿】：此功能多數(shù)用于編制的工作底稿與某一張工作底稿相似，可通過復(fù)制后直接修改底稿中的部分內(nèi)容來生成新的工作底稿，這樣可以減少工作量。操作時(shí)選中底稿清單中需復(fù)制的底稿，再點(diǎn)擊本按鈕即可?！緦?dāng)前底稿放入廢件箱中（或從廢件箱取回） 】：在底稿清單中選擇任一中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 51張底稿，再點(diǎn)擊此按鈕，系統(tǒng)便可將此底稿放入廢件箱，這樣在軟件界面中此底稿的狀態(tài)就會變?yōu)椤皬U件” ，如果想要取回此底稿，再點(diǎn)擊此按鈕，底稿狀態(tài)就會回復(fù)“編緝”狀態(tài)?！局卮髥栴}匯總】：系統(tǒng)會自動將所有在底稿屬性中輸入分析事項(xiàng)摘要、分析結(jié)論及其依據(jù)結(jié)論性底稿匯總，將問題匯總成簡單文本形式或 EXCEL 文件形式，然后對問題匯總再加工?！镜赘鍏R總用導(dǎo)入導(dǎo)出】：用于所有底稿的導(dǎo)入導(dǎo)出操作，具體如下：①【導(dǎo)出所有底稿底稿匯總用】：可一次性將所有已編制的工作底稿導(dǎo)出。 ②【導(dǎo)入底稿允許同索引號（添加方式） 】：用于導(dǎo)入外部工作文檔到本系統(tǒng)中，如底稿的索引號相同，該方式不會覆蓋原來相同的索引號的底稿內(nèi)容。③【導(dǎo)入底稿同索引號（覆蓋方式） 】：用于導(dǎo)入外部工作文檔到本系統(tǒng)中，如底稿的索引號相同，該方式會覆蓋原來相同索引號的底稿內(nèi)容?！網(wǎng)ORD/EXCEL 文件導(dǎo)入導(dǎo)出】：用于任意底稿的導(dǎo)入、導(dǎo)出操作?！緦?dāng)前底稿提交到作業(yè)系統(tǒng)中(支持多選)】：可將以項(xiàng)目方式登錄財(cái)務(wù)查詢分析系統(tǒng)生成的底稿提交到項(xiàng)目作業(yè)系統(tǒng)中去。（7） 、 【底稿】：系統(tǒng)會自動打開所選擇的底稿內(nèi)容，再對底稿內(nèi)容進(jìn)行修改或編輯。（8） 、 【復(fù)核】：在上圖 中點(diǎn)擊此按鈕，彈出來的下拉式菜單如下圖所示：圖 復(fù)核 【三級底稿復(fù)核意見】：可對底稿輸入三級復(fù)核意見，每一及復(fù)核人需要相應(yīng)的權(quán)限才能輸入復(fù)核意見。系統(tǒng)已經(jīng)內(nèi)置一些復(fù)核意見常用語，用戶可以參考選擇后再修改?！九繌?fù)核所有底稿】 、 【批量取消復(fù)核所有底稿】：這兩個功能主要用于批量復(fù)核所有已生成底稿或批量取消復(fù)核底稿。中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 52 批量生成底稿此功能是指引操作員按照流程，快速批量生成底稿；當(dāng)轉(zhuǎn)換一個新賬套后，用戶可按上面生成流程說明單獨(dú)生成底稿，也可選擇執(zhí)行此操作。此功能的設(shè)計(jì)簡化了軟件學(xué)習(xí)及使用難度。圖 批量生底稿圖 操作流程首先點(diǎn)擊此按鈕啟動批量工具 除了第 3 步外用戶可選擇是否執(zhí)行其它步驟必須執(zhí)行賬齡分析，否則往來科目底稿中無數(shù)據(jù)生成此步驟可選擇執(zhí)行可實(shí)現(xiàn)對底稿、附注的人員具體分工可對各操作員所分工的底稿進(jìn)行批量生成中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 53第 1 步、批量賬齡分析(含函證生成 ) 在上圖中點(diǎn)擊本按鈕，彈出操作界面如下圖 所示，操作時(shí)先設(shè)置賬齡區(qū)間，接著點(diǎn)【然后：開始批量賬齡分析】對所有設(shè)定好的往來科目進(jìn)行分析。圖 批量賬齡分析【難點(diǎn)說明及使用技巧】:賬齡分析完成后，所有分析結(jié)果在“審計(jì)工作記錄賬齡分析” 窗口均可查詢。完成當(dāng)期賬齡后，如果有上期數(shù)據(jù)，應(yīng)再分析上期數(shù)據(jù)，這樣在生成的底稿中年初數(shù)(或上年數(shù))才能取數(shù)；第 2 步、批量生成各科目抽查憑證表 此功能主要用于自動批量對各科目進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果放入抽查憑證表。操作完成后在“審計(jì)工作記錄憑證抽查” 里可看見抽查結(jié)果。分析完當(dāng)期再切換到上期中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 54圖 批量生成各科目抽查憑證表第 3 步、底稿人員分工此功能可實(shí)現(xiàn)對底稿、附注的人員具體分工，也可以不按人員分工。圖 底稿人員分工第 4 步、批量生成工作底稿(可多次操作 )此功能可對各操作員所分工的底稿進(jìn)行批量生成。生成結(jié)果可到“審計(jì)工作記錄工作底稿 ”中查看。選擇需抽查的科目設(shè)置好框中選擇項(xiàng)點(diǎn)此按鈕即可先選擇人員選擇每個人員負(fù)責(zé)的底稿點(diǎn)擊此完成分工若無需分工，直接選擇某一大類的底稿批量生成即可中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 55圖 批量生成底稿選擇 行業(yè)報(bào)表的生成 如何生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表系統(tǒng)對財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的取數(shù)設(shè)置主要在行業(yè)模版定制中心進(jìn)行。在這里主要是系統(tǒng)對已設(shè)置好的審計(jì)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行自動取數(shù)（也支持手工輸入） ，從而生成行業(yè)報(bào)表項(xiàng)目數(shù)據(jù)。操作需注意先選擇報(bào)表生成期間。選擇需生成的工作底稿到已編底稿點(diǎn)擊此按鈕即可可選擇生成所有人或本人的底稿中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 56圖 報(bào)表生成操作第一步：測試該年度發(fā)生業(yè)務(wù)的科目是否全部包含在公式中，如有科目未包含在取數(shù)公式中，會在表格右邊顯示，可手工添加科目取數(shù)公式，操作如下；圖 手工添加科目點(diǎn)擊此按鈕，打開當(dāng)前賬套科目表測試顯示有科目需手工加入中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 57圖 加入科目第二步：對所有報(bào)表取數(shù)公式進(jìn)行重新取數(shù)；點(diǎn)擊以上兩步即可生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。 如何生成現(xiàn)金流量表由于現(xiàn)金流量表本身的性質(zhì)決定了不能直接從賬戶取數(shù)。所以本系統(tǒng)提供了兩種現(xiàn)金流量表的生成方式。兩種生成方式的操作說明如下：圖 現(xiàn)金流量表生成選擇框圖中某一個需加入科目，再點(diǎn)擊此處，系統(tǒng)便會將科目選擇下來。所加入科目最后確認(rèn)即可將科目加入到圖 中的應(yīng)付款項(xiàng)中中普事務(wù)所版審計(jì)系統(tǒng) 用戶使用手冊 58從被審計(jì)單位輔助核算賬取數(shù)生成現(xiàn)流表先查看企業(yè)賬套是否有現(xiàn)金流量項(xiàng)目輔助賬核算，如果有就點(diǎn)擊【方法 1】 ，系統(tǒng)將被審單位的現(xiàn)金流輔助核算名稱與預(yù)先設(shè)置好的名稱關(guān)鍵字進(jìn)行對應(yīng)，如能對應(yīng)上的自動將包含關(guān)鍵字的項(xiàng)目填充上去，最后點(diǎn)擊上圖中的【生成現(xiàn)金流量表】 ，系統(tǒng)依據(jù)對應(yīng)的現(xiàn)金流輔助核算金額生成現(xiàn)金流量表。圖 從被審計(jì)單位輔助核算賬取數(shù)生成現(xiàn)流表【難點(diǎn)說明及使用技巧】:本生成方式下如果出現(xiàn)模糊對照沒有將相關(guān)的現(xiàn)金流量輔助核算項(xiàng)目取過來或是取得不完整的，可以在上圖中【對應(yīng)企業(yè)輔助核算名稱】中直接輸入此名稱的模糊對照關(guān)鍵字，系統(tǒng)也可據(jù)此將相關(guān)輔助核算項(xiàng)目取過來?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目智能歸集法首先點(diǎn)擊【方法 2】系統(tǒng)會自動在當(dāng)前現(xiàn)流表中設(shè)置好取數(shù)公式（此取數(shù)公式與從被審計(jì)單位輔助賬取數(shù)的取數(shù)公式不同） 。接著點(diǎn)擊【執(zhí)行：現(xiàn)金流量項(xiàng)目智能歸集法（T 型法） 】打開現(xiàn)金流量分析界面。操作時(shí)先選擇年份及貨幣資金相對應(yīng)的科目，再選擇分析方向（流入或流出）接著就按分析流程