某機械科學研究院集團公司日常財務工作管理制度-資料下載頁
2025-05-28 08:22本頁面
【導讀】公司日常財務工作的管理，實現財務工作高效、有序地開展，結合集團實際情況，實際情況合理有效進行。司”是指機械院集團擁有實際控制權的權屬企業(yè)和公司。第四條本制度適用于集團和權屬公司。對集團財務日常工作提出規(guī)范和提升要求；事會授權范圍以內日常財務工作的管理和考核。作情況進行定期和不定期的審計。制度，各公司遵照執(zhí)行；第二種是權屬公司按照集團要求自行制定完善相關制度，報集團備案后遵照執(zhí)行。常財務管理監(jiān)督體系。外部財務檢查機構和部門等。符合國家法律法規(guī)、相關政策和行業(yè)慣例；符合集團發(fā)展戰(zhàn)略和財務職能戰(zhàn)略的需要；核心流程進行豐富和調整。和依賴的不同子流程構成；為明了起見，本制度將分各子流程進行具體內容描述。進行設定開始和結束環(huán)節(jié)。應工作成果和附件；
【正文】 日常工作資料進行總結，整理歸檔；進入下一輪管理和監(jiān)督工作； （ 5） 在對財務部門和財務人員進行考核前，檢查負責部門將檢查內容整理成為考核意見，財務部負責匯總。 第二十五條 集團財務部對權屬公司日常財務工作綜合管 理和監(jiān)控核心流程如下： （ 1） 集團財務部綜合分析本部門、各級審計部門和財務監(jiān)事對下屬公司財務部門提出的工作反映和整改要求、日常財務工作檢查和外部審計對下屬公司日常財務工作的反映和整改要求，以及下屬公司財務部門的工作總結和相關資料，對權屬公司財務部門的日常財務工作情況進行綜合判斷和分析； （ 2） 撰寫分析結論、工作改進意見并準備相應文件和附件； （ 3） 將相應工作成果和附件送交外派財務監(jiān)事和權屬公司財務部門，并提出限期整改要求； （ 4） 將日常工作資料進行總結，整理歸檔；進入下一輪管理和監(jiān)督工作； （ 5） 在對財務部門和財務人員進行考核前，將本部 門的考核意見加以整理和總結； （ 6） 匯總和綜合外派監(jiān)事、集團審計部、權屬公司審計部門的考核意見，得出最終結論，并通過財務監(jiān)事送交權屬公司考核部門； （ 7） 集團財務部、外派財務監(jiān)事對考核結果持重大不同意見時，通過財務監(jiān)事向權屬公司考核部門提出異議和調整意見，如考核部門仍無法做出合理調整，通過財務監(jiān)事和集團相關部門向考核部門主管領導直至權屬公司董事會、股東會提出異議和調整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。 日常財務工作管理制度 7 第六章 日常財務工作考核和評價 第二十六條 集團根據各公司情況，應盡快規(guī)范財務人員考核制度，并將對財務人員日常工作管理和考核進行掛鉤 ，集團各部門和外派財務監(jiān)事對財務人員日常工作表現的評價在考核總比重中應不低于 30％。 第二十七條 集團財務部，審計部，外派財務監(jiān)事和權屬公司審計部門應在對各權屬公司日常財務工作管理和監(jiān)督中按照考核要求做好資料整理和備案，并于對權屬公司財務部門和人員考核期前將相關考核資料和建議交由集團財務部進行綜合，最終考核意見通過權屬公司外派財務監(jiān)事送交權屬公司考核部門，并對考核結果進行了解和備案。 第二十八條 集團財務部、外派財務監(jiān)事對考核結果持重大不同意見時，可以向權屬公司考核部門提出異議和調整意見，如考核部門仍無法做出合理調整，可以向考核部 門主管領導直至權屬公司董事會、股東會提出異議和調整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。 第二十九條 未盡事項參照集團人力資源考核有關制度和規(guī)定執(zhí)行。 第七章 附則 第三十條 本制度由集團財務部起草和修訂，由財務部負責解釋。 第三十一條 本規(guī)定如有與相關法律、法規(guī)、規(guī)定相抵觸的，應以相關法律、法規(guī)、規(guī)定為準。 第三十二條 本制度自集團總會計師審批后發(fā)布施行。
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