【正文】 營(yíng)銷(xiāo)、管理、食品、農(nóng)業(yè)，或相關(guān)專(zhuān)業(yè)。– 工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理經(jīng)驗(yàn)，有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先– 關(guān)鍵能力：極強(qiáng)的市場(chǎng)策劃能力，市場(chǎng)活動(dòng)組織能力；精通市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)理論；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品知識(shí)；計(jì)劃能力；文字表達(dá)與口頭表達(dá)能力 對(duì)于能力突出者，可適當(dāng)放寬條件。6）銷(xiāo)售部總經(jīng)理：– 學(xué)歷與專(zhuān)業(yè)：本科或以上學(xué)歷；營(yíng)銷(xiāo)、食品、農(nóng)業(yè)、管理或相關(guān)專(zhuān)業(yè)。– 工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上銷(xiāo)售管理工作經(jīng)驗(yàn)，有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先– 關(guān)鍵能力：極強(qiáng)的銷(xiāo)售組織和渠道開(kāi)發(fā)能力；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品市場(chǎng)；熟悉市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)理論；極強(qiáng)的談判能力；協(xié)調(diào)能力；計(jì)劃能力；應(yīng)變能力；口頭表達(dá)能力 ；人際能力對(duì)于能力突出者，可適當(dāng)放寬條件。7）采購(gòu)部總經(jīng)理：– 學(xué)歷與專(zhuān)業(yè)：本科或以上學(xué)歷；食品、農(nóng)業(yè)、管理、貯運(yùn)，或相關(guān)專(zhuān)業(yè)。– 工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上采購(gòu)供應(yīng)或物流管理工作經(jīng)驗(yàn)，有農(nóng)副產(chǎn)品或食品企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先– 關(guān)鍵能力：極強(qiáng)的貨源開(kāi)發(fā)能力；熟悉農(nóng)副產(chǎn)品和食品行業(yè)；極強(qiáng)的采購(gòu)組織能力、談判能力、發(fā)貨組織能力；協(xié)調(diào)能力；計(jì)劃能力；應(yīng)變能力；溝通能力 ；人際能力對(duì)于能力突出者，可適當(dāng)放寬條件。第六章：財(cái)務(wù)計(jì)劃一、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)的未來(lái)五年各產(chǎn)品線的銷(xiāo)售收入與銷(xiāo)售成本構(gòu)成預(yù)計(jì)的各產(chǎn)品線的銷(xiāo)售收入與銷(xiāo)售成本構(gòu)成表單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年銷(xiāo)售收入53,000 111,000 227,000 345,000 500,000 水產(chǎn)18,000 40,000 100,000 150,000 200,000 米15,000 25,000 35,000 45,000 60,000 豬16,000 32,000 65,000 95,000 140,000 果4,000 8,000 15,000 25,000 40,000 菜02,000 4,000 10,000 20,000 禽02,000 4,000 10,000 20,000 其他02,000 4,000 10,000 20,000 銷(xiāo)售成本37,820 77,940 155,750 235,050 341,000水產(chǎn)10,800 24,000 60,000 90,000 120,000米12,300 20,500 28,700 36,900 49,200豬12,320 24,640 50,050 73,150 107,800果2,400 4,800 9,000 15,000 24,000菜0 1,400 2,800 7,000 14,000禽0 1,400 2,800 7,000 14,000其他0 1,200 2,400 6,000 12,000注：1．根據(jù)對(duì)各地市場(chǎng)的研究、江西省與本公司的資源分析、上市公司的財(cái)務(wù)分析、本公司發(fā)展目標(biāo)及銷(xiāo)售能力的測(cè)算以及采用新華信公司銷(xiāo)售預(yù)測(cè)模型，得出各年銷(xiāo)售收入及其分項(xiàng)。2．參考同一產(chǎn)品類(lèi)型上市公司，以及市場(chǎng)和資源調(diào)查研究，分別確定本公司各產(chǎn)品毛利：水產(chǎn)品40%、大米18%、豬肉23%、水果40%、蔬菜加工品30%、禽類(lèi)30%、其他特色產(chǎn)品40%。并測(cè)算出銷(xiāo)售成本。三年收入預(yù)測(cè)三年收入計(jì)劃表單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目第一年第二年第三年銷(xiāo)售收入53,000111,000227,000銷(xiāo)售成本37,82077,940155,750主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1,9734,2989,263銷(xiāo)售毛利13,20728,76261,987費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用2,2884,4409,080市場(chǎng)推廣費(fèi)1,0001,9413,969銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)4669041,849銷(xiāo)售人員工資222431881網(wǎng)點(diǎn)辦公費(fèi)用100194397銷(xiāo)售物流5009701,984管理費(fèi)用2,0853,9317,649人員工資180377771辦公費(fèi)用3006281,285租金81114228技術(shù)費(fèi)用50111227壞帳損失61812952,648固定資產(chǎn)折舊5718311,335待攤費(fèi)用202020其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)2655551,135費(fèi)用合計(jì)：4,3738,37116,729營(yíng)業(yè)利潤(rùn)8,83420,39145,258財(cái)務(wù)費(fèi)用5202,5205,720稅前利潤(rùn)8,31417,87139,538所得稅1,2472,6815,930凈利潤(rùn)7,06715,19033,608注：1．根據(jù)對(duì)各地市場(chǎng)的研究、江西省與本公司的資源分析、上市公司的財(cái)務(wù)分析、本公司銷(xiāo)售能力的測(cè)算以及采用新華信公司銷(xiāo)售預(yù)測(cè)模型，得出各年銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用及其分項(xiàng)。2．主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加按銷(xiāo)售收入減銷(xiāo)售成本的13%計(jì)算。3．銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)用包括辦事處建設(shè)費(fèi)、批發(fā)市場(chǎng)租金、超市進(jìn)場(chǎng)費(fèi)和條碼費(fèi)、倉(cāng)庫(kù)租金。4．根據(jù)本公司發(fā)展融資需求，并假設(shè)均為三年銀行借款，按4%利息得出財(cái)務(wù)費(fèi)用。5．所得稅項(xiàng)目根據(jù)中共江西省委、江西省人民政府《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省級(jí)龍頭企業(yè)發(fā)展的若干政策規(guī)定》（2002年7月24日省長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)）的稅收優(yōu)惠條款，為穩(wěn)健起見(jiàn)，按15%的稅率計(jì)算。二、資金需求預(yù)測(cè)三年現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)的三年現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年期初現(xiàn)金余額02273066490現(xiàn)金收入銷(xiāo)售收入4416792500189167應(yīng)收賬款回收0821517205現(xiàn)金收入合計(jì)：44167100715206372現(xiàn)金支出銷(xiāo)售成本3151754444108141新增存貨成本105062165043264應(yīng)付賬款償還0840415219銷(xiāo)售費(fèi)用228844409080管理費(fèi)用107617853646利息支出52025205720固定資產(chǎn)支出531024005020稅金3220697915194貸款償還0433321000現(xiàn)金支出合計(jì)：54437106955226284現(xiàn)金盈余或短缺102701649046578貸款所得130005000080000權(quán)益投入2000000期末現(xiàn)金余額2273066490126578注：1．現(xiàn)金收入中的銷(xiāo)售收入按照能夠收回現(xiàn)金的部分計(jì)算，已經(jīng)扣除了應(yīng)收賬款。2．應(yīng)收賬款的回收期按60天計(jì)算，即應(yīng)收賬款占銷(xiāo)售額六分之一；回收期的制訂參照了同類(lèi)企業(yè)上市公司的回收期長(zhǎng)短確定。3．應(yīng)收賬款的回收數(shù)已扣除了壞賬的部分，壞賬按應(yīng)收賬款的7%計(jì)算。4．現(xiàn)金支出中的銷(xiāo)售成本按照實(shí)際支付現(xiàn)金的部分計(jì)算，已經(jīng)扣除了應(yīng)付賬款。5．現(xiàn)金支出中的新增存貨成本按照實(shí)際支付現(xiàn)金的部分計(jì)算，已經(jīng)扣除了相應(yīng)的應(yīng)付賬款。6．存貨周期按照120天計(jì)算，即存貨占銷(xiāo)售成本的三分之一；存貨周期的制訂參照了同類(lèi)企業(yè)上市公司的存貨周期長(zhǎng)短。7．應(yīng)付賬款的償還期按60天計(jì)算，即應(yīng)付賬款占銷(xiāo)售成本的六分之一；償還期參照了同類(lèi)上市公司的償還期長(zhǎng)短，并結(jié)合應(yīng)收賬款的回收期長(zhǎng)短制訂。8．管理費(fèi)用在計(jì)算現(xiàn)金支出時(shí)，扣回了折舊、攤銷(xiāo)與壞賬。 資金需求根據(jù)公司的現(xiàn)金流量預(yù)計(jì)，為實(shí)現(xiàn)公司的銷(xiāo)售目標(biāo)，第二年為5億元，第三年為8億元。，需從股東處募集2億元作為注冊(cè)資金。由江西省投資公司發(fā)起組建，并相對(duì)控股，其主要股東還包括贛能股份等省內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)。后幾年的資金需求將考慮通過(guò)銀行貸款解決。資金投向公司資金主要投向于：信息化建設(shè)、固定資產(chǎn)、采購(gòu)存貨、市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售渠道建設(shè)、物流外包等。主要資金投向表單位：萬(wàn)元 資金投向第一年第二年第三年信息化建設(shè)27020020基地、廠房、設(shè)備4，8002，2005，000公司總部固定資產(chǎn)24000采購(gòu)存貨105062165043264市場(chǎng)推廣費(fèi)1,0001,9413,969銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)4669041,849銷(xiāo)售人員工資222431881網(wǎng)點(diǎn)辦公費(fèi)用100194397銷(xiāo)售物流5009701,984非銷(xiāo)售人員工資180377771辦公費(fèi)用3006281,285房屋租金81114228技術(shù)費(fèi)用50111227公司開(kāi)辦費(fèi)20000不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)2655551,135合計(jì)191803027561010三、投資回報(bào)三年資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)預(yù)計(jì)的三年資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元第一年第二年第三年流動(dòng)資產(chǎn)43,731109,835213,820現(xiàn)金22,73066,490126,578應(yīng)收賬款8,83318,50037,833減：壞賬備抵6181,2952,648應(yīng)收賬款凈值8,21517,20535,185存貨12,60625,98051,917待攤費(fèi)用180160140固定資產(chǎn)原值5,3107,71012,730減：累計(jì)折舊5711,4022,737固定資產(chǎn)凈值4,7396,3089,993總資產(chǎn)48,470116,143223,813負(fù)債21,40473,886147,948流動(dòng)負(fù)債8,40415,21930,281應(yīng)付款8,40415,21930,281長(zhǎng)期負(fù)債13,00058,667117,667所有者權(quán)益27,06642,25775,865負(fù)債與所有者權(quán)益48,470116,143223,813注：。，按十年攤銷(xiāo)。投資回報(bào)第一年股東投資2億元，當(dāng)年即可獲得凈利潤(rùn)7066萬(wàn)元，凈資產(chǎn)達(dá)到27066萬(wàn)元，總資產(chǎn)48470萬(wàn)元，%,%；第二年追加銀行貸款5億元，可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)15190萬(wàn)元，凈資產(chǎn)達(dá)到42257萬(wàn)元，總資產(chǎn)116143萬(wàn)元,%；第三年再追加銀行貸款8億元，可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)33608萬(wàn)元，凈資產(chǎn)達(dá)到75865萬(wàn)元，總資產(chǎn)223813萬(wàn)元，%。