國內(nèi)銀行新業(yè)務(wù)、新動(dòng)態(tài)-資料下載頁
2025-05-27 23:53本頁面
【正文】 操作風(fēng)險(xiǎn)防范已經(jīng)成為中國銀行業(yè)管理的軟肋。 三大因素造成案件頻發(fā) 鐘偉說：“我們必須辨認(rèn)什么是操作風(fēng)險(xiǎn)，然后才能解釋大案要案頻發(fā)的原因。” 英國銀行家協(xié)會(huì)（BBA）把操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)”，從1998年到現(xiàn)在，巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義一直沿用這個(gè)定義。因此我們大體上可以了解，和操作風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的四大因素：人、流程、系統(tǒng)、外部事件。 這位主要從事銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，三個(gè)因素是造成當(dāng)前銀行案件頻發(fā)的主要原因。 首先是銀行高管的問題。我國金融機(jī)構(gòu)之所以出問題，風(fēng)險(xiǎn)暴露部位首先是銀行高管的問題。長期以來，我們對(duì)銀行高管人員采取的是行政性的官本位手段，市場化的激勵(lì)約束手段運(yùn)用相當(dāng)不足，導(dǎo)致高管人員具有很強(qiáng)的道德風(fēng)險(xiǎn)，這是近年銀行業(yè)出現(xiàn)問題的關(guān)鍵； 其次是操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)線路和業(yè)務(wù)流程的問題。特別是四家國有商業(yè)銀行的管理層級(jí)比較長，又沒有良好的全流程監(jiān)控，那么分支機(jī)構(gòu)潛伏和暴露的問題就會(huì)令人防不勝防； 第三是系統(tǒng)建設(shè)的問題。1998年之后，國內(nèi)銀行在金融信息化、電子化方面的建設(shè)確實(shí)有了長足的改善，但是有些銀行利潤打得很高，實(shí)際ICT投入不足，系統(tǒng)建設(shè)的滯后使得總行難以對(duì)分支行進(jìn)行準(zhǔn)確到位的內(nèi)部監(jiān)控，也是造成案件發(fā)生的重要原因。 操作風(fēng)險(xiǎn)防范是軟肋 新巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算和監(jiān)管框架，這一做法引起金融業(yè)、專家學(xué)者和各國監(jiān)管當(dāng)局對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的廣泛關(guān)注和討論，并開始將操作風(fēng)險(xiǎn)管理納入風(fēng)險(xiǎn)管理的體系。但是，與信用和市場風(fēng)險(xiǎn)的管理不同，操作風(fēng)險(xiǎn)管理顯然面臨著很大難度。 鐘偉認(rèn)為，目前我國商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算方式，從理解來看，就是把巴塞爾的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)綜合起來進(jìn)行資本計(jì)提的過渡版本，目前監(jiān)管部門還沒有要求把操作風(fēng)險(xiǎn)納入到監(jiān)管資本的范疇。商業(yè)銀行在資本方面也許忙于兩方面的工作：一 是由于市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)技術(shù)有了長足改善，因此再沿用1988年老巴塞爾協(xié)議那樣的做法，并不太合適，商業(yè)銀行正通過多種途徑，努力開發(fā)符合監(jiān)管要求、又能反映本行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理水準(zhǔn)的、基于內(nèi)部模型法的資本配置模型，這是一個(gè)非常艱苦的轉(zhuǎn)型，在引入在線價(jià)值工具的基礎(chǔ)上，建模、回溯試驗(yàn)和壓力測(cè)試都需要銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門付出艱巨的努力。 二是根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的要求，商業(yè)銀行應(yīng)該在2006年底達(dá)到覆蓋信用和市場兩大風(fēng)險(xiǎn)8％的資本充足率，留給商業(yè)銀行的時(shí)間只有不到18個(gè)月了，這給商業(yè)銀行也帶來了不小的壓力。因此在這樣的背景下，即便有些商業(yè)銀行開始嘗試建立本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，也不會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重中之重，這客觀上也使得操作風(fēng)險(xiǎn)防范成為中國銀行業(yè)的軟肋。 “人”是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心 對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定，存在多種版本，細(xì)致的操作風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)可以將其羅列出幾百種之多。相對(duì)于把流程、系統(tǒng)和外部事件的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理而言，鐘偉認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，仍然是對(duì)人的管理，包括對(duì)人的道德、能力和一個(gè)良好的激勵(lì)相容框架的實(shí)施等。 鐘偉建議說，對(duì)那些尚未深入介入到操作風(fēng)險(xiǎn)管理的商業(yè)銀行，如果試圖形成操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，需要循序漸進(jìn)地來進(jìn)行。 第一是要梳理本銀行的組織架構(gòu)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)形成一個(gè)良好的、定期的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和匯報(bào)線路，一般而言，這樣的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部直接提交給監(jiān)事會(huì)，若無監(jiān)事會(huì)則提交給董事會(huì)，責(zé)成管理層就操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)測(cè)報(bào)告中的問題進(jìn)行改善； 第二是建立高管人員市場化的激勵(lì)約束制度，包括到任離任審計(jì)制、年薪和期權(quán)激勵(lì)制、高管人員良好行為準(zhǔn)則制等，使得從基層行到總行的管理人員都能置身于一個(gè)良好的激勵(lì)相容框架之下； 第三是建立覆蓋全業(yè)務(wù)、全部門的信息管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)不僅僅包括對(duì)已有的各種業(yè)務(wù)流程的再造和設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，更有助于總行對(duì)其星羅棋布的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效管理； 第四是針對(duì)一般員工制定一個(gè)羅列式的操作風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，使得員工能根據(jù)手冊(cè)速查，了解發(fā)生某種操作風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)該如何處理和向上匯報(bào)。 是集體負(fù)責(zé)還是無人負(fù)責(zé) 鐘偉認(rèn)為，對(duì)商業(yè)銀行而言，其風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)的核心，在于是否形成了基于個(gè)人負(fù)責(zé)制基礎(chǔ)之上的集體決策制。為此，他對(duì)目前一些商業(yè)銀行在重大決策時(shí)采取的集體投票制的現(xiàn)象進(jìn)行了批評(píng)。 所謂集體負(fù)責(zé)制實(shí)際上就是無人負(fù)責(zé)制。 他分析說，以前在我國銀行當(dāng)中，都是一把手說了算，這使得“一把手”蘊(yùn)涵了非常強(qiáng)的道德風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)分支機(jī)構(gòu)乃至一家銀行的興盛或者衰敗，都維系在一個(gè)人的道德和智慧之上。目前有些金融機(jī)構(gòu)又走到了另一個(gè)極端，那就是關(guān)系本機(jī)構(gòu)命運(yùn)的大事，都要通過無記名的集體投票來決定，因?yàn)檫@樣事后難以追溯當(dāng)初參與投票個(gè)人的成敗得失，因此這種名義上的集體負(fù)責(zé)制，實(shí)際上是無人負(fù)責(zé)制。 他指出，強(qiáng)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須意識(shí)到，一般員工的照章辦事也好，高管人員的集體決策也好，都必須基于個(gè)人對(duì)其行為負(fù)責(zé)的微觀基礎(chǔ)之上，風(fēng)險(xiǎn)管理框架本身，必須能夠甄別和獎(jiǎng)勵(lì)那些善于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)獲得收益的高管和員工，懲罰那些過度冒險(xiǎn)或者厭惡風(fēng)險(xiǎn)的人，惟其如此，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)文化才是良性的。 對(duì)于銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的“關(guān)于加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的13條措施”，鐘偉認(rèn)為，總體相對(duì)完備，但“13條”未涉及對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)如何進(jìn)行監(jiān)管資本配置。 他指出，就操作風(fēng)險(xiǎn)事件而言，存在所謂低頻高危事件和高頻低危事件。涉及高管人員的大案要案往往屬于前一類事件，而一般員工的能力不足或者瀆職則往往屬于后一類事件。對(duì)高頻低危事件，由于銀行歷史樣本足夠大，所以用統(tǒng)計(jì)法來進(jìn)行管理比較行之有效，對(duì)低頻高危事件，往往需要我們積累案例逐個(gè)分析，并結(jié)合具體情景進(jìn)行模擬，找出銀行實(shí)際存在的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。目前銀監(jiān)會(huì)也正在征集此方面的案例，相信通過鮮活的案例剖析和情景模擬，中國銀行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，能得到一定改善。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1