【正文】 工程費用占工程建設(shè)費用的比例%；%；占建設(shè)費用的比例為100%；（二）本項目工程建設(shè)費用、工程建設(shè)其他費用、工程預(yù)備費用及建設(shè)期利息及流動資金占總投資的比例%；2）%；3）%；4）%；5）%；以上詳見后附《單項工程投資估算一覽表》、《建設(shè)項目總投資估算表》、《工程建設(shè)其他費用估算表》等。1總投資估算表序號工程或費用名稱估算價值(萬元)綜合造價備注建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計比例數(shù)量單價1工程費用%米元/米　改造配水管網(wǎng)%米元/米　新建配水管網(wǎng)%米元/米　頂管工程%米元/米　2工程建設(shè)其他費用　　　%米元/米　3第一、二部分費用合計%米元/米　4預(yù)備費%米元/米　基本預(yù)備費(8%)　　　%米元/米　漲價預(yù)備費　　　　%米元/米　5建設(shè)投資%米元/米　6建設(shè)期利息　　　%米元/米　7鋪底流動資金　　　%米元/米　8估算總投資%米元/米　9比例(%)%%%%%　　　　　　單項工程投資估算一覽表(第一部分）序號工程或費用名稱估算價值(萬元)比例技術(shù)經(jīng)濟指標備注建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計數(shù)量單位造價比例一改造配水管網(wǎng)%米元/米%　1配水管DN400　　　%米元/米　含閥門、閥門井、消火栓、消火栓井、1公里破路恢復(fù)2配水管DN300　　　%米元/米　3配水管DN200　　　%米元/米　4配水管DN150　　　%米元/米　5配水管DN100　　　%米元/米　二新建配水管網(wǎng)%米元/米%　1配水管DN600　　　%米元/米　含閥門、閥門井、消火栓、消火栓井2配水管DN500　　　%米元/米　3配水管DN400　　　%米元/米　4配水管DN300　　　%米元/米　5配水管DN200　　　%米元/米　6配水管DN150　　　%米元/米　三頂管工程%　　　　%　1III級鋼筋混凝土管道　　　%米元/米%　四工程費用估算合計%　　　　　　　比例%%%%%　　　　　　　工程建設(shè)其他費用估算表（第二部分）序號工程或費用名稱估算價值(萬元)計算標準備注金額比例取費項目取費指標取費依據(jù)1建設(shè)單位管理費%工程費用%財建【2002】394號文件取費　2工程建設(shè)監(jiān)理費%插入法計算發(fā)改【2007】670號文件取費　3前期工作咨詢費%插入法計算計價格【1999】1283號文件取費　4工程勘察費%設(shè)計費%計價格【2002】10號文件取費　5工程設(shè)計費%插入法計算計價格【2002】10號文件取費　6施工圖預(yù)算編制費%設(shè)計費%計價格【2002】10號文件取費　7竣工圖編制費%設(shè)計費%計價格【2002】10號文件取費　8環(huán)境影響咨詢服務(wù)費%插入法計算計價格【2002】125號文件取費　9勞動安全衛(wèi)生評價費%工程費用%%計算　10場地準備費及臨時設(shè)施費%工程費用%%計算　11工程保險費%工程費用%依據(jù)有關(guān)規(guī)定估算　12城市公用設(shè)施配套費%建筑面積60元/平方米內(nèi)政發(fā)【1999】12號　13人防易地建設(shè)費%建筑面積25元/㎡內(nèi)計費字【2002】1106號　14招標代理服務(wù)費%差額累計法計價格【2002】1980號文件取費　15施工圖審查費%工程費用%內(nèi)計費字【2002】1007號文件取費　16辦公及生活家具購置費%6人2000元/人依據(jù)項目單位實際情況估算　17建設(shè)用地費%畝萬元/畝　　18第二部分合計%　第二節(jié)資金籌措及使用計劃一、資金籌措（一）、本項目投入總資金（包含鋪底流動資金），。擬通過以下途徑解決：企業(yè)自籌： 銀行貸款： （二）、通過建設(shè)單位自籌解決。二、資金使用計劃本項目建設(shè)期為一年，建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）按項目實施進度計劃按年投入，；流動資金從投產(chǎn)第一年起按生產(chǎn)負荷安排使用。本項目第二年投產(chǎn)，當(dāng)年達到的生產(chǎn)負荷為設(shè)計能力。詳見下章輔助報表2投資使用計劃及資金籌措表。投資計劃與資金籌措估算表　　　　單位：萬元序號項目名稱合計比例第2013年1項目總投資%建設(shè)投資%建設(shè)期利息%流動資金%2資金籌措%企業(yè)自籌資金%建設(shè)投資%建設(shè)期利息%流動資金%融資貸款%建設(shè)投資%建設(shè)期利息%　流動資金%　3比例　%%第十五章財務(wù)評價第一節(jié)編制說明及編制依據(jù)一、編制說明本項目經(jīng)濟評價前的基礎(chǔ)工作已完成，對生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術(shù)方案、動力供應(yīng)、建設(shè)條件和廠址方案、公用設(shè)施和輔助設(shè)施、環(huán)境保護、組織機構(gòu)和勞動定員、以及項目實施規(guī)劃等諸方面進行了全面充分的研究論證和多方案比較，確定了項目的最優(yōu)方案。并根據(jù)項目所提供工程量、設(shè)備選型等設(shè)計文件編制了投資估算。根據(jù)現(xiàn)行經(jīng)濟評價原則，本項目的財務(wù)評價是按照國家有關(guān)規(guī)定和要求，從宏觀和微觀兩方面論證推薦方案技術(shù)經(jīng)濟的可行性和必要性，為項目決策和審批提供可靠的依據(jù)。二、編制依據(jù)（一）、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）（二）、《市政公用設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（綜合篇）、（給水篇）（三）、《給水排水設(shè)計手冊（第二版）》（技術(shù)經(jīng)濟）（四）、《建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程》(CECA/GC 12007)（五）、國家現(xiàn)行的財稅制度及有關(guān)行業(yè)標準。三、其他說明（一）、項目計算期根據(jù)項目實施進度計劃，本項目建設(shè)期為一年；由項目技術(shù)經(jīng)濟特點等因素確定本項目生產(chǎn)期為19年，其中達產(chǎn)期19年。項目計算期為20年。（二）、按我國有關(guān)規(guī)定，國內(nèi)項目的經(jīng)濟評價一般不考慮物價水平變動因素，故本經(jīng)濟分析也不考慮物價水平變動因素。第二節(jié)財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測一、成本費用估算（一）、水資源費或原水費（E1）：依據(jù)本項目特點水資源費按照內(nèi)蒙古自治區(qū)水資源費征收使用管理辦法 (2002年1月1日內(nèi)計費字[2002]1號)計算，；原水成本由取水系統(tǒng)、輸水系統(tǒng)、凈水系統(tǒng)等組成，根據(jù)某市水務(wù)部門提供的成本。（二）、動力費（E2）：本項目沒設(shè)置加壓，因此不計算動力費用。（三）、藥劑費（E3）：計算公式為E3=式中：aa2 — 各種藥劑的平均投入量，本項目采用二氧化氯消毒裝置，折算投藥效率為1mg/l bb2 — 各種藥劑單價，本項目折算成等效消毒劑費用為12000元/t即：每年的藥劑費為： 2015年的供水規(guī)模為38000m3/d E3 == 2020年的供水規(guī)模為59000m3/d E3 == （四）、工資及福利費按職工定員和人均年工資及福利費估算。職工定員6人，年工資標準為36000元/人年，年福利費按年工資總額的14％計算，%，工會經(jīng)費按年工資總額的2％計算。每年工資福利費為：E4= （五）、固定資產(chǎn)折舊費：本項目計入固定資產(chǎn)原值的費用包括：固定資產(chǎn)投資中的工程費用、剔除生產(chǎn)人員培訓(xùn)費用和土地征用費用的工程其它費用、預(yù)備費、建設(shè)期貸款利息。固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計算折舊，折舊率依據(jù)《市政公用設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（綜合篇）、（給水篇）規(guī)定的按分類折舊法進行計算，凈殘值按可提折舊的固定資產(chǎn)的5％考慮。每年固定資產(chǎn)折舊費：E5 =（六）、無形及其他資產(chǎn)攤銷費：本項目生產(chǎn)人員培訓(xùn)費用列入其他資產(chǎn)。依據(jù)《市政公用設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（綜合篇）、（給水篇）規(guī)定，為簡化計算，無形及其他資產(chǎn)從投產(chǎn)之年起，平均按照5年的期限分期攤銷，即年攤銷率為20％。每年無形及其他資產(chǎn)攤銷費：E6= （七）、修理費：修理費按計提固定資產(chǎn)折舊口徑計算，其提成率依據(jù)《市政公用設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（綜合篇）、（給水篇）規(guī)定的修理費按照固定資產(chǎn)總值的2％計算。每年修理費：E7 =（八）、其他費用依據(jù)《市政公用設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（綜合篇）、（給水篇）規(guī)定，按上述1—7項總和的12％計算。E8 =（九）、財務(wù)費用E9：包括流動資金利息支出和建設(shè)期貸款在經(jīng)營期內(nèi)的利息支出，本項目在正常生產(chǎn)年份（投產(chǎn)期第二年），即E9=。由以上九項可得到項目年總成本：YC==詳見按照要素成本發(fā)編制的總成本費用估算表（輔助報表3）。二、水費估算本項目水費收費標準，依據(jù)某現(xiàn)行水費收費標準確定一般工業(yè)用水為5元/噸。正常年份（達到設(shè)計生產(chǎn)能力）。詳見基本報表6銷售收入及稅金估算表。三、增值稅、營業(yè)稅金及附加估算按國家財政部，國家稅務(wù)總局和《市政公用設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（綜合篇）、（給水篇）規(guī)定，按簡易辦法依照6％征收率征收增值稅，城建稅按項目所在地5％，教育附加按3％計征，地方教育附加按2％計征。四、利潤及利潤分配估算（一）、所得稅按利潤總額的25％計取。（二）、按可供分配利潤計提法定盈余公積金（10％），然后計入未分配利潤，用未分配利潤用于支付長期借款本金，最后將剩余部分作為應(yīng)付利潤分配給投資主體。詳見基本報表3損益表。五、借款還本付息估算：本項目流動資金由建設(shè)單位自籌。建設(shè)期銀行貸款本金利息見下節(jié)清償能力分析。第三節(jié)財務(wù)經(jīng)濟評價一、主要報表基本報表1 全部投資現(xiàn)金流量表基本報表2 資本金現(xiàn)金流量表基本報表3 損益表基本報表4 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表基本報表5 資產(chǎn)負債表基本報表6 銷售收入及稅金估算表輔助報表1 流動資金估算表輔助報表2 投資使用計劃及資金籌措表輔助報表3 總成本費用估算表 固定資產(chǎn)折舊、修理費、維護費估算表 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷表輔助報表4 還本付息表二、財務(wù)盈利能力分析（一）、投資現(xiàn)金流量表見基本報表1。根據(jù)該表計算得出以下有關(guān)的財務(wù)評價指標：所得稅后項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）％，項目財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8％）。從以上兩項來看滿足項目投資回收和投資收益的要求，表明項目有一定的盈利能力和融資抗風(fēng)險能力。，表明項目投資能夠在經(jīng)營期內(nèi)按時收回。（二）、權(quán)益資金財務(wù)現(xiàn)金流量表見基本報表2。根據(jù)該表計算得出以下指標：％；（三）、通過項目損益表和項目投資估算數(shù)據(jù)計算如下指標：投資利潤率 = = ％資本金利潤率 = = ％三、清償能力分析（一）、固定資產(chǎn)國內(nèi)借款償還期（Pd）：，建設(shè)期利息以單利計，生產(chǎn)期應(yīng)計利息計入財務(wù)費用。還本資金來源：折舊基金、攤銷費和未分配利潤。借款償還期8年（含建設(shè)期），即在項目投產(chǎn)后第八年全部還清借款本息。具體還款額度及時間見輔助報表4。四、主要財務(wù)評價指標一評價指標數(shù)據(jù)　　　1總投資收益率(ROI)%%項目年均2項目資本金凈利潤率(ROE)%%項目年均3財務(wù)內(nèi)部收益率：　　　　所得稅前%%全部投資現(xiàn)金流量估算表　所得稅后%%全