【正文】 章 項目實施進(jìn)度 建設(shè)工期本項目建設(shè)包括前期準(zhǔn)備、施工圖設(shè)計、土建施工、設(shè)備采購、安裝及調(diào)試、試運(yùn)行等工程環(huán)節(jié)，建設(shè)總工期12個月。 項目實施進(jìn)度安排根據(jù)工程的實際情況，結(jié)合項目的建設(shè)程序安排的實施進(jìn)度如下：2010年12月完成可行性研究報告并獲得批準(zhǔn)； 2010年3月完成施工圖設(shè)計；2010年410月完成土建施工、設(shè)備預(yù)定；2010年1112月完成設(shè)備進(jìn)貨、安裝、調(diào)試及工作人員培訓(xùn)；2011年1月完成經(jīng)營備料；2011年2月進(jìn)行試運(yùn)營；2011年3月正式投入營運(yùn)。 項目實施計劃進(jìn)度表項目實施計劃進(jìn)度表 年 份項 目2010年2011年123456789101112123可研及備案施工圖設(shè)計土建施工設(shè)備訂貨設(shè)備安裝調(diào)試工作人員培訓(xùn)經(jīng)營備料試運(yùn)營正式運(yùn)營第十章 投資估算和資金籌措 投資估算（1） 建筑工程采用本地區(qū)現(xiàn)行《建筑工程概算定額》和《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程消耗量定額及基礎(chǔ)價格（2004）》以及實際工程造價進(jìn)行編制。（2） 設(shè)備購置參照類似工程價格及詢價估算。，流動資金100萬元。詳細(xì)估算如下：新建商品倉庫1000平方米 60萬元新建商品展銷廳300平方米 30萬元新建宿舍辦公樓200平方米　 20萬元新建停車場2000平方米 20萬元購買廂式配貨車5輛　 100萬元噴淋式消防系統(tǒng)一套　 20萬元 通風(fēng)系統(tǒng)一套　 6萬元制冷設(shè)備和保暖系統(tǒng)一套 32萬元變壓器一臺　 3萬元配電室及高低壓輸電線路系統(tǒng)一套 6萬元照明系統(tǒng)一套 3萬元監(jiān)控及警報系統(tǒng)一套　 商品貨架1500副 57萬元信息及電子結(jié)算系統(tǒng)二套　 32萬元征地10畝 40萬元流動資金 100萬元，中央及自治區(qū)財政配套130萬元，市財政配套130萬元，縣財政配套130萬元。，解決途經(jīng)如下表（單位：萬元）:項 目投資自治區(qū)財政配套市財政配套縣財政配套企業(yè)自籌新建商品倉庫1000平方米6060新建商品展銷廳300平方米3030新建宿舍辦公樓200平方米2020新建停車場2000平方米2020購買廂式配貨車5輛1003367噴淋式消防系統(tǒng)一套2020通風(fēng)系統(tǒng)一套66制冷設(shè)備和保暖系統(tǒng)一套3232變壓器一臺33配電室及高低壓輸電線路系統(tǒng)一套66照明系統(tǒng)一套33監(jiān)控及警報系統(tǒng)一套商品貨架5000付5757信息及電子結(jié)算系統(tǒng)二套3232征地10畝4040合 計130130116，縣財政配套14萬元，企業(yè)自籌86萬元。第十一章 經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析與評價（1）《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》國家發(fā)改委（第三版）（2）國家現(xiàn)行財稅制度（1） 銷售收入按最平常的經(jīng)營狀況計算，項目建成后年可實行銷售收入5500萬元。（2） 運(yùn)營成本按9%的毛利率測算的該項目商品購進(jìn)費(fèi)用為5000萬元。本項目勞動定員48人。項目年耗煤100噸，單價750元∕噸，；，∕度，兩項合計燃動費(fèi)為10萬元。本項目固定資產(chǎn)折舊年限為10年，凈殘值率為10%。經(jīng)計算。按折舊費(fèi)的1/。按銷售收入的2%計算為110萬元。據(jù)企業(yè)實際年需管理費(fèi)用20萬元。，，變動成本5110萬元。（３） 銷售稅金及附加本項目按１７％的進(jìn)、銷項稅率計算增值稅，并分別按增值稅額的５％和３％計算城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加。經(jīng)計算，。（4） 利潤總額。 （1）%。 （2）依據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表計算的所得稅前財務(wù)指標(biāo)為：，財務(wù)內(nèi)部收益率38%。 財務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元 年 份 項 目建設(shè)期營運(yùn)期123459101現(xiàn)金流入5500550055005500銷售收入55005500550055005500回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金1002現(xiàn)金流出建設(shè)投資流動資金100經(jīng)營成本銷售稅金及附加3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量 ，其中：，變動成本5110萬元，年銷售收入5500萬元，由此計算的以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP=100%=%%時即可保本，只要超過此營業(yè)額就能盈利，表明該項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 社會效益物流業(yè)屬于勞動密集型服務(wù)產(chǎn)業(yè)，可安排城鄉(xiāng)富余勞動力200名以上，每人最低年收入10000元。改善農(nóng)村消費(fèi)環(huán)境，擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)，拉動內(nèi)需。建設(shè)農(nóng)村新型流通網(wǎng)絡(luò)，傳播現(xiàn)代流通理念。最重要的是能夠切實解決農(nóng)民消費(fèi)“不方便、不安全、不實惠”的問題，物流業(yè)的發(fā)展能夠真正實現(xiàn)它的終極目標(biāo)，保持長久旺盛的生命力。第十二章 風(fēng)險分析 項目主要風(fēng)險因素識別本項目主要風(fēng)險因素在于政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險等。 風(fēng)險程度分析本項目的實施依賴于國家對農(nóng)村物流服務(wù)體系建設(shè)的支持，該政策的調(diào)整和變動將會對本項目帶來風(fēng)險。農(nóng)村市場各種產(chǎn)品的消費(fèi)量直接影響到本項目日用消費(fèi)品的配貨量，繼而影響到企業(yè)收益及農(nóng)牧民收益，因此，項目存在一定的市場風(fēng)險。遵循“微利運(yùn)營”的原則，項目的盈虧平衡點(diǎn)較高，存在財務(wù)風(fēng)險。日用消費(fèi)品配送企業(yè)要求有著嚴(yán)格的物流管理程序，運(yùn)營管理不當(dāng)，直接影響到企業(yè)日用品的配送，所以在企業(yè)運(yùn)營過程中存在著運(yùn)營管理風(fēng)險。 防范和降低風(fēng)險的對策根據(jù)對各種風(fēng)險因素及風(fēng)險程度的分析，項目面臨的主要風(fēng)險已經(jīng)明確，針對這些風(fēng)險因素提出如下防范和降低風(fēng)險的對策。（1）增加配貨渠道，保證物流網(wǎng)絡(luò)暢通。（2）加強(qiáng)企業(yè)運(yùn)營和信息管理，規(guī)避管理不善帶來的管理風(fēng)險。（3）提高服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。第十三章 項目管理辦法一、公司確定由總經(jīng)理對配送中心升級改造項目負(fù)責(zé)，成立項目實施專門機(jī)構(gòu)——項目辦公室，負(fù)責(zé)項目的規(guī)劃設(shè)計、安排施工進(jìn)度、監(jiān)督工程質(zhì)量、落實資金撥付、監(jiān)管資金使用。二、聘請專門機(jī)構(gòu)對項目進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃、合理設(shè)計，對工程質(zhì)量進(jìn)行專業(yè)監(jiān)測。三、制定合理可行的項目建設(shè)進(jìn)度，2010年12底前全面完成庫房、辦公房等建設(shè)及各種設(shè)施設(shè)備的購置和安裝調(diào)試任務(wù)，確保配送中心項目的質(zhì)量和如期交付使用。四、對項目建設(shè)工程實施招投標(biāo)辦法，選用資質(zhì)強(qiáng)、有實力、信譽(yù)好的建筑企業(yè)施工建設(shè)。簽定項目施工合同，明確項目建設(shè)的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)度、安全生產(chǎn)責(zé)任、違約責(zé)任等事宜。五、制定《項目實施管理辦法》，明確管理人員的責(zé)任和任務(wù)，建立與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)、聯(lián)席制度，確保對工程質(zhì)量的監(jiān)管和監(jiān)測工作及時到位，保證工程質(zhì)量。六、制定《項目資金管理辦法》，將資金撥付與項目建設(shè)的進(jìn)度、工程質(zhì)量掛鉤，保證資金的使用效果和使用方向。嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的財務(wù)制度，實行?？顚Ｓ?，節(jié)約資金，提高資金利用率。七、制定項目實施的具體措施，為項目建設(shè)的順利進(jìn)行創(chuàng)造條件。制定和落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，建立施工安全檢查制度，確保整個項目建設(shè)順利完成。第十四章 結(jié)論與建議 結(jié)論本項目不但具備良好的經(jīng)濟(jì)效益，同時社會效益也非常顯著。由于本項目充分結(jié)合某縣的“十一五”規(guī)劃和農(nóng)村牧區(qū)的經(jīng)濟(jì)布局，科學(xué)合理。通過項目實施將大大增強(qiáng)農(nóng)村牧區(qū)現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò)的日用消費(fèi)品配送能力，提高農(nóng)村牧區(qū)連鎖經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)代化管理水平，促進(jìn)農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮和社會發(fā)展，提升消費(fèi)檔次，降低消費(fèi)成本，改善消費(fèi)環(huán)境，實現(xiàn)連鎖網(wǎng)絡(luò)“一網(wǎng)多用，雙向物流”的綜合服務(wù)功能。方便、快捷的為農(nóng)牧民提供質(zhì)優(yōu)、價廉的生產(chǎn)、生活用品，解決群眾的買難賣難的問題。 問題與建議 該項目建設(shè)單位是國家政策規(guī)定的微利服務(wù)性企業(yè)，建設(shè)資金自籌能力相對較低，所經(jīng)營的商品受季節(jié)變化的影響較大，庫存商品有一定的經(jīng)營風(fēng)險；某縣面積較大，該項目基層網(wǎng)絡(luò)建設(shè)存在薄弱環(huán)節(jié)。 （1）該建設(shè)單位應(yīng)積極籌措配套資金，確保項目如期實施； （2）要加強(qiáng)市場調(diào)研，合理確定庫存商品品種和數(shù)量，要加強(qiáng)商品配送調(diào)度，既要讓農(nóng)牧民得到物美價廉的生產(chǎn)資料和生活必需品的供應(yīng)，又要減少庫存商品損失，努力提高項目的抗風(fēng)險能力； （3）項目實施后要加強(qiáng)基層銷售網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，發(fā)揮信息服務(wù)和市場導(dǎo)向作用，大力開發(fā)當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)特色農(nóng)產(chǎn)品，組織深加工，擴(kuò)大向外銷售，增加農(nóng)牧民收入，大力提高為農(nóng)牧民服務(wù)的水平，為新農(nóng)村建設(shè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。生活日用消費(fèi)品配送中心升級改造項目實施方案