【正文】 〔1995〕112號建筑企業(yè)養(yǎng)老保障金%14259　青財(cái)綜〔2003〕67號墻體建筑材料節(jié)能費(fèi) 10元/平方米80000　青財(cái)綜〔2004〕43號散裝水泥專項(xiàng)資金2元/平方米80000　魯財(cái)綜〔2003〕24號項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)建設(shè)單位管理費(fèi)%　　國價費(fèi)字【1993】168號規(guī)劃技術(shù)服務(wù)費(fèi)　　 圖紙審核費(fèi)%按設(shè)計(jì)費(fèi)為基數(shù)　　規(guī)劃指標(biāo)審核費(fèi)%　　魯價費(fèi)發(fā)【2003】257號規(guī)劃測繪費(fèi)　　　零星測繪費(fèi)2590元/個　　　竣工測量費(fèi)　　 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 　　發(fā)改價格［2007］670號工程造價咨詢等編制費(fèi)差額定率累進(jìn)　　魯價費(fèi)發(fā)(2007)205號文‘招標(biāo)代理費(fèi)差額定率累進(jìn)　　魯價費(fèi)發(fā)(2003)64號文工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi) ‰　　　臨設(shè)、防雷測試費(fèi)5元/平方米 　　抗震評比費(fèi)2元/平方米 　　與未來經(jīng)營有關(guān)的其他費(fèi)用開辦費(fèi)　 　　 工程及設(shè)備合計(jì)　　　 第四部分預(yù)備費(fèi)5%　　　%基本預(yù)備費(fèi)　　　　　價差預(yù)備費(fèi)　　　　　　建設(shè)投資合計(jì)　　　 75052 % 單體建筑成本工業(yè)廠房建安工程及設(shè)備購置費(fèi)用估算表 序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單位造價(元/平方米)總造價（萬元）1主體結(jié)構(gòu)m271880 1200 2鋼結(jié)構(gòu)m271880 180 3給排水及消防系統(tǒng)m271880 80 4電氣工程m271880 160 6通風(fēng)、空調(diào)系統(tǒng)m271880 80 　合計(jì)　 職工宿舍部分建安工程及設(shè)備購置費(fèi)用估算表 序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單位造價(元/平方米)總造價（萬元）1主體結(jié)構(gòu)m25000 1000 2給排水及消火栓系統(tǒng)工程m25000 45 3電氣工程m25000 80 4采暖工程m25000 56 　總 計(jì)　　 食堂建安工程及設(shè)備購置費(fèi)用估算表 序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單位造價(元/平方米)總造價（萬元）1主體結(jié)構(gòu)m23000 1000 2給排水及消防系統(tǒng)m23000 80 3電氣工程m23000 120 4通風(fēng)系統(tǒng)m23000 70 　合計(jì)　　 室外道路及綜合管線室外道路及綜合管線 序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單位造價（元）總造價（萬元）1道路、硬化、停車等工程m21202道路沿石m703道路側(cè)石m704路燈盞56005給水管線m5006雨水管線m4207污水管線m450　合計(jì)　　　 資金籌措項(xiàng)目總投資為75052萬元，由承建單位通過融資自籌解決。項(xiàng)目建設(shè)期 2 年，根據(jù)土建工程和設(shè)備購置情況，按進(jìn)度分批投入。項(xiàng)目投入運(yùn)營后，流動資金由企業(yè)自籌解決。 財(cái)務(wù)分析 現(xiàn)金流量分析（1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)是指能使項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時的折現(xiàn)率，可用以下公式計(jì)算= 0式中，CI為現(xiàn)金流入，CO為現(xiàn)金流出，n為項(xiàng)目計(jì)算期。根據(jù)項(xiàng)目融資前稅前現(xiàn)金流量表計(jì)算，%，遠(yuǎn)大于行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（10%），項(xiàng)目方案在財(cái)務(wù)上可考慮接受。（2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按設(shè)定的折現(xiàn)率 ic（本項(xiàng)目采用行業(yè)基準(zhǔn)收益12%）計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值之和，可按下式計(jì)算：經(jīng)計(jì)算： 凈現(xiàn)值FNPV = ＞0，項(xiàng)目方案在財(cái)務(wù)上可行。項(xiàng)目現(xiàn)金流量表 　項(xiàng) 目建設(shè)期經(jīng)營期小計(jì)　　1234567一 現(xiàn)金流入　　　　　　　　1各項(xiàng)目利潤0279723496534965349653496534965202797用在機(jī)械密封行業(yè)的　39964995499549954995499528971用在IT行業(yè)的產(chǎn)值　10656133201332013320133201332077256用在航天、航空高端裝備制造業(yè)（指國防、航天、航空）0133201665016650166501665016650965702 回收資產(chǎn)余值　　　　　　　 　 小 計(jì)　279723496534965349653496534965202797二 現(xiàn)金流出　　　　　　　 建設(shè)投資30021450310 　75052成本費(fèi)用及其他稅金等612561256125612561256125612542874　 小 計(jì)361455115661256125612561256125117925三 凈現(xiàn)金流量3614523184288402884028840288402884084872四 累計(jì)凈現(xiàn)金流量3614559329304891649271915603184872 五 折現(xiàn)系數(shù) 六 凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值3286019160216681969817907162801480038333七 累計(jì)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值3286052020303521065372542353438333 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率　　　IRR ＝%　 　 投資回收期 　　　Pb ＝（含建設(shè)期）　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%)(萬元) ic=　NPV ＝　?。?）項(xiàng)目投資回收期項(xiàng)目投資回收期（Pt）指以項(xiàng)目凈收益回收項(xiàng)目投資所需的時間，可以按下式計(jì)算（T為各年累計(jì)凈現(xiàn)金流量首次為正值或零的年數(shù)）： = (含建設(shè)期2年)可知項(xiàng)目收回投資較快，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)分析公司通過有效的經(jīng)營管理必將取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和創(chuàng)匯效益，并將為當(dāng)?shù)靥峁└嗑蜆I(yè)機(jī)會，不僅具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，而且具有更好的社會效益，國民經(jīng)濟(jì)效益與社會效益明顯。尤其對青島市高新區(qū)及周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展將發(fā)揮重大帶動作用。 　投資利潤率　　　　　　 年利潤總額 投資利潤率＝ ——————100％　　　　　　 總　投　資 28840 ＝ ———— 100％ ＝ ％　　　　　　 　　 75052　　　　盈虧平衡分析項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力年總成本的6125萬元，年銷售收入28840萬元。盈虧平衡點(diǎn)的生產(chǎn)能力利用率： 盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量：＝年產(chǎn)量生產(chǎn)能力利用率　　　　　　　　 ＝50065％ ＝ 325噸 由盈虧平衡分析可知，項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力65％時，企業(yè)且可保本，不發(fā)生虧損，當(dāng)生產(chǎn)產(chǎn)量超過325噸，生產(chǎn)能力利用率大于65％時即盈利，該項(xiàng)指標(biāo)表明，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。綜合以上分析，本項(xiàng)目具有較好的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上是可行的。第十三章 社會效益分析 社會影響效果分析隨著“環(huán)灣保護(hù)、擁灣發(fā)展”戰(zhàn)略的持續(xù)推進(jìn)，人們發(fā)現(xiàn)，這一戰(zhàn)略正在形成最重要的支撐力量，推動青島有力地肩負(fù)起建設(shè)山東半島藍(lán)色經(jīng)濟(jì)核心區(qū)的重大責(zé)任。當(dāng)前，青島正處于發(fā)展的關(guān)鍵時期，環(huán)灣北部新城是我市未來城市經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展、城區(qū)產(chǎn)業(yè)升級換代、功能轉(zhuǎn)移的新空間，加快推進(jìn)“環(huán)灣保護(hù)、擁灣發(fā)展”戰(zhàn)略，打造現(xiàn)代化的生活岸線、經(jīng)濟(jì)岸線、生態(tài)岸線，將打開青島城市的全新戰(zhàn)略空間，對于進(jìn)一步提高青島的城市承載力、科學(xué)拓展城市發(fā)展空間、提升基礎(chǔ)設(shè)施集約化程度、徹底改善區(qū)域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、空間布局的“重心北移”都具有重要的戰(zhàn)略意義。該項(xiàng)目本著“節(jié)約耕地，就近取材，投資小見效快”的原則，充分利用原料優(yōu)勢、市場優(yōu)勢、交通優(yōu)勢、地理優(yōu)勢和人才技術(shù)優(yōu)勢，不僅解決了農(nóng)村的就業(yè)和碳化硅粗料深加工問題，而且增加了地方的稅收，為企業(yè)帶來了豐厚的利潤。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）原料來源豐富。省內(nèi)外粗塊碳化硅生產(chǎn)企業(yè)較多，原料來源豐富，為碳化硅深加工奠定了良好的基礎(chǔ)。（2）交通地理方便。項(xiàng)目選址在高新區(qū)，交通十分方便。周圍交通四通八達(dá)，有利于原材料的進(jìn)入和產(chǎn)品的輸出；建設(shè)項(xiàng)目土地貧瘠，有利于節(jié)約耕地，保護(hù)土地資源，且離村莊較遠(yuǎn)，污染較小。（3）市場需求較大。項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品為碳化硅微粉，廣泛用于電子、光學(xué)、冶金、航天、汽車、船舶制造業(yè)，核能科技業(yè)，精細(xì)化工等眾多的工業(yè)領(lǐng)域，是滿足耐磨，完成線切割工藝要求的必要材料，項(xiàng)目市場前景看好，完全可以就近銷售。（4）經(jīng)濟(jì)效益顯著。本項(xiàng)目投資小見效快，回報(bào)期短，不僅為本地增加了稅收，而且為企業(yè)帶來了豐厚的利潤。對增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)和改善部分群眾生活，具有一定的積極意義。綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)條件具備，資金籌措有保證，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益較好，具有建設(shè)的必要性和可行性。 社會效益分析城市的內(nèi)在價值很大程度取決于環(huán)境。本項(xiàng)目的建設(shè)，將結(jié)合經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益，開發(fā)過程注重建筑設(shè)計(jì)與環(huán)境協(xié)調(diào)，綠化措施相配套，通過綠化、美化、亮化城市環(huán)境，從而提升城市自身城市價值，形成環(huán)境優(yōu)美、人際和諧的文明城區(qū)、精品城區(qū)。隨著本項(xiàng)目的運(yùn)營，帶來了更多的人口進(jìn)入高新區(qū)轄區(qū)，勢必造成當(dāng)?shù)叵M(fèi)總量的快速增長，促進(jìn)當(dāng)?shù)氐谌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加就業(yè)機(jī)會和居民收入，推動當(dāng)?shù)厣a(chǎn)總值和稅收的增長，對整個高新區(qū)社會、經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展有積極的意義。本項(xiàng)目具有較好的社會效益，國民經(jīng)濟(jì)效益與社會效益明顯。尤其對高新區(qū)及周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)與發(fā)展將發(fā)揮重大帶動作用。