【正文】 施防火規(guī)范》做好防火設(shè)計(jì)。加強(qiáng)水域防火措施，養(yǎng)殖場(chǎng)主管部門應(yīng)定期做好防火安全教育，提高人們的消防意識(shí)，同時(shí)按規(guī)范的要求配備充足的消防設(shè)施。在場(chǎng)區(qū)內(nèi)保持一定的消防用水，區(qū)內(nèi)給水管網(wǎng)環(huán)狀布置，以保障自來(lái)水供應(yīng)，自備井水泵房均設(shè)備用電源。對(duì)職工經(jīng)常進(jìn)行消防教育，在建筑物內(nèi)明顯處設(shè)永久消防標(biāo)語(yǔ)。隨著“中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法”的頒布和實(shí)施，單位應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，提高群眾素質(zhì)，依法節(jié)能。明確節(jié)能機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)范圍以及獎(jiǎng)懲辦法等。加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，明確每位職工的崗位責(zé)任。設(shè)計(jì)選用節(jié)能機(jī)電設(shè)備。照明采用節(jié)能高效燈具及光控、聲控開(kāi)關(guān)等電器元件。合理選擇匹配電器設(shè)備，避免大馬拉小車；選用高效節(jié)能型抽水機(jī)，節(jié)約能源和降低長(zhǎng)期運(yùn)行的管理費(fèi)用.結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)及周邊情況，進(jìn)行水土保持綠化，場(chǎng)區(qū)道路及進(jìn)場(chǎng)道路兩側(cè)綠化與主題工廠緊密結(jié)合，可栽植落葉喬木和草坪。辦公區(qū)、各功能分區(qū)應(yīng)進(jìn)行園林綠化，種植各種觀賞樹種、風(fēng)景林、綠籬等，還可以種植各種花壇、花臺(tái)、花墻，種植觀賞草種，鋪設(shè)草坪，做到樹、草、花三者緊密結(jié)合，美化環(huán)境?！吨腥A人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國(guó)水污染防治法》《中華人民共和國(guó)大氣污染防治法》《中華人民共和國(guó)噪聲污染防治法》1998年國(guó)務(wù)院第253號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》國(guó)務(wù)院發(fā)（1996）31號(hào)文《國(guó)務(wù)院關(guān)于環(huán)境保護(hù)若干問(wèn)題的決定》《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3095—1996）《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16397—1996）工業(yè)企業(yè)廠噪聲標(biāo)準(zhǔn) （GB12348—90）污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB8978—1996）地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB3838—2002）國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GBJ16—87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GBJ140—90《建筑滅火器配套規(guī)范》國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GBJ84—85《自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》第十二章 組織管理與運(yùn)行機(jī)制　項(xiàng)目建設(shè)期的組織管理　項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的組成與職能本項(xiàng)目在XX省XXX市水產(chǎn)局的領(lǐng)導(dǎo)下由XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)承建。從前期工作開(kāi)始至項(xiàng)目建成投產(chǎn)，組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)和組織實(shí)施工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組組成： 組 長(zhǎng)： XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)場(chǎng)長(zhǎng) 副組長(zhǎng)： XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)副場(chǎng)長(zhǎng) 成 員： XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)水產(chǎn)高級(jí)工程師 XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)淡水養(yǎng)殖高級(jí)工程師 XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)淡水養(yǎng)殖工程師 XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)水產(chǎn)工程師項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的職能負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)與決策項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程和各項(xiàng)工作；管理項(xiàng)目費(fèi)用的開(kāi)支計(jì)劃；管理項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量與進(jìn)度。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室職能：負(fù)責(zé)具體日常工作，包括物資設(shè)備采購(gòu)、工程招標(biāo)和項(xiàng)目進(jìn)度與質(zhì)量管理工作；負(fù)責(zé)編報(bào)工程開(kāi)支計(jì)劃和工程預(yù)決算書。辦公室暫設(shè)在XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)內(nèi)?！№?xiàng)目建設(shè)期管理項(xiàng)目建設(shè)期間，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組決策，以項(xiàng)目承建單位管理為主，實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目重大問(wèn)題的審議和決策，監(jiān)督項(xiàng)目的實(shí)施，協(xié)助項(xiàng)目承建單位作好有關(guān)協(xié)調(diào)工作，使項(xiàng)目按期、順利完成。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組主要由有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，體現(xiàn)了政府對(duì)項(xiàng)目的重視，有利于幫助項(xiàng)目建設(shè)單位協(xié)調(diào)各方關(guān)系，同時(shí)督促項(xiàng)目按照政府有關(guān)要求，保質(zhì)、保量、按期完成建設(shè)任務(wù)并發(fā)揮效益。項(xiàng)目承建單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，他既是項(xiàng)目的管理者，又是建成后項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理者，經(jīng)濟(jì)利益的受益者，實(shí)行建管一致，有利于按照現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理制度，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)投標(biāo)制、監(jiān)督制、合同制、財(cái)務(wù)管理制、項(xiàng)目獎(jiǎng)懲制，強(qiáng)化管理，節(jié)約投資，確保質(zhì)量，全面完成建設(shè)內(nèi)容。使項(xiàng)目從建設(shè)到生產(chǎn)都嚴(yán)格按照有關(guān)制度的要求和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律運(yùn)作，使項(xiàng)目發(fā)揮良好的經(jīng)濟(jì)效益?！〗ㄔO(shè)資金的管理項(xiàng)目資金到位后，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)施決策與監(jiān)督，項(xiàng)目業(yè)主嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度，實(shí)行?？?、專戶、專人、專賬的管理原則，嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)經(jīng)制度的規(guī)定管好、用好項(xiàng)目資金，嚴(yán)把支出審核關(guān)，使項(xiàng)目資金充分發(fā)揮效益?！№?xiàng)目建成后的運(yùn)行機(jī)制該項(xiàng)目建成后，XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)作為XX省XXX市水產(chǎn)局的下屬基地，以公益性職能為主，擔(dān)負(fù)的主要職能有以下幾點(diǎn)：為XXX市及周邊地區(qū)養(yǎng)殖戶供應(yīng)水花及優(yōu)良鳡魚魚種；開(kāi)展水生動(dòng)物防疫檢疫和水質(zhì)監(jiān)測(cè)；為養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)調(diào)整引進(jìn)和培育新品種。　勞動(dòng)定員養(yǎng)殖場(chǎng)現(xiàn)有干部職工28人，其中高級(jí)工程師2人，中級(jí)5人，助理工程師5人、技術(shù)工人6人，其它員工10人?！№?xiàng)目運(yùn)行費(fèi)用XX省XXX鳡魚良種場(chǎng)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生成本費(fèi)用主要有人工費(fèi)及水、電、燃?xì)?、通訊費(fèi)用、折舊費(fèi)、設(shè)施維護(hù)費(fèi)、餌料費(fèi)及其它費(fèi)用。工資及福利：職工定員為28人，年工資及福利費(fèi)42萬(wàn)元。水、電、燃?xì)獾龋耗曩M(fèi)用21萬(wàn)元。年折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)用：年費(fèi)用38萬(wàn)元。設(shè)施維護(hù)費(fèi)：年費(fèi)用9萬(wàn)元。飼料費(fèi)用：。其他費(fèi)用：。正式運(yùn)營(yíng)期的成本費(fèi)用見(jiàn)表121。表121 成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目正式運(yùn)營(yíng)期1工資福利422水、電、燃?xì)?、?dòng)力383折舊費(fèi)4修理費(fèi)95飼料費(fèi)用6補(bǔ)充親本7其他費(fèi)用合計(jì)，上述費(fèi)用由良種場(chǎng)年銷售收入解決。第十三章 效益分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)　效益分析 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模為年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鳡魚親本200組600尾（平均10㎏／尾）6000公斤。孵化鳡魚水花5000萬(wàn)尾，按成活率60％計(jì)算，年向社會(huì)提供鳡魚苗種3000萬(wàn)尾，其中鳡魚魚苗2800萬(wàn)尾；鳡魚魚種200萬(wàn)尾。 實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目擬第一年初建，第二、三年試投產(chǎn)，第四年完成建設(shè)并投入正常生產(chǎn)。試投產(chǎn)的第二、三年生產(chǎn)負(fù)荷84％，第四年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。生產(chǎn)期按10年計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為12年。 工資及福利總額職工定員為28人，合計(jì)年工資及福利費(fèi)42萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 年銷售收入和稅金 根據(jù)目前的市場(chǎng)價(jià)，鳡魚親本出場(chǎng)價(jià)為120元／公斤，鳡魚魚苗出場(chǎng)價(jià)為1500元／萬(wàn)尾，鳡魚魚種出場(chǎng)價(jià)為元5000元／萬(wàn)尾，合計(jì)銷售收入592萬(wàn)元。年稅金按國(guó)家規(guī)定繳納，產(chǎn)品繳納農(nóng)林特產(chǎn)稅，稅率為8％，則年應(yīng)繳納稅金47萬(wàn)元。 年銷售收入和稅金估算見(jiàn)表13－1。 產(chǎn)品成本估算生產(chǎn)鳡魚魚苗、魚種和親本的生產(chǎn)成本見(jiàn)表13－2?？偝杀举M(fèi)用估算見(jiàn)表13－3。成本估算說(shuō)明：鳡魚市場(chǎng)價(jià)格較高，苗種、飼料的費(fèi)用也較高，所有成本的計(jì)算均以現(xiàn)有的市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期的市場(chǎng)價(jià)格。按平均年限法計(jì)算折舊，設(shè)殘值為5％，折舊年限為12年。年折舊額＝固定資產(chǎn)原值（1－殘值率）／12＝。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算見(jiàn)附表13－4。修理費(fèi)按年折舊額的20％計(jì)算，每年為9萬(wàn)元。廢品損失按1％考慮。該項(xiàng)目為國(guó)家和地方投資，不考慮利息。 利潤(rùn)總額及分配 利潤(rùn)總額及分配估算見(jiàn)表13－5（損益表），經(jīng)計(jì)算，所得稅按利潤(rùn)總額的33％計(jì)算，盈利公積金按稅后利潤(rùn)的10％計(jì)算。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量根據(jù)計(jì)算得出以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）計(jì)算，為計(jì)算方便，以每年凈現(xiàn)金均為180萬(wàn)元，則NPV=180(P/F,IRR,12),％。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零。該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。經(jīng)計(jì)算。靜態(tài)和動(dòng)態(tài)的回收期均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回。：投資利潤(rùn)率＝年利潤(rùn)總額／總投資100％＝／100％＝％投資利稅率＝年利稅總額／總投資100％＝／100％＝％該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率高于行業(yè)平均水平，說(shuō)明該項(xiàng)目投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了行業(yè)的較高水平。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)表13－6。表13－6 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)評(píng)價(jià)內(nèi)容指標(biāo)1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）2凈現(xiàn)值1803投資回收期（年）4投資利潤(rùn)率（％）5投資利稅率（％） 贏虧平衡分析，，年銷售收入為592萬(wàn)元，年稅金為47萬(wàn)元，根據(jù)下列公式計(jì)算贏虧平衡點(diǎn)：贏虧平衡點(diǎn)＝固定總成本／（銷售收入－總成本－稅收）／年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力由贏虧平衡分析可知，項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)到時(shí)，即能達(dá)到贏虧平衡，項(xiàng)目抗險(xiǎn)能力很強(qiáng)。 敏感性分析由于該項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率較高，故只對(duì)可能影響的不利因素作出敏感性分析，分析結(jié)果如表13－7表13－7 財(cái)務(wù)敏感分析表序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)部受益率1基本方案2投資＋10％3銷售價(jià)格－5％4經(jīng)營(yíng)成本＋5％從表13－7可以看出，各因素的變化都不同程度的影響內(nèi)部收益率，其中銷售價(jià)格的影響最為敏感。經(jīng)分析，銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本對(duì)基本方案內(nèi)部收益率的影響與財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的交點(diǎn)分別為銷售價(jià)格降低5％和經(jīng)營(yíng)成本提高5％時(shí)，項(xiàng)目的內(nèi)部收益率才低于基準(zhǔn)收益率（10％）的水平。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論％，％，％，均優(yōu)于同行業(yè)水平，通過(guò)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目確實(shí)可行。　社會(huì)效益分析本項(xiàng)目的實(shí)施宗旨是面向社會(huì)、服務(wù)社會(huì)，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)部頒布的《水產(chǎn)苗種管理辦法》和《水產(chǎn)原良種場(chǎng)生產(chǎn)管理規(guī)范》，走良種化、專業(yè)化、規(guī)模化和規(guī)范化之路，努力提高鳡魚苗種的優(yōu)良品質(zhì)，滿足全國(guó)各地廣大養(yǎng)殖者對(duì)鳡魚苗種和親本的需求，激活消費(fèi)市場(chǎng)，增加經(jīng)濟(jì)收入，達(dá)到養(yǎng)殖消費(fèi)互利雙贏的目標(biāo)。本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后可向全國(guó)二十多個(gè)省市區(qū)提供各種規(guī)格的優(yōu)質(zhì)鳡魚苗2800萬(wàn)尾，可發(fā)展鳡魚成魚養(yǎng)殖水面5萬(wàn)畝，按戶平15畝左右計(jì)算可帶動(dòng)養(yǎng)魚戶3000戶，解決就業(yè)勞力5000人。為社會(huì)創(chuàng)造效益可觀，向社會(huì)提供的鳡魚苗種按60%成活率計(jì)算?！★L(fēng)險(xiǎn)及防范措施隨著人民生活水平的提高，鳡魚的市場(chǎng)需求會(huì)日益擴(kuò)大，發(fā)展前景會(huì)非常廣闊，隨著品種的改良，市場(chǎng)需求會(huì)日益擴(kuò)大，市場(chǎng)價(jià)格會(huì)隨之提高。XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)采用先進(jìn)的工廠化高密度養(yǎng)殖模式，生產(chǎn)苗種質(zhì)量好，抗病力強(qiáng)，對(duì)XX及全國(guó)各地的廣大養(yǎng)殖戶以優(yōu)質(zhì)的營(yíng)銷服務(wù)、技術(shù)咨詢、技術(shù)培訓(xùn)、贏得客戶的信賴；不斷引進(jìn)新品種，建立同世界先進(jìn)國(guó)家的技術(shù)交流，合作關(guān)系；加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有品種的篩選和提純工作，去劣存優(yōu)，強(qiáng)化質(zhì)量管理，提高良種純度，確保魚種的優(yōu)質(zhì)和健康，市場(chǎng)前景看好。第十四章 招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)管理》規(guī)定，本項(xiàng)目的建設(shè)必須進(jìn)行招投標(biāo)。招投標(biāo)在公開(kāi)、公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則下進(jìn)行，招投標(biāo)活動(dòng)接受依法實(shí)施的監(jiān)督。招標(biāo)的范圍對(duì)新建苗種培育池、魚苗孵化設(shè)施、魚苗暫養(yǎng)池、排水溝、實(shí)驗(yàn)室、道路硬化及綠化、輸電線路的改造等實(shí)施招投標(biāo)。對(duì)儀器設(shè)備實(shí)施招投標(biāo)，招標(biāo)估算金額為61萬(wàn)元招標(biāo)組織形式采用委托招標(biāo)形式。選擇國(guó)務(wù)院建設(shè)行政主管部門認(rèn)定的有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，委托其辦理招標(biāo)事宜。投標(biāo)方式本項(xiàng)目采用公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行招標(biāo)。以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的法人或者其他組織投標(biāo)，通過(guò)國(guó)家指定的報(bào)刊、信息網(wǎng)絡(luò)或者其他媒體發(fā)面招標(biāo)公告。第十五章　結(jié)　論本項(xiàng)目是根據(jù)XXX大學(xué)水產(chǎn)學(xué)院樊啟學(xué)副教授在XXX市開(kāi)展的鳡魚繁育和食性馴化的基礎(chǔ)上，經(jīng)多名專家學(xué)者實(shí)地考察和論證的基礎(chǔ)上反復(fù)醞釀形成的。本項(xiàng)目所涉及的主要技術(shù)問(wèn)題已由XX省XXX市XXX水產(chǎn)養(yǎng)殖場(chǎng)技術(shù)人員所掌握,在2006年取得孵化成功，已經(jīng)有了比較豐富的理論依據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),項(xiàng)目設(shè)計(jì)和施工、生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)在技術(shù)上是完全可行的。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)后，年產(chǎn)值592萬(wàn)元，年盈利184萬(wàn)元，%，%，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目敏感性分析表明，項(xiàng)目建設(shè)有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此經(jīng)濟(jì)效益是可行的。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家發(fā)展農(nóng)業(yè)的政策，適應(yīng)黨的十七屆四中、五中全會(huì)關(guān)于加快發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的指示精神及國(guó)務(wù)院、農(nóng)業(yè)部所作的《關(guān)于進(jìn)一步加快漁業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》指示的要求。項(xiàng)目的建設(shè)投產(chǎn)，極大地促進(jìn)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高了人民的物質(zhì)和文化生活水平，有廣泛的潛在的社會(huì)效益，具有社會(huì)可行性。項(xiàng)目建設(shè)組織機(jī)構(gòu)健全，管理手段先進(jìn)，具有組織實(shí)施可行性。項(xiàng)目建成后，能進(jìn)一步完善魚苗孵化設(shè)施建設(shè)，充分發(fā)揮“種子”功能，促進(jìn)周邊地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化的發(fā)展。本項(xiàng)目地理環(huán)境優(yōu)越，水產(chǎn)資源豐富，交通條件良好，通訊快捷進(jìn)行漁業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和發(fā)展?jié)O業(yè)生產(chǎn)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)具有可靠的資源條件，項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)合理，技術(shù)成熟，組織機(jī)構(gòu)健全，管理手段先進(jìn)，具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，項(xiàng)目建設(shè)是可行的。建議上級(jí)部門早日立項(xiàng)實(shí)施。