【正文】 4生產技術部755銷售部10 管理措施項目在建設過程中，項目單位結合建設條件及項目資金情況，充分發(fā)揮建設單位和技術協(xié)作單位各自的優(yōu)勢，節(jié)省投資，加快進度，爭取早開工、早建成、早見效益。為保證項目如期完成，項目單位成立項目建設小組，由董事長任組長，下設辦公室，合理配置相關專業(yè)人員，組成精簡、高效的管理機構。（1）原則項目管理實行公開招標和合同管理，建立施工監(jiān)理制度，嚴格執(zhí)行工程建設標準，做到建管并重。對項目資金的使用要?？顚Ｓ茫瑖澜灿?，并切實加強審計監(jiān)督，制訂獎懲制度，明確權、責、利，確保項目順利實施。（2）施工管理經項目管理辦公室統(tǒng)一規(guī)劃，確定項目責任人的技術責任和經濟責任，對項目做出詳細施工方案、明確項目目標、實施進度、質量技術保證等內容，經組長審批后方可執(zhí)行。根據(jù)工程規(guī)劃分階段對工程進行驗收，嚴把質量關。對不合格項目堅決不予驗收，拒絕撥給項目經費，并根據(jù)責任合同和經濟合同，對相關負責人追究相應的責任。（3）財務管理項目財務由辦公室統(tǒng)一管理，項目開支及資金撥付由組長審定，簽字后執(zhí)行。項目資金設立專戶，配備專業(yè)的財會人員進行專人、專帳和資金封閉式運行管理。項目工程實行預算審批制度，由管理辦公室審核后，以項目責任人簽字后方可執(zhí)行。對項目資金實行分階段驗收報帳管理，對不達進度、不合質量標準的工程堅決不予驗收，不予撥付剩余的工程建設資金，并追究有關責任人的責任。項目財務受財政、審計、計劃部門的監(jiān)督。項目竣工后，由項目建設單位負責項目的實施運營。在具體措施管理措施上，實行目標管理、計劃推動、部分授權、責任到人、績效掛鉤的辦法，實現(xiàn)個人利益與公司利益相結合的良性機制。（1）工程管理：根據(jù)項目的性質、規(guī)模、土建建筑設備安裝、飼養(yǎng)方式、經濟條件、技術力量、因地制宜做好項目工程，保質、保時進行工程管理。（2）生產管理：為了完成年度項目計劃，生產管理逐項落實到各具體操作部門，將任務分配到班組和個人，并擬定切實可行的檢查監(jiān)督措施。（3）財務管理：根據(jù)進度計劃，安排資金的流通周轉，提高資金周轉率，縮短資金周轉期，及時做產品成本分析和核算，提供財務報表，以便于經營決策和管理措施的調整，保證項目建設的完成。（4）銷售管理：根據(jù)市場變動制定產品的銷售計劃，根據(jù)市場要求安排生產。盡可能把產品變成收入進帳。同時做好產品的優(yōu)質成活率，銷售渠道、銷售時間、銷售方針和策略方法。 技術培訓項目實施中，聘請專家對技術工人和基地農民進行培訓，培訓人次為1200人次。對崗位工人進行脫產培訓，對基地內農戶以村為單位進行集中培訓。還將聘請農業(yè)科技人員組成技術服務小組，深入田間地頭，對農民進行必要的田間技術指導，確?；ɑ茉耘喙芾砀黜椉夹g措施落到實處。 勞動安全、衛(wèi)生與消防本項目生產對工人素質要求高。為確保安全生產，采取如下勞動保護措施：（1）設備周圍裝設必要的安全罩，機械傳動部分設有保護罩，設備配有操作安全而設計的控制按鈕。（2）各電氣設備有清晰醒目的標志，主要設備配有過載保護裝置和目前工業(yè)上最安全的切斷保護，對電源要求帶有安全附加裝置，以保證操作人員及維修人員的安全。（3）車間設置強制通風裝置，保證室內空氣的暢通。（4）制定安全技術措施和安全管理制度，加強安全教育，做到安全文明生產。（5）設置相應的防火間距和消防通道，低壓配電系統(tǒng)采用TNCS制接地方式。加強全體員工防火知識和滅火知識培訓，使火災隱患及時消除。車間、廠區(qū)定期消毒，經常清掃廠區(qū)內的生產、生活垃圾，廠區(qū)地面除綠化外，全部硬化。綠化場區(qū)小環(huán)境，保持空氣的清新；對舍內空氣采取全開窗（夏）、半開窗（春秋）、晝開夜閉（冬）等方式來調節(jié)舍內空氣。第八章 投資估算與資金來源 投資估算 總投資項目總投資7000萬元，總投資可分為育苗新建設施投資、溫室升級改造投資、環(huán)境整治投資三部分——組培室 1800 萬元，其中：土建工程費投資 1000 萬元，設備購置費用 500 萬元，設備主要包括 100臺超凈工作臺 100 萬元； 100 萬個培養(yǎng)瓶 1000 萬元； 100 個培養(yǎng)架 100 萬元；5個高壓滅菌鍋15萬元；2個萬分之一天平2萬元；2個百分之一天平1萬元；5個振蕩培養(yǎng)箱3萬元；5個人工氣候箱4萬元?！洳貛? 400 萬元萬元，包括主要土建投資 300 萬元，設備設備投資 100 萬元?！珊筇幚碥囬g，投資 150 萬元?！a品展示及培訓中心，投資 200 萬元，——物料倉庫，投資 50 萬元。——自動化中心及控制系統(tǒng)，投資 400 萬元——銷售專用車 6 輛，投資 80 萬元——打藥機等植保設備 10 套，投資 150 萬元 溫室升級改造投資——節(jié)水灌溉滴灌系統(tǒng) 200 萬元——保溫被及側卷電機 100 萬元——風機、濕簾 200 萬元——苗床 50 萬元——噴淋設備 200 萬元——風電供熱 100 萬元——熱風機、水暖管道 200 萬元——遮陽網 50 萬元——水處理設備 100 萬元——供水、供電、排水工程，投資 500 萬元——園區(qū)內外道路鋪設、硬化，投資 200 萬元——園區(qū)圍墻及大門，投資 30 萬元——園區(qū)土地平整，投資 10 萬元——園區(qū)生產廢棄物處理。投資 10 萬元——園區(qū)綠化，投資 130 萬元8．2投資估算依據(jù)項目的投資估算確定主要是從山西省實際出發(fā)，參照近年來省內苗圃建設的實際成本，人工費用的增加和物價水平的變化，擬定了市場建設的綜合造價。 ： （1）國家林業(yè)局《林業(yè)“十一五”計劃和2 01 0年遠景目標》中林業(yè)建設投資測算標準。 （2）《林業(yè)苗圃工程設計規(guī)范》LYJ12892；（3）原林業(yè)部國有林場和林木種苗工作總結《國有示范苗圃建設綱（4）工程造價指標、投入物和產出物價格、主要參數(shù)確定的依據(jù)。1）土建投資概算根據(jù)建材行業(yè)近年頒布的工程造價指標并參考了山西省類似工程的決算資料。2）購置設備投資主要是根據(jù)山西省現(xiàn)行二級市場批發(fā)價格進行概算。運雜費按5%計取，并計入設備價格中。3）建筑安裝工程費用主要根據(jù)本省行業(yè)定額及標準加以確定。（5）勞動力費用按省內社會平均工資計取。（6）%計取，%計取。（7）%計取。．2投資估算根據(jù)各項經濟技術指標的綜合分析匯總，項目總投資 5000萬元，建設期為一年。．3資金籌措本項目為苗木基地開發(fā)項目，項目前期投入較大，為在盡可能短的時間內發(fā)揮效益，資金籌措采取申請國家投資，中央投資2000 萬元。一期項目投資 2500 萬元，分項投資見估算一覽表：序號建設項目內容占地數(shù)量（畝）投資 （萬元）備注1辦公生活服務區(qū)8002保鮮庫54003加工廠房2604采后包裝處理車間1505溫室育苗園區(qū)457506地栽花卉苗木培育區(qū)200607大田苗木花卉培育區(qū)18080合計2500第九章 財務評價根據(jù)項目設計，項目主要產品為花木種苗和示范花木。本項目建設期為1年。項目第三年項目生產達到穩(wěn)產，收益穩(wěn)定。銷售收入見表91表91 年銷售收入統(tǒng)計表編號名稱產量單價元銷售額（萬元）1蝴蝶蘭盆花10萬盆202002一品紅盆花83紅掌盆花253204紅掌切花96萬支54805非洲菊切花840萬支1686月季切花384萬株1927非洲菊種苗180萬株11808蝴蝶蘭種苗80萬株64809一品紅種苗180萬株236010月季種苗180萬株4811盆花紅掌種苗72萬株536012切花紅掌種苗72萬株8576總計 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算本項目主要產品為高檔盆花、鮮切花和種苗。主要成本構成為原輔材料、燃料、動力及水等。 項目總成本估算，年產鮮切花約1320萬株，年產種苗764萬株。根據(jù)這一規(guī)模和上節(jié)對單位生產成本的估算進行總成本估算。總成本的成本構成為外購原輔材料、外購燃料及動力、工資及福利費、固定資產修理費、固定資產折舊費、無形資產及遞延資產攤銷、其他費用（管理費用、營銷費用、地租費用）等。 經營成本估算項目經營成本為項目總成本扣除固定資產折舊費、無形資產及遞延資產攤銷后的成本，根據(jù)上述對總成本各成本構成項目的估算，項目穩(wěn)產后年經營成本為750萬元。 財務效益分析項目總投資 7000 萬元，達產后年實現(xiàn)銷售收入1500萬元，所得稅按農業(yè)初級產品生產屬免稅行列，實現(xiàn)年利潤750萬元。 財務評價結論上述財務評價依據(jù)、營業(yè)收入估算、總成估算和財務效益分析結果表明，該項目銷售收入、利潤可觀，經濟效益顯著，抗風險能力強，因此該項目從財務角度是可行的。第十章 社會效益分析 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析通過該項目的實施，能夠引進名優(yōu)鮮切花新品種，栽培高附加值的盆栽花卉，繁殖各種市場需求量大的種苗，引導農民從種植低廉的農作物向種植市場需求量大且價值高的鮮切花品轉換，提高產值，增加農民收入，促進農業(yè)結構調整。項目區(qū)花卉種植面積迅速膨脹，花卉品種日益豐富，使之成為鄭州市最大的鮮切花生產地。在此基礎上進一步擴大規(guī)模，使鮮切花品種齊全，食用菌種類豐富，結構優(yōu)化，科技含量高，經營機制新，提高花卉苗木生產的產業(yè)化水平、組織化程度和標準化程度，大幅地降低成本。 與農戶利益聯(lián)結機制分析公司在運營過程中，實施“公司+合作社+農戶”的產業(yè)化經營模式。生產項目實施中，利用當?shù)貐^(qū)域地理優(yōu)勢及農業(yè)資源優(yōu)勢，以帶動農民增收為前提，提高企業(yè)經濟效益。公司通過與XX農科院、XX農大等多家科研單位、大專院校結成了技術依托關系，并利用公司技術力量，成立高檔花卉組培技術研發(fā)部和技術培訓部，加大對種植戶的管理、信息、技術服務力度，與廣大種植戶簽訂的種植收購服務合同，進行數(shù)量和質量方面的約定，農戶在該公司技術部門的指導下進行種植和管理。公司與農戶建立利益聯(lián)結機制。利益聯(lián)結原則：互惠互利，共同發(fā)展，確保農民增收，企業(yè)增收，最終實現(xiàn)農民與企業(yè)的“雙贏”。利益聯(lián)結形式：圍繞龍頭企業(yè)建基地，圍繞基地促發(fā)展，讓企業(yè)與合作社簽訂產品回收訂單，走“企業(yè)+合作社+農戶”訂單生產的產業(yè)化生產經營模式。兌現(xiàn)措施：農戶持訂單向企業(yè)交售符合標準要求的成品花木，企業(yè)現(xiàn)金支付農戶產品銷售款。 帶動基地分析該項目通過提供給農民花卉種苗，可帶動2000畝花卉基地面積，公司采取訂單農業(yè)的產業(yè)化生產方式，優(yōu)質優(yōu)價收購農產品；間接帶動基地面積4000畝，采取農戶隨到隨收，隨行就市，暢開收購，現(xiàn)金支付的方式；輻射帶動周邊地區(qū)多個縣（市）的花卉業(yè)發(fā)展，采取集中采收和零散收購相結合的方式，現(xiàn)金支付農戶成品鮮切花銷售款。 帶動農戶及農民增收效果分析花卉種植業(yè)屬勞動密集型產業(yè)。該項目建成后，直接帶動2000戶農戶以訂單的形式參與花卉基地生產，輻射示范帶動全市4000戶農戶種植花卉。同時項目建成后能夠促進當?shù)剞r產品物資、包裝、運輸?shù)认嚓P行業(yè)的發(fā)展，有力地推動當?shù)剞r村產業(yè)結構的調整。還可以安排近100名農村閑散勞動力和下崗職工就業(yè)，具有顯著的社會效益和經濟效益。由于花卉種植具有較高的產值和附加值，周邊農民都有多年的種植經驗，且實行訂單農業(yè)，農民的生產積極性較高。花卉生產周期較長，土地利用周期長，對涵養(yǎng)耕地，保護土地資源，增強農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力等方面都有積極的作用。同時該項目對擴大企業(yè)生產能力，促進企業(yè)發(fā)展，增加財政收入等方面也將發(fā)揮巨大效益。 帶動就業(yè)分析項目建設完成后，可直接解決100人的就業(yè)問題。，年度工資總額80萬元。 對比分析項目建成后，帶動種植2000畝花卉，每畝成品花卉純收入按1800元計算，2000畝花卉基地可獲得純收入360萬元。若種植其他大田作物，去除種子、化肥、農藥、澆水、人工等投資，純利只有800元，2000畝耕地凈收入160萬元。項目區(qū)與非項目區(qū)相比，經濟效益十分顯著。第十一章 結論與建議本項目建設符合國家和地方產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，具有廣闊市場前景。項目工程技術方案科學，資金用項合理，同時，主要財務指標均有良好預期，項目具有較好的效益和較大的抗風險能力，從經濟效益方面分析本項目是可行的。項目建成后，不僅可以獲得顯著的經濟效益，而且可取得巨大的社會效益和生態(tài)效益。農戶通過參與花木業(yè)開發(fā)增加收入，從面提高當?shù)厝嗣袢罕姷纳钏?，促進社會穩(wěn)定，加速地方經濟發(fā)展。 該項目采用高新技術、現(xiàn)代化機械設備和管理手段，可以快速培育出品種眾多、品質優(yōu)良、數(shù)量充足的花木，可滿足城鎮(zhèn)綠化、人們生活環(huán)境美化的多樣化需求，促進生態(tài)環(huán)境的改善，優(yōu)化人類的生存環(huán)境，進一步提高人們的生活質量。另外，通過項目的實施對周邊地區(qū)農業(yè)結構的戰(zhàn)略性調整將起到重要示范和帶動作用，一批先進技術得到推廣應用，一批優(yōu)良品種得以引進和推廣，花卉的質量和種植效益將大大增強，農民科技水平和經濟效益將顯著提高。花卉及園林景觀苗木栽培生態(tài)示范園可行性研究報告