【正文】 項(xiàng)目為丁、戊類火災(zāi)危險(xiǎn)場(chǎng)所。 消防設(shè)施和措施本工程主要生產(chǎn)建筑物內(nèi)設(shè)置疏散通道，采用耐火等級(jí)為二級(jí)的磚混結(jié)構(gòu)和框架結(jié)構(gòu)。各建筑物之間保證其防火安全距離，街區(qū)內(nèi)道路布置成環(huán)狀，工廠運(yùn)輸實(shí)行人貨分流，保證消防通道暢通無(wú)阻。按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ1682001年版）和《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ140—1990）（2001年版）的規(guī)定設(shè)置消防水系統(tǒng)、固定式滅火系統(tǒng)、移動(dòng)式滅火系統(tǒng)。同時(shí)，各建筑物內(nèi)所設(shè)置小型滅火裝置的數(shù)量，丁、戊類為1/100—1/150（個(gè)/平方米），應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。按規(guī)定定期檢查、維護(hù)、更換消防器材、設(shè)施，保證消防器材設(shè)備設(shè)施完好，性能可靠，使消防設(shè)施能在關(guān)鍵時(shí)刻及時(shí)發(fā)揮作用。對(duì)員工加強(qiáng)安全教育和訓(xùn)練，增強(qiáng)員工的防火意識(shí)，使之掌握一定的防火知識(shí)、具備一定的消防技能，會(huì)正確使用消防器材。重點(diǎn)生產(chǎn)裝置、控制室、變電所等應(yīng)設(shè)置火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警和消防滅火設(shè)施。11 工廠組織和勞動(dòng)定員 工廠體制及組織機(jī)構(gòu)xx化工實(shí)業(yè)有限公司系全國(guó)第二大小蘇打生產(chǎn)企業(yè)，創(chuàng)建于2002年，是一家嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度組建和規(guī)范運(yùn)作的民營(yíng)科技型股份制企業(yè)，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理責(zé)任制。股份制企業(yè)機(jī)構(gòu)的設(shè)置以精簡(jiǎn)、高效和服務(wù)生產(chǎn)為原則。xx化工實(shí)業(yè)有限公司現(xiàn)有一條年產(chǎn)8萬(wàn)噸的小蘇打生產(chǎn)線，公司已生產(chǎn)運(yùn)行多年，已形成了一套完整的生產(chǎn)和管理機(jī)構(gòu)。新的氯化銨回收利用工程建成以后，公司現(xiàn)有人員將作為骨干，領(lǐng)導(dǎo)和管理新的生產(chǎn)裝置，增加的新生產(chǎn)工人在現(xiàn)有人員的帶領(lǐng)下，進(jìn)行新的生產(chǎn)裝置運(yùn)行。 生產(chǎn)班制和定員 生產(chǎn)班制本工程年工作日為300天，年工作小時(shí)按7200小時(shí)。生產(chǎn)班制實(shí)行每周五天工作制，生產(chǎn)崗位實(shí)行三班四運(yùn)轉(zhuǎn)，管理崗位實(shí)行長(zhǎng)白班，假日實(shí)行值班。 勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員詳見表111。 人員來(lái)源和培訓(xùn) 人員來(lái)源本工程投產(chǎn)后新增定員為44人，新增人員均從社會(huì)上公開招聘，擇優(yōu)錄取。 人員培訓(xùn) 本工程建成后生產(chǎn)骨干從現(xiàn)有生產(chǎn)裝置上進(jìn)行調(diào)配，新增生產(chǎn)工人到現(xiàn)有生產(chǎn)裝置上進(jìn)行培訓(xùn)。為保證順利投產(chǎn)和按計(jì)劃生產(chǎn)，所有操作人員、管理人員均要經(jīng)過(guò)事先嚴(yán)格培訓(xùn)。培訓(xùn)地點(diǎn)盡可能選擇在廠內(nèi)，或選擇在工藝相近或主體設(shè)備相近的國(guó)內(nèi)對(duì)口企業(yè)。表111 勞動(dòng)定員表 序號(hào)項(xiàng)目定員（人）1母液濃縮工段142蒸發(fā)結(jié)晶工段643包裝工段44合 計(jì)4412 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃說(shuō)明xx化工實(shí)業(yè)有限公司現(xiàn)有8104t/a復(fù)分解小蘇打生產(chǎn)裝置，這對(duì)實(shí)施本氯化銨治理回收利用工程是非常有利的。 建設(shè)周期的規(guī)劃本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程分為前期準(zhǔn)備和施工建設(shè)、試車階段。前期準(zhǔn)備階段主要包括可行性研究、資金籌措和初步設(shè)計(jì)等；施工建設(shè)、試車階段主要包括施工圖設(shè)計(jì)、土建、安裝、職工培訓(xùn)和試車等。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃 項(xiàng)目的實(shí)施關(guān)鍵在項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批準(zhǔn)和資金的落實(shí)。為了加強(qiáng)實(shí)施進(jìn)度，待可研報(bào)告批準(zhǔn)后，企業(yè)、設(shè)計(jì)院及施工單位之間需要加強(qiáng)聯(lián)系與合作，統(tǒng)籌安排，使各階段充分銜接，以縮短建設(shè)周期，確保實(shí)施進(jìn)度，盡快發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃 項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格按基本程序進(jìn)行，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃安排見表121。表121 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃表 年月項(xiàng) 目20062007678910111212345678編制可行性研究審批可行性研究初步設(shè)計(jì)審批初步設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨施工圖設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備交貨設(shè)備、管道等安裝職工培訓(xùn)試車、考核正式投產(chǎn)13 投資估算和資金籌措 投資估算 建設(shè)投資估算 投資估算編制依據(jù)和說(shuō)明a、 本估算項(xiàng)目劃分及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行化工部《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》。投資估算范圍包括主要生產(chǎn)項(xiàng)目、公用工程項(xiàng)目等工程費(fèi)用及其他費(fèi)用。b、 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)以設(shè)計(jì)人員提供、設(shè)備生產(chǎn)廠家詢價(jià)計(jì)列。c、 安裝工程費(fèi)參照《化工建設(shè)概算定額》及類似工程安裝估算指標(biāo)估算。d、 建筑工程費(fèi)參照《湖南省建筑工程概算定額》及當(dāng)?shù)亟ㄖこ淘靸r(jià)指標(biāo)并結(jié)合本工程具體情況估算。 建設(shè)投資估算包括固定資產(chǎn)費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用、遞延資產(chǎn)費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。詳細(xì)項(xiàng)目見輔助報(bào)表1。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算按國(guó)家規(guī)定本項(xiàng)目投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為零。 建設(shè)期貸款利息估算本工程建設(shè)期為1年。 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資包括建設(shè)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅、建設(shè)期貸款利息。 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金按詳細(xì)估算法，即分別根據(jù)周轉(zhuǎn)天數(shù)，結(jié)合項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況，確定應(yīng)收帳款、存貨、現(xiàn)金、其它流動(dòng)資金，上述各項(xiàng)之和為流動(dòng)資產(chǎn)；流動(dòng)資產(chǎn)減流動(dòng)負(fù)債(主要為應(yīng)付帳款)等于流動(dòng)資金。（詳見輔助報(bào)表3） 項(xiàng)目總資金（項(xiàng)目工程總投資）項(xiàng)目總資金等于固定資產(chǎn)投資加流動(dòng)資金。 項(xiàng)目總投資（報(bào)批項(xiàng)目總投資）報(bào)批項(xiàng)目總投資等于固定資產(chǎn)投資加鋪底流動(dòng)資金。 資金籌措 資金來(lái)源 固定資產(chǎn)投資資金來(lái)源a、 ，含建設(shè)期利息，為項(xiàng)目投資主體自有資金解決。b、 申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款本金為2800萬(wàn)元，（占建設(shè)投資的70%。）%。 流動(dòng)資金來(lái)源a、 鋪底流動(dòng)資金(30%)由企業(yè)自籌資金解決。b、 其余70%流動(dòng)資金由銀行貸款解決，%。 資金運(yùn)籌計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期按1年考慮, 并計(jì)劃當(dāng)年資金籌措與資金運(yùn)用達(dá)到平衡。14 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算的依據(jù)和說(shuō)明計(jì)算單位成本及年總成本費(fèi)用的方法根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）要求執(zhí)行。 原材料、燃料消耗定額根據(jù)工藝專業(yè)計(jì)算及生產(chǎn)實(shí)際情況確定，并適當(dāng)考慮途耗、庫(kù)耗。 項(xiàng)目投產(chǎn)后有一適應(yīng)過(guò)程，各年生產(chǎn)負(fù)荷為：第一年按80%，第二年起達(dá)100%。 員工年工資總額（含福利費(fèi)、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等）按15000元/人年確定，項(xiàng)目全部定員為44人。 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)年折舊費(fèi)的30%確定。 成本費(fèi)用的估算、燃料動(dòng)力各項(xiàng)原輔材料及動(dòng)力的消耗定額均根據(jù)本次設(shè)計(jì)工藝及公用工程各專業(yè)提供的技術(shù)方案和技術(shù)參數(shù)確定。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本的估算（詳見輔助報(bào)表71） 年總成本費(fèi)用和經(jīng)營(yíng)成本的估算項(xiàng)目投產(chǎn)后前五年的總成本費(fèi)用、可變成本、經(jīng)營(yíng)成本見下簡(jiǎn)表：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元名 稱第一年第二年第三年第四年第五年總成本費(fèi)用可變成本經(jīng)營(yíng)成本 產(chǎn)品成本分析及表達(dá)式，%，%。 產(chǎn)品成本費(fèi)用表達(dá)式總成本費(fèi)用=外購(gòu)原材料+外購(gòu)燃料、動(dòng)力+工資及福利費(fèi)+修理費(fèi)+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)+財(cái)務(wù)費(fèi)+其它費(fèi)用可變成本=外購(gòu)原材料+外購(gòu)燃料、動(dòng)力經(jīng)營(yíng)成本=總成本費(fèi)用年基本折舊費(fèi)利息支出攤銷費(fèi)用其他費(fèi)用=其他制造費(fèi)用+其他管理費(fèi)用+其他財(cái)務(wù)費(fèi)用+銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和說(shuō)明 固定資產(chǎn)折舊年限，根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》中企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表規(guī)定執(zhí)行，采用平均年限法。 攤銷費(fèi)用包括無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)的攤銷。無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。 增值稅根據(jù)財(cái)政部《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》有關(guān)稅率表執(zhí)行，本項(xiàng)目增值稅稅率為17%。 城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅稅率為產(chǎn)品增值稅的7%。 教育費(fèi)附加按增值稅的3%繳納。 所得稅稅率根據(jù)財(cái)政部《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》執(zhí)行，本項(xiàng)目應(yīng)納稅額為年利潤(rùn)的33%。 盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10%提取，公益金按稅后利潤(rùn)的5%提取。 主要計(jì)算報(bào)表分析 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資)本項(xiàng)目在整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)期(11年)所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值(i=10%)、%、。其財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，盈利能力滿足行業(yè)最低要求；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說(shuō)明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可接受的。 自有資金現(xiàn)金流量表%。自有資金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）。 損益表，各年平均利潤(rùn)總額；此外。 資金來(lái)源與運(yùn)用表項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年能達(dá)到資金平衡。 借款償還平衡表項(xiàng)目全部長(zhǎng)期借款為2800萬(wàn)元，（詳見輔助報(bào)表9）。 資產(chǎn)負(fù)債表見下節(jié)清償能力分析，并詳見基本報(bào)表5。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 評(píng)價(jià)主要指標(biāo) 靜態(tài)指標(biāo)(1)投資利潤(rùn)率(平均年) %(2)投資利稅率(平均年) %(3)投資收益率(平均年) %(4)投資回收期(含建設(shè)期) (所得稅前) 動(dòng)態(tài)指標(biāo)(1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %(稅前)(2)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (稅前)(3)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %(稅后)(4)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (稅后) 清償能力分析 長(zhǎng)期借款償還期(含建設(shè)期) 。 清償能力分析說(shuō)明根據(jù)借款還本付息計(jì)算表，說(shuō)明項(xiàng)目?jī)斶€借款能力較強(qiáng)；從資產(chǎn)負(fù)債表可以反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益情況，通過(guò)表中所列資產(chǎn)負(fù)債率，表明項(xiàng)目在投產(chǎn)后第2年負(fù)債率小于50%，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率各年均大于1，表明項(xiàng)目?jī)糍Y產(chǎn)能較快地抵補(bǔ)負(fù)債。 不確定性分析通過(guò)盈虧平衡圖及其計(jì)算式可以確定項(xiàng)目投產(chǎn)后，當(dāng)外界環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，仍能維持不虧不盈的生產(chǎn)負(fù)荷或生產(chǎn)量。%時(shí)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)可保本，其盈虧平衡點(diǎn)不高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 敏感性分析 通過(guò)計(jì)算一些不確定因素對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率的影響，可以得到影響經(jīng)濟(jì)效益最敏感的因素，假定這些因素均變化10%。從輔助報(bào)表9所列計(jì)算結(jié)果顯示：在不利因素情況下，產(chǎn)品銷售價(jià)格增加為最敏感因素，最不敏感因素為項(xiàng)目建設(shè)投資增加。最不利條件下，%，仍高于行業(yè)平均水平，說(shuō)明本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗應(yīng)變能力。15 研究結(jié)論、存在問題與建議 綜合結(jié)論 本工程為環(huán)保工程，工程實(shí)施后能大幅度削減**化工實(shí)業(yè)有限公司的污染物排放量，同時(shí)回收有用的化工產(chǎn)品。每年將減少**104t，104t、104t。為保護(hù)環(huán)境特別是湘江的水環(huán)境具有特別重要的意義，是湘江流域水污染治理的重大舉措，是利國(guó)利民、造福子孫后代的工程，不但具有良好的經(jīng)濟(jì)效益更具有顯著的環(huán)境效益和良好的社會(huì)效益。，具有投資省、見效快的特點(diǎn)。綜合治理的原輔材料盡量利用廠內(nèi)現(xiàn)有資源，有運(yùn)行成本低的特點(diǎn)。工程實(shí)施后，能提高工廠的原材料利用率，104t、104t產(chǎn)品，具有很好的經(jīng)濟(jì)效益。，是符合該廠生產(chǎn)特點(diǎn)、行之有效的具體辦法。工藝技術(shù)方案采用國(guó)內(nèi)外成熟技術(shù)，有先進(jìn)、可靠、經(jīng)濟(jì)、合理的特點(diǎn)。 項(xiàng)目存在的問題本項(xiàng)目工藝流程是先將氯化銨母液經(jīng)過(guò)膜濃縮后再行三效蒸發(fā)，該項(xiàng)膜濃縮是建立在已運(yùn)行的氯化鈉溶液濃縮的技術(shù)上的，由于本項(xiàng)目母液成份與電解淡鹽水還是有較大差距，在進(jìn)行本可研報(bào)告時(shí)，雖與意大利中方代理有過(guò)聯(lián)系，但對(duì)方涉及技術(shù)保密等，只進(jìn)行了口頭承諾可行，并初步作出了裝置報(bào)價(jià)。建議在下一步的初步設(shè)計(jì)或施工圖設(shè)計(jì)時(shí)，為謹(jǐn)慎應(yīng)先做實(shí)驗(yàn)論證，或參觀同類生產(chǎn)企業(yè)的運(yùn)行情況，切實(shí)可行后方能實(shí)施。如果膜濃縮有問題，亦可采用一次進(jìn)三效蒸發(fā)器的辦法進(jìn)行濃縮，冷卻水耗量約100t/h。 建議 建議該項(xiàng)目盡快實(shí)施。 本工程綜合治理效果與生產(chǎn)運(yùn)行的管理水平密切相關(guān)，建議廠方加強(qiáng)各裝置的開車、調(diào)試和人員培訓(xùn)，摸索出適合本工程具體情況的控制參數(shù)和生產(chǎn)操作管理方法。 希望上級(jí)主管部門在考慮湘江流域環(huán)境綜合治理時(shí)，優(yōu)先安排本項(xiàng)目的建設(shè)資金。.