【正文】 增加經(jīng)濟效益。加強生產(chǎn)設施的管理工作。要認真進行管護與維修，保持正常完好狀態(tài)。主要采取幾項管護保障措施： （1）組織保障 項目區(qū)的工程建設竣工后移交給項目區(qū)使用單位，由使用單位負責使用，管理和維修。要因地制宜，因工程制宜，具體落實管護措施，真正做到一級抓一級，一級對一級負責。 （2）制度保障 要建立健全監(jiān)督獎罰制度。制定具體的監(jiān)督獎罰辦法，定期對項目工程管護工作進行檢查，進行獎優(yōu)劣罰。 （3）技術保障 大力推廣行之有效的管護經(jīng)驗，可以不拘于形式，調(diào)動社會力量共同管理。要增強群眾的管護意識、法律意識，調(diào)動群眾參與管護的積極性，在項目區(qū)形成自覺愛護工作的良好社會風氣。 勞動定員 本項目勞動定員為(兼職)20名，其中管理人員7名，技術人員5名，生產(chǎn)人員8名。 技術培訓人員培訓是項目建設不可缺少的環(huán)節(jié)，是市場競爭和企業(yè)化管理的客觀要求。(1)根據(jù)項目生產(chǎn)技術要求，對項目區(qū)職工進行不定期的有關農(nóng)作物新品種、新種植技術、病蟲害防治技術等培訓，提高職工科學種田的意識和技術水平。(2)對從事生產(chǎn)技術指導、財務管理的人員，要經(jīng)常組織參加業(yè)務培訓，提高專業(yè)理論與實踐水平，吸納具有專業(yè)特長，能力強的人才充實到專業(yè)技術隊伍中，重點加以培養(yǎng)，做好項目人才儲備。 勞動安全、衛(wèi)生與消防本項目屬于流通類項目，生產(chǎn)的危險性屬戊類。糧油收獲、貯藏的廠房等建筑物布局設計按國家有關防火要求，合理布置。室內(nèi)外均應設置滅火器，保證消防水源。各項電器、水泵均采用接零保護。生產(chǎn)及管理人員按國家勞動保護有關規(guī)定配備勞保用品。第八章 投資估算與資金來源(1)根據(jù)項目區(qū)當?shù)氐牟牧蟽r格進行計算，材料運雜費依據(jù)內(nèi)蒙古交通廳、物價局交財發(fā)(1992)第336號文《關于發(fā)布內(nèi)蒙古自治區(qū)汽車運價管理實施細則的通知》進行編制；內(nèi)建工字[2004]第83號文頒發(fā)的《內(nèi)蒙古自治區(qū)建設工程預算定額》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑安裝工程費用定額》。(2)土建工程包括設備配套安裝土建工程費。(3)設備價格含有設備購置費及運費，按當?shù)貎r格計算。(4)燃料動力預算價格均按當?shù)貎r格計算。(5)其它費用按照國家和地方有關規(guī)定編制。 投資估算 ，其中：，%；，%；，%。，%。表81 項目總投資估算表序號工程和費用名稱投資額(萬元)占投入總資金的百分比(%)項目投入總資金(1+2)100一 建設投資1建設投資靜態(tài)部分建筑工程費設備購置費00工程建設其他費基本預備費2建設投資動態(tài)部分0－漲價預備費建設期利息0－二流動資金(1)建設投資本項目建設投資325萬元。表82 土建工程費估算表序號建筑物名稱單位工程量單價(萬元)總價(萬元)合 計1糧食通風倉基礎個103糧食通風倉建設座10200表83 工程其他費估算表序號費用名稱總價(萬元)合 計1項目前期工作費2項目竣工后工作費用(2)建設期利息本項目不發(fā)生貸款，建設期利息為零。(3)流動資金本項目流動資金采用詳細指標估算，正常收儲年增加流動資金總額為25萬元。 資金來源 中央財政資金 本項目總投入資金325萬元。資金構成：申請上級財政補助資金70萬元。其中：中央財政補助資金50萬元，地方財政補助資金20萬元。 自籌資金及來源 2011年蘇沁農(nóng)牧場資產(chǎn)總額為127,179,；固定資產(chǎn)凈值為59,074,；流動資產(chǎn)為69,546,；實收資本13,137,；營業(yè)（銷售）收入113,548,；凈利潤22,884,253,26元；經(jīng)濟狀況、企業(yè)信譽良好，全部由農(nóng)場自行承擔。 財政資金使用范圍 本項目申請的國家財政補助資金50萬元和地方配套資金20萬元全部用于工程建設。根據(jù)項目實施單位、實施計劃和項目實施進度，提出用款申請并附報賬憑據(jù)，按規(guī)定程序報財政部門審批，請撥資金；財政部門對專項資金的報賬材料實行檔案化管理。財政部門和項目主管部門要建立健全監(jiān)督制約機制，共同做好財政專項資金的報賬工作。第九章 財務評價 財務評價依據(jù) 編制依據(jù)(1)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)》。(2)《可行性研究報告編制指南(試用版)》。(3)國家現(xiàn)行的財稅制度及有關行業(yè)標準。 編制說明(1)本經(jīng)濟評價是在完成市場需求預測、生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術方案、原材料及動力的供應，主要工程和輔助設施、環(huán)境保護、人員組織以及項目實施規(guī)劃諸方面進行研究論證和多方案比較后，確定了最佳方案的基礎上進行的。(2)項目計算期為11年，其中項目建設期為1年。(3)根據(jù)確定本項目的性質(zhì)，基準財務內(nèi)部收益率為12%。(4)按國家有關文件規(guī)定，國內(nèi)項目的經(jīng)濟評價一般不考慮物價水平變動因素，故本經(jīng)濟分析也不考慮物價水平變動因素。其價格全部以當?shù)貙嶋H價格為準。(5)按照國家基本政策，本項目不考慮稅費。(6)建(構)筑物折舊按20年，設備折舊按10年計算，殘值率5%。(7)%計算。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入，計劃年儲存:油菜2500噸、大麥、小麥各2500噸；主要對項目區(qū)油菜、大麥及小麥進行倉儲、中轉(zhuǎn)、銷售服務，油菜平均銷售收入按4200元/噸、大小麥平均銷售收入按2000元/噸計算，年銷售收入為2050萬元。 營業(yè)稅金《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》(2007年3月16日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過)第二十七條規(guī)定，農(nóng)業(yè)企業(yè)免征所得稅。 成本及經(jīng)營成本估算(1)原輔料費本項目收儲的原輔材料為油菜、大麥和小麥(根據(jù)項目區(qū)生產(chǎn)規(guī)模田間收獲后未經(jīng)揚長、清選、分級、烘干、晾曬、包裝的毛糧)，分別以1000萬元/年、455萬元/年、455萬元/年進行收購，包裝物35萬元/年，共計1945萬元/年。（詳見附表5）(2)燃料動力費項目年消耗的燃料動力費主要為用電部分，年燃料動力費用合計6萬元。（詳見附表5）(3)工資福利費根據(jù)定員增加情況表，確定達產(chǎn)年增加人工費10萬元(已包括工資附加，計入固定成本)。（詳見附表5）(4)折舊費。（詳見附表5） (5)修理費%。（詳見附表5）(6)管理費用。（詳見附表5）年總成本費用合計：。利潤合計：2050萬元（銷售收入）（總成本費用）=。 財務效益分析 贏利能力分析財務現(xiàn)金流量表見附表8，財務評價指標如下：財務內(nèi)部收益率(IRR)=%，財務凈現(xiàn)值(I=12%時)。財務內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，盈利水平能滿足行業(yè)要求，財務凈現(xiàn)值遠大于零。(含1年建設期)，短于國家回收期要求。利潤總額估算詳見利潤及利潤分配表(附表7)，每年可以增加銷售收入總額為90萬元。投資利潤率=(年利潤總額／投入總資金)100%=%說明該項目在糧倉及基礎設施建設完備后，外加儲存產(chǎn)品有固定的營銷渠道。項目將有較好的收益，在財務角度考慮是可行的。 銀行貸款清償能力分析本項目無銀行貸款可不做此項分析。 不確定性分析 盈虧平衡分析該項目達產(chǎn)可儲存糧油7500噸，銷售收入可達2050萬元、（其中：；可變成本1960萬元），%，%時即可不虧不盈。收支平衡說明項目有較強抗風險能力。 敏感性分析建設投資、原材料價格、銷售收入、負荷等各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，本報告做了工程建設投資、銷售收入、經(jīng)營成本變化正負5%變化的單因素影響。分析表明，在浮動范圍內(nèi)，項目仍保持著良好的效益，項目風險水平較低。表91 單因素敏感性分析表項 目不確定因素變化內(nèi)部收益率（%）財務凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）基本情況31建設投資+5%22營業(yè)收入5%22經(jīng)營成本+5%22 財務評價結論從上述財務評價看,項目建成后，財務內(nèi)部收益率高于基準收益率,投資回收期較短，項目具有較強的抗風險能力,因此,項目從財務上講是可行的。第十章 社會效益分析 對當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的影響糧油倉儲流通業(yè)的發(fā)展對于調(diào)整當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構有重要的意義。本項目的蓬勃發(fā)展對壯大農(nóng)業(yè)種植業(yè)，促進農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)、加、銷一體化及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整將起到積極的推動作用。通過本項目一系列的倉儲流通配套設施，不僅農(nóng)產(chǎn)品的倉儲可得到有效保證，還可大大降低農(nóng)產(chǎn)品倉儲流通成本，促進企業(yè)增效，職工增收。而且是促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和流通服務等新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的嫁接，更是促進當?shù)貎?yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的商品化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的有效保障。 與農(nóng)戶的利益聯(lián)合機制農(nóng)場是本地區(qū)種植業(yè)的龍頭企業(yè)，擁有技術、資金、資源等多比較優(yōu)勢，不但引領本地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展，還為周邊農(nóng)業(yè)種植戶、當?shù)剞r(nóng)民提供技術支持與生產(chǎn)保障。本項目的建成會帶動種植效益的提高，提高農(nóng)場的服務能力，直接受益的不只是農(nóng)場，周邊其它農(nóng)業(yè)種植單位、家庭農(nóng)場、農(nóng)民也會受益，必將有利于調(diào)動農(nóng)戶的生產(chǎn)積極性，農(nóng)場的糧油倉儲設施銷售的農(nóng)產(chǎn)品越多，農(nóng)場職工群眾得到的利益越大，可有效帶動企業(yè)增效，職工增收致富，加快項目區(qū)的發(fā)展。 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析蘇沁農(nóng)牧場，經(jīng)過57年的發(fā)展建設，從種植業(yè)技術水平、生產(chǎn)規(guī)模、農(nóng)業(yè)基礎設施在本地區(qū)同行業(yè)中處于領先的水平，引領本地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展，是本地區(qū)種植企業(yè)的主體。本項目實施后，可帶動全場7個生產(chǎn)隊、500余農(nóng)戶的生產(chǎn)發(fā)展，減少損失，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加收入。同時，隨著項目的輻射帶動作用，農(nóng)場農(nóng)產(chǎn)品收購、運輸、儲藏等能力逐漸擴大，項目的帶動作用還會繼續(xù)得到提升，有效地促進本地區(qū)種植業(yè)健康發(fā)展。