【正文】 公司定員100人，其中生產(chǎn)人員90人，管理和輔助人員10人。生產(chǎn)部門：四班三運(yùn)轉(zhuǎn)，員工平均每周工作42小時管理部門：8小時工作制，員工平均每周工作40小時根據(jù)員工素質(zhì)要求，尺可能多的安排企業(yè)現(xiàn)有員工。操作人員要求具有高中以上文化水平，關(guān)鍵崗位，要求相關(guān)行業(yè)大中專文化程度。高層管理人員由董事會制定人員標(biāo)準(zhǔn)，按標(biāo)準(zhǔn)向社會招聘。企業(yè)員工的規(guī)章制度、安全衛(wèi)生等崗前培訓(xùn)由企業(yè)自行組織。技術(shù)培訓(xùn)由技術(shù)依托單位制定培訓(xùn)方案，并與企業(yè)協(xié)同組織實(shí)施。 十、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目的實(shí)施基本分四個階段，即：前期準(zhǔn)備階段，勘察設(shè)計(jì)階段，建設(shè)施工階段，試運(yùn)行階段。前期準(zhǔn)備階段：預(yù)可行性研究報告的編制膠報批，選擇技術(shù)合作單位；勘察設(shè)計(jì)階段：廠區(qū)地質(zhì)勘察，初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)，選擇設(shè)備生產(chǎn)廠家，設(shè)備訂貨；建設(shè)施工階段：設(shè)備進(jìn)廠、設(shè)備現(xiàn)場制作、建筑安裝、人員培訓(xùn)；原輔材料市場調(diào)查、生產(chǎn)前原料準(zhǔn)備，試運(yùn)轉(zhuǎn)及生主調(diào)試，工程驗(yàn)收，投產(chǎn)。本項(xiàng)目從初步設(shè)計(jì)開始計(jì)算建設(shè)工期，建設(shè)工期約8個月。（1）招投標(biāo)原則。工程設(shè)計(jì)必須實(shí)行招、投標(biāo)制度。項(xiàng)目的勘察設(shè)計(jì)、施工和主要設(shè)備、材料都有要實(shí)行公開招標(biāo)，招標(biāo)活動要嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，以能體現(xiàn)公開、公平、公正和擇優(yōu)、誠信的原則。（2）工程監(jiān)理原則。項(xiàng)目施工必須由具備相應(yīng)資質(zhì)條件的監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理。未經(jīng)監(jiān)理人員簽字認(rèn)可，建筑材料， 構(gòu)配件和設(shè)備不得在工程上使用或安裝，不得進(jìn)行下道工序的施工，不得撥付工程進(jìn)度款，不得進(jìn)行竣工驗(yàn)收。（3）合同管理原則。項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備材料采購和工程監(jiān)理，都要依法訂立合同。合同要明確質(zhì)量要求、履約擔(dān)保和違約處罰等條款。（4）竣工驗(yàn)收原則。項(xiàng)目建成后必須按照國家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的竣工驗(yàn)收，由驗(yàn)收人員簽字負(fù)責(zé)，未經(jīng)驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格的不得交付使用。十一、投資估算與資金籌算本項(xiàng)目估算總投資320萬元，其中：固定資產(chǎn)投資270萬元，鋪底流動資金50萬元。從原料準(zhǔn)備至產(chǎn)品包裝的設(shè)備、材料、建筑、安裝以及地質(zhì)勘察、勘察設(shè)計(jì)、預(yù)備費(fèi)用、流動資金平均占用等。（1）生產(chǎn)工藝裝置、輔助生產(chǎn)設(shè)備等為詢價；（2）材料依據(jù)市場現(xiàn)行價；（3）建筑工程主要建筑物的工程費(fèi)用，依據(jù)〈全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額安徽省綜合估價表》估算；（4）項(xiàng)目單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)、遞延資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)總投資320萬元，其中：建筑工程及設(shè)備采購安裝費(fèi)：270萬元（1）流動資金估算的依據(jù)根據(jù)對該企業(yè)在原材料、燃料供應(yīng)、運(yùn)輸以及產(chǎn)品市場占有等方面的預(yù)測估列。（2）流動資金估算項(xiàng)目全部流動資金估算為50萬元。全部投資由項(xiàng)目單位自籌。十二、財(cái)務(wù)評價本項(xiàng)目采用無稅成本計(jì)算法，產(chǎn)品成本中所估列的原輔材料、燃料等均已作進(jìn)項(xiàng)稅扣除；原輔材料、燃料價格為市場現(xiàn)行價格。本項(xiàng)目運(yùn)營期年均總成本1150萬元。產(chǎn)品銷售價格及銷售收入1270萬元。應(yīng)交稅金（1）增值稅：17%（2）城建稅：稅率7%，按應(yīng)交增值稅計(jì)算；（3）教育費(fèi)附加：費(fèi)率3%，按應(yīng)交增值稅計(jì)算；（4）企業(yè)所得稅：稅費(fèi)33%，按企業(yè)應(yīng)納稅所得額計(jì)算。（1）投資利潤率：%（2）投資利稅率：%（3）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：%本報告充分分析了原材料及產(chǎn)品市場，所選擇的工藝技術(shù)成熟先進(jìn)，投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，財(cái)務(wù)分析表明項(xiàng)目建成投入運(yùn)營后，可為企業(yè)帶來較好的經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)濟(jì)計(jì)算期內(nèi)年均銷售收入1270萬元。銷售稅金44萬元，利潤總額76萬元。投資回收期5年（所得稅后）。各項(xiàng)盈利性指標(biāo)較好，具有較強(qiáng)的清償能力。綜上所述，本項(xiàng)目投資方向正確，經(jīng)濟(jì)效益顯著，在財(cái)務(wù)上是可行的。十三、結(jié)論與建議（1）本項(xiàng)目主要采用國內(nèi)技術(shù)和設(shè)備，技術(shù)成熟可靠，工藝技術(shù)水平達(dá)到90年代國際先進(jìn)水平，項(xiàng)目投資少，產(chǎn)品得率高、質(zhì)量好。項(xiàng)目建成后年產(chǎn)片堿6000噸，作為化工產(chǎn)業(yè)的原材料、中間材料，對于發(fā)展重化工業(yè)、制造業(yè)，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。（2）項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于帶動發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)。通過項(xiàng)目實(shí)施，可以促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對于調(diào)整產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，具有促進(jìn)作用。（3）項(xiàng)目建設(shè)可充分利用項(xiàng)目建設(shè)單位的現(xiàn)有公用設(shè)施，從而可以有效盤活項(xiàng)目單位現(xiàn)在資產(chǎn)，優(yōu)化資源配置，拓寬勞動就業(yè)面。（4）項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益良好。綜上所述，本項(xiàng)目是可行的。（1）在市場競爭中，最主要的因素是人才競爭。建議項(xiàng)目建設(shè)單位，要注重人力資源開發(fā)，廣泛招聘高層次管理人才和技術(shù)開發(fā)人才，保證項(xiàng)目在最佳狀態(tài)下運(yùn)行。（2）注重新產(chǎn)品開發(fā)，產(chǎn)品生產(chǎn)與新產(chǎn)品開發(fā)要同步進(jìn)行，兩頭側(cè)重，在本項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，盡快、高效地延長產(chǎn)業(yè)鏈條，提高產(chǎn)品附加值。目 錄一、總 論………………………………………………………1………………………………………………1……………………………………………………… 1………………………………3…………………………………9……………………………………………………10二、市場預(yù)測…………………………………………………… 13…………………………………………13……………………………………………………13……………………………………………………14……………………………………………………15……………………………………………………15三、產(chǎn)品方案與工藝流程……………………………………… 16……………………………………………………16…………………………………………16四、原輔材料、燃料和動力供應(yīng)……………………………… 18……………………………………………………… 18……………………………………………………18……………………………………………18………………………………………………18…………………………………………18…………………………………………………………19…………………………………………………………19五、建廠條件和廠址方案………………………………………21……………………………………… 21…………………………………………………… 21六、公用工程及輔助設(shè)施………………………………………23…………………………………………………… 23……………………………………………………… 23………………………………………………………23……………………………………………………24七、安全與工業(yè)衛(wèi)生……………………………………………25………………………………………………………… 25……………………………………………………………25…………………………………………………………25…………………………………………………………27八、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能……………………………………………29…………………………………………………… 29………………………………………………………… 30九、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)與勞動定員…………………………………31………………………………………………………… 31…………………………………31………………………………………………31……………………………………………………33……………………………………………………33……………………………………………………33……………………………………………………33十、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度……………………………………………34……………………………………………… 34……………………………………………………34………………………………………………34十一、投資估算與資金籌措……………………………………36…………………………………………………… 36…………………………………………………… 36十二、財(cái)務(wù)評價…………………………………………………37…………………………………………………… 37…………………………………………………… 37………………………………………………37十三、結(jié)論與建議………………………………………………38…………………………………………………………38…………………………………………………………38 69 43