【正文】 ．有利于促進產(chǎn)、加、銷、服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)； 3 ．該項目的實施，具有強大的輻射帶動作用，農(nóng)牧民人均純收入顯著增長，提高就業(yè)機會： 4 ．促使畜牧生產(chǎn)市場化，提高其組織化程度。二、農(nóng)牧民增收項目實施后年需要羊 6 萬多只，可以帶動規(guī)模養(yǎng)殖戶 5000 戶，解決項目區(qū)勞動力 10000 多人，帶領(lǐng) 40000 多人脫貧致富，直接增加農(nóng)民收入近億元，戶均增收 18000 元以上。三、生態(tài)和社會效益通過項目實施，對該地區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善等方面產(chǎn)生積極作用．（一）生態(tài)效益 1 ．該項目的實施將養(yǎng)殖業(yè)與食品加工業(yè)統(tǒng)一協(xié)調(diào)起來，把當(dāng)前隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 43利益和長遠利益結(jié)合起來，生態(tài)建設(shè)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化相結(jié)合，注重生態(tài)效益，實現(xiàn)養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)的持續(xù)綜合發(fā)展。 2 ．為我國的西部產(chǎn)業(yè)化發(fā)展樹立示范樣板，為貧困地區(qū)的農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展探索新的途徑。（二）社會效益 1 ．有效地促進地區(qū)經(jīng)濟的合理配置，推動具有地方特色的聯(lián)合經(jīng)濟優(yōu)勢和良性經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的形成，從而保證最大限度地增加產(chǎn)量，減少消耗，同時還有利于挖掘其資源潛力，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢； 2 ．在該項目的實施進程中，通過引進資金、設(shè)備、技術(shù)，實行高科技投入，在羊品種改良和產(chǎn)品加工等方面增加科技含量，促進羊肉生產(chǎn)的科技進步，提高經(jīng)濟效益；3 ．本項目的基本運作模式是“公司＋基地＋農(nóng)牧戶” 。它的實施，可實現(xiàn)貿(mào)、工、牧一體化，降低風(fēng)險；降低生產(chǎn)成本，使農(nóng)牧民在退耕還草中得到實惠，并通過產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，充分利用剩余勞動資源，增加就業(yè)機會； 4 ．該項目是一項社會化工程，需要社會各方面的積極參與。它的實施，使畜牧業(yè)生產(chǎn)延伸到第二、第三產(chǎn)業(yè)，把畜牧生產(chǎn)和加工業(yè)、商業(yè)貿(mào)易連總一片，形成生產(chǎn)商品流通大循環(huán)。 5 ．項目完成后，可向社會提供大量的純天然、無污染的綠色肉制品。總之，該項目是發(fā)展經(jīng)濟，合理配置資源，進行畜牧產(chǎn)業(yè)化隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 44生產(chǎn)的有效途徑，能極大的提高養(yǎng)殖業(yè)的經(jīng)濟效益。隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 45第十二章 項目組織與管理一、組織機構(gòu)與職能劃分（一）機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，該項目建設(shè)實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理執(zhí)行董事會的決議向董事會負(fù)責(zé)。生產(chǎn)加工廠采用聘用制，并建立相應(yīng)的管理機制，負(fù)責(zé)項目運轉(zhuǎn)。 項目管理采用最先進的現(xiàn)代化企業(yè)管理進行資源配置，重視人才，對管理人員及生產(chǎn)人員嚴(yán)格按勞分配，責(zé)、權(quán)、利分明，建立規(guī)范化生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。項目機構(gòu)與組織管理圖董事會 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理生產(chǎn)加工廠 質(zhì)檢部 科研開發(fā)部 財務(wù)部 銷售部 供應(yīng)部 環(huán)保后勤 辦公室（二）運行模式該項目的基本運作模式是“公司＋基地＋農(nóng)牧戶” 。它的實施，隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 46可實現(xiàn)貿(mào)、工、牧一體化，降低風(fēng)險，降低生產(chǎn)成本，并通過產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，充分利用剩余勞動資源，增加就業(yè)機會，推動地方經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展。（三）公司勞動定員及定員分析項目全部勞動定員 166 人。為便于生產(chǎn)管理和設(shè)備檢修，全廠生產(chǎn)全年按 300 天安排，一般情況下每天安排一班，生產(chǎn)任務(wù)緊張時可安排兩班生產(chǎn)，每班實行 8 小時工作制。企業(yè)實行勞動合同制，盡量壓縮非生產(chǎn)性人員，定員見表 11 一 1 。表 11—1 勞動定員表 （單位：人）項目 公司管理 加工車間 銷售部門生產(chǎn)工人 120技術(shù)人員 1 3管理人員 6 2 2市場營銷人員 32合計 7 125 34二、項目經(jīng)營管理模式 1 ．公司按訂單制定生產(chǎn)計劃； 2 ．公司與養(yǎng)殖戶為緊密型聯(lián)結(jié)，簽訂合同，并對所收購產(chǎn)品，定出最低保護價，將利潤空間大副度讓于基地養(yǎng)殖戶，確保原料肉的質(zhì)量和養(yǎng)殖戶的利益不受損失。隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 47三、經(jīng)營管理措施： 1 ．項目管理：制定詳細(xì)的施工計劃、進度安排、項目管理制度、工程監(jiān)理竣工驗收制度等；要定期或不定期對工程質(zhì)量和進度進行監(jiān)督檢查，確保工程的順利實施；項目區(qū)責(zé)任到人，定任務(wù)、定指標(biāo)、定技術(shù)要求，定期檢查工作進展及任務(wù)完成情況，做到賞罰分明。 2 ．經(jīng)營管理：公司實行獨立核算，自負(fù)盈虧，任務(wù)、產(chǎn)品質(zhì)量、銷售實行承包制；財務(wù)部門定期負(fù)責(zé)向董事會提供財務(wù)報表，匯報經(jīng)營情況，提供年終財務(wù)報告和利潤分配方案，并提出下一年的計劃及預(yù)算。3 ．財務(wù)管理：建立總會計師負(fù)責(zé)制下的財務(wù)管理和核算體系。設(shè)置財務(wù)管理、經(jīng)濟核算、內(nèi)部審計等崗位。建立班組、車間、公司三級核算制，從而全面、準(zhǔn)確、及時地反映生產(chǎn)成本和經(jīng)營成果。 4 ．技術(shù)管理：建立總工程師負(fù)責(zé)下的技術(shù)管理保證體系。設(shè)立技術(shù)質(zhì)量管理部門，日常的技術(shù)監(jiān)測工作由實驗室負(fù)責(zé)；車間設(shè)置工藝、設(shè)備工程師，負(fù)責(zé)車間的技術(shù)實施、產(chǎn)品質(zhì)量保證工作；各個關(guān)鍵崗位設(shè)置專門觀察點，定時監(jiān)測。這三級技術(shù)管理體系，以保證生產(chǎn)運行情況的及時反饋，以及生產(chǎn)調(diào)整方案的及時實施，從而保證生產(chǎn)有序進行和產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定和提高。 5 ．人員管理：為了增強項目活力，充分發(fā)揮職工勞動積極性和創(chuàng)造性，在企業(yè)內(nèi)部實行全員合同制，按照現(xiàn)代化項目管理的要求，合理配置內(nèi)部管理機制，實現(xiàn)目標(biāo)科學(xué)管理責(zé)任制，確保項目高效隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 48運行；所有管理人員、技術(shù)人員都實行“公開招聘、綜合考核、擇優(yōu)錄取”的原則，公平、公正的聘任管理人員和技術(shù)人員。四、技術(shù)培訓(xùn)1 ．項目投產(chǎn)前，對定員的 80 ％以上的生產(chǎn)工人進行工藝、設(shè)備、營銷等方面的全面培訓(xùn)，投產(chǎn)后按計劃進行深入培訓(xùn)，不但要達到熟練工的培訓(xùn)目標(biāo)，而且要定期接受新技術(shù)訓(xùn)練，不斷提高技術(shù)水平； 2 ．結(jié)合項目技術(shù)要求，對員工進行 HACCP 培訓(xùn)。五、勞動保護與安全衛(wèi)生 1 ．建筑設(shè)計、施工過程中，嚴(yán)格執(zhí)行以上有關(guān)規(guī)定，確保建設(shè)質(zhì)量； 2 ．生產(chǎn)車間、包裝車間、肉制品車間以及各加工設(shè)備要按時按規(guī)定消毒，以確保生產(chǎn)環(huán)境微生物的控制。對廠區(qū)特別是洗手間、排水槽、下腳料堆放地也要定期消毒； 3 ．加強企業(yè)員工的安全知識和安全規(guī)程教育，加強管理，健全制度，進行健康檢查，保持個人清潔衛(wèi)生，以確保操作人員健康和生產(chǎn)安全； 4 ．嚴(yán)格衛(wèi)生管理制度，操作人員進入生產(chǎn)線前必須穿戴好工作服、工作帽和工作鞋，對手消毒后經(jīng)消毒池后進入車間；定期對各種設(shè)施進行檢查，以保證設(shè)施完好。隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 49第十三章 結(jié)論和建議一、結(jié)論 1 ．該項目符合黨中央 《 以增加農(nóng)民收入為基本目標(biāo)，大力推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整 》 政策，符合該區(qū)加強農(nóng)牧互補、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略。項目立足于充分、合理利用當(dāng)?shù)刭Y源，大力促進畜產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)化進程，項目的實施有利于促進畜牧業(yè)資源優(yōu)勢變?yōu)榻?jīng)濟優(yōu)勢，有利于增加地方財政收入和提高牧民收入，有利于促進當(dāng)?shù)氐貐^(qū)經(jīng)濟發(fā)展。 2 ．項目產(chǎn)品市場前景看好，產(chǎn)品符合優(yōu)質(zhì)食品構(gòu)成要素，產(chǎn)品方案適應(yīng)國內(nèi)外肉類產(chǎn)品市場需求發(fā)展方向，符合綠色食品、無公害食品等全新消費觀念，市場將越來越大。 3 ．本項目工藝路紋合理，工藝技術(shù)成熟，工藝設(shè)備立足國產(chǎn)，產(chǎn)品方案充分考慮了市場變化的需求，工藝技術(shù)方案符合當(dāng)?shù)貙嶋H，生產(chǎn)線達到了較有競爭力的生產(chǎn)規(guī)模，具有較強的可操作性。 4 ．項目建成后，可新增年銷售收入 11726 萬元，新增稅金 萬元：從整個財務(wù)評價的各項指標(biāo)來看，投資利潤率、投資利稅率、財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，并有一定的市場變化能力和抗風(fēng)險能力。另外，項目總投資 萬元，按實際經(jīng)濟分析和測算，標(biāo)準(zhǔn)投資回收期（稅前）只有 年，故知項目在經(jīng)濟上是可行的。 5 ．本項目的實施將有效提高當(dāng)?shù)氐氖称饭I(yè)技術(shù)水平，進而促進當(dāng)?shù)毓I(yè)生產(chǎn)總體技術(shù)水平的提高。項目實施后，除可直接提高廣隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 50大農(nóng)牧區(qū)人民經(jīng)濟收入外，還可促進畜牧科技進步和畜牧基地建設(shè)的發(fā)展，帶動當(dāng)?shù)剡\輸、包裝、能源、商貿(mào)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，社會效益十分顯著。 6 ．本項目是以羊養(yǎng)殖、肉產(chǎn)品深加工及銷售為一體的產(chǎn)業(yè)化項目，具有長期輻射帶動效應(yīng)。隨著人民生活水平的進一步提高，產(chǎn)品市場的前景看好，投資風(fēng)險性比其它行業(yè)較小。另外該項目的環(huán)境污染和環(huán)保投資問題小，相反它對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，生態(tài)資源的可持續(xù)發(fā)展將起到積極的示范和推廣作用，具有良好的社會效益。 7 ．本項目通過“市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶”的組織形式，既對項目區(qū)生態(tài)環(huán)境的改善和治理起到很大的推動作用，又能逐步形成牛、羊產(chǎn)業(yè)化的新格局，必將對項目區(qū)、甚至對全省經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)民脫貧致富奔小康產(chǎn)生深遠的影響?？傊?，本項目充分利用了項目區(qū)特殊的地理位置和社會經(jīng)濟條件以及羊在自然資源中的獨特地位，將產(chǎn)業(yè)化建設(shè)與農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整作為西部大開發(fā)的主要內(nèi)容，符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重大舉措。建設(shè)項目投資方向正確，意義重大，科技含量高，示范性強，工藝流程合理，技術(shù)成熟，方案具有較強的可操作性，具有良好的生態(tài)效益、經(jīng)濟效益及社會效益，項目切實可行。二、存在的問題與建議（一）存在的問題項目區(qū)多年來一直以銷售原材料為主，科技含量低，附加值低，難以形成穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 51（二）建議 1 ．本項日以當(dāng)?shù)靥厣Y源為依托，在提升畜產(chǎn)品深加工水平方面有一定突破，對推動西部地區(qū)和邊遠地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和技術(shù)進步具有良好的示范作用。因此，建議政府主管部門將本項目列為農(nóng)副產(chǎn)品深加工食品工業(yè)示范項目； 2 ．本項目要按照產(chǎn)業(yè)化運行模式進行，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的主導(dǎo)作用，搞好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的基礎(chǔ)建設(shè)，優(yōu)化資源，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢，以質(zhì)為本，樹立品牌意識，瞄準(zhǔn)市場，科學(xué)定位產(chǎn)品，做好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，重視人員培訓(xùn)和技術(shù)推廣工作，建立網(wǎng)絡(luò)，積極促進銷售，拓寬和健全銷售網(wǎng)絡(luò)，加快資金周轉(zhuǎn)，以取得最佳的社會經(jīng)濟效益和生態(tài)效益；3 ．當(dāng)?shù)卣鑼椖看罅χС郑e極協(xié)調(diào)、指導(dǎo)，以利于項目實施，要運用經(jīng)濟、法制手段，制定更細(xì)致和可操作性強的措施，以確保項的成功。 4 ．該項目切實可行，建議盡快立項、審批實施，以期不失時機，為地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展做出應(yīng)有貢獻。主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表序號 項目 單位 技術(shù)指標(biāo) 備注 1 建設(shè)期 年 l 　2 總投資 萬元 　 固定資產(chǎn)投資 萬元 　 固定資產(chǎn)方向稅 萬元 　 建設(shè)期利息 萬元 　 流動資金 萬元 鋪底流動資金 隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 523 銷售收入 萬元 正常年 4 銷售稅金 萬元 正常年 5 利潤總額 萬元 平均值 6 所得稅 萬元 平均值7 稅后利潤 萬元 平均值 8 財務(wù)內(nèi)部收益率(全部投資) ％ 所得稅前 　 財務(wù)內(nèi)部收益率(全部投資) ％ 所得稅后 　 財務(wù)內(nèi)部收益率(自有資金) ％ 所得稅后 9 財務(wù)凈現(xiàn)值(全部投資) 萬元 所得稅前．注：ic=16％　 財務(wù)凈現(xiàn)值(全部投資) 萬元 所得稅后，注：ic=16％　 財務(wù)凈現(xiàn)值(自有資金) 萬元 所得稅后，注：ic=16％10 投資利稅率 ％ 　11 投資利潤率 ％ 　12 投資回收期(靜態(tài))。 年 所得稅前，含建設(shè)期 　 投資回收期(靜態(tài)) 年 所得稅后，含建設(shè)期 　 投資回收期(動態(tài)) 年 所得稅前，含建設(shè)期 　 投資回收期(動態(tài)) 年 所得稅后，含建設(shè)期 13 經(jīng)營成本 萬元 正常年 14 總成本 萬元 平均值 15 盈虧平衡點 ％ 　 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號 工程或費用名稱 建筑工程 設(shè)備購置及安裝 其它費用 小計1 固定資產(chǎn)投資 129 483 第一部分工程費用 129 483 輔助設(shè)施 隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 53 設(shè)備 改造費用 其它 第二部分其它費用 建設(shè)單位管理費 勘測設(shè)計費 工程建設(shè)招投標(biāo)費 工程建設(shè)監(jiān)理費 培訓(xùn)費 預(yù)備費用 基本預(yù)備費用 漲價預(yù)備費用 2 同定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 3 合計 1+2=3 　 利用原有資產(chǎn) 隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告.隴原羊肉屠宰分割深加工可行性研究報告 54投資計劃與資金籌措表 單位：萬元建 設(shè) 期 投 產(chǎn) 期序號 項 目0 0 0 1 2 3 4 51 總投資