【正文】 保、質(zhì)量檢驗(yàn)、材料統(tǒng)計(jì)等工作。本裝置大、小檢修由公司統(tǒng)一組織力量進(jìn)行。項(xiàng)目確定勞動定員為20人，其中管理與技術(shù)人員6人，生產(chǎn)人員和輔助生產(chǎn)人員共計(jì)14人。勞動定員估算表序號崗位名稱人數(shù)備注1經(jīng)理12副經(jīng)理（兼安全）23充裝64銷售55財(cái)務(wù)26其他4合計(jì)20本項(xiàng)目管理人員和技術(shù)人員使用原公司人員，不足者在當(dāng)?shù)卣衅浮＝ㄔO(shè)單位對職工進(jìn)行一定的專業(yè)脫產(chǎn)培訓(xùn)使職工對氣體充裝生產(chǎn)工藝、設(shè)備、壓力容器、電氣操作、消防安全等方面具有一定專業(yè)知識。對職工進(jìn)行崗位責(zé)任、管理制度、操作規(guī)程、應(yīng)急救援、急救措施、消防安全等方面的教育，提高其專業(yè)知識、安全知識和安全意識。操作人員通過舉辦培訓(xùn)班等方式進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)。培訓(xùn)一個月進(jìn)行充裝基礎(chǔ)知識和安全知識的學(xué)習(xí)，考試合格后，參加壓力管道特種設(shè)備的操作人員培訓(xùn)考試，考試合格后，持證上崗。本項(xiàng)目實(shí)行全員培訓(xùn)，從管理干部、技術(shù)人員到所有工人都經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，考核合格后可任職上崗。 建設(shè)周期規(guī)劃本項(xiàng)目建設(shè)周期擬分為前期、勘察設(shè)計(jì)、施工安裝和試車考核四個階段。項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作包括可行性研究編制、審批等工作；勘察設(shè)計(jì)階段主要包括建設(shè)場地的勘測、工程總體設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)和詳細(xì)設(shè)計(jì)；施工安裝包括生產(chǎn)裝置、公用工程和輔助設(shè)施的施工、安裝、試車等；試車考核包括生產(chǎn)裝置進(jìn)行投料到生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，投料運(yùn)轉(zhuǎn)穩(wěn)定后進(jìn)行各工藝裝置性能指標(biāo)的考核。本項(xiàng)目建設(shè)階段擬合理交叉。以加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，故建設(shè)周期為自本可行性研究報(bào)告審批后6個月建成投產(chǎn)。 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃生產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號實(shí)施內(nèi)容2010年1月2月3月4月5月6月一前期工作 1.項(xiàng)目立項(xiàng)2.可研報(bào)告編制3.可研報(bào)告批復(fù)二勘察設(shè)計(jì)及設(shè)備采購1.地質(zhì)勘察2.初步設(shè)計(jì)3.施工圖設(shè)計(jì)4.設(shè)備采購三施工安裝1.土建施工2.設(shè)備、管道安裝3.機(jī)械試車四人員培訓(xùn)五投料試車及考核驗(yàn)收 編制說明（1）投資估算范圍本項(xiàng)目按照建設(shè)工程和設(shè)備安裝工程分別估算。（2）本項(xiàng)目建（構(gòu)）筑物建設(shè)工程投資估算，主要參考企業(yè)提供的改建費(fèi)用估算，結(jié)合本工程實(shí)際情況綜合考慮。（3）設(shè)備及安裝工程投資估算，依據(jù)建設(shè)單位提供的設(shè)備報(bào)價及有關(guān)規(guī)定對各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行估算。（4）其它工程和費(fèi)用，按行業(yè)及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料進(jìn)行估算。 投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資分為靜態(tài)投資和動態(tài)投資兩部分。靜態(tài)投資部分由建設(shè)工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)；動態(tài)投資部分為建設(shè)期利息。安裝工程費(fèi)主要指以設(shè)備購置費(fèi)用為基數(shù)，采用安裝費(fèi)率5％估算?；绢A(yù)備費(fèi)以建筑工程費(fèi)、設(shè)備及供器具購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)之和為基數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率1％計(jì)算。（詳見附表1：項(xiàng)目投入資金匯總表）流動資金為流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的差值。流動資產(chǎn)僅對應(yīng)收帳款、存貨、現(xiàn)金和應(yīng)付帳款四項(xiàng)進(jìn)行估算。項(xiàng)目生產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)按60天計(jì)。（詳見附表2：流動資金估算表）本項(xiàng)目所需投資額約400萬元，全部由企業(yè)自籌。（1）產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)品名稱 生產(chǎn)規(guī)模氧氣 500噸/年氮?dú)? 540噸/年氬氣 1140噸/年（2）總資金構(gòu)成本項(xiàng)目總投資 400萬元建設(shè)投資 260萬元鋪底流動資金 140萬元（3）資金使用規(guī)劃在建設(shè)期內(nèi)，建設(shè)投資在十個月內(nèi)分期投入。流動資金隨生產(chǎn)負(fù)荷變化逐年投入使用。（4）固定資產(chǎn)折舊費(fèi)與無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)按規(guī)定建設(shè)投資中扣除無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)后為項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)原值。本項(xiàng)目形成的固定資產(chǎn)原值為155，預(yù)留殘值率5%，按平均年限分類計(jì)提折舊的方法提折舊費(fèi)。（5）工資及福利工人工資及福利費(fèi)按平均10000元/人年計(jì)。本項(xiàng)目總定員20人。（6）維修維修費(fèi)按4%固定資產(chǎn)原值計(jì)。%銷售收入計(jì)，銷售費(fèi)用按1%銷售收入計(jì)。本項(xiàng)目滿負(fù)荷生產(chǎn)時的固定成本約為68多萬元，可變成本約為296萬元，經(jīng)營成本約為321萬元。項(xiàng)目投資回收期約為6年（含建設(shè)期）。（詳見附表3）產(chǎn)品增值稅率按17% 計(jì)，城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)稅率5％，教育附加費(fèi)稅率3％，產(chǎn)品所得稅按25% 計(jì)，原料及產(chǎn)品均按含稅價格計(jì)。項(xiàng)目產(chǎn)品在計(jì)算期內(nèi)平均銷售收入為496萬元，年均利潤總額約為97萬元，稅后利潤總額約70萬元，可分配利潤總額約63萬元。（詳見附表5）（1）盈利能力分析全投資回收期稅后約為6年（含建設(shè)期）（2）不確定性分析為分析不確定因素對經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響，考察項(xiàng)目財(cái)務(wù)可靠性，本報(bào)告選擇盈虧平衡分析法對該項(xiàng)目進(jìn)行不確定性分析。生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP(%)=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加年增值稅）實(shí)施該項(xiàng)目總投資約400萬元，其中固定資產(chǎn)投資260萬元，鋪底流動資金約140萬元。該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后年均銷售收入約496萬元，年均新增所得稅約24萬元，年均稅后利潤約70萬元，投資后約6年可回收全部投資（不含建設(shè)期）。％，％，生產(chǎn)能力利用率為100%。從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可以看出，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好。從不確定分析中生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)40％看，該項(xiàng)目對市場變化的適應(yīng)能力很好，項(xiàng)目可行。附件附表1：項(xiàng)目投入總資金估算表項(xiàng)目投入總資金估算表 單位：萬元序號項(xiàng)目單位指標(biāo)（費(fèi)率）投資額備注1建設(shè)投資合計(jì)萬元建筑工程投資萬元50設(shè)備購置費(fèi)用萬元105安裝工程費(fèi)萬元5％5工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元90基本預(yù)備費(fèi)萬元1％2流動資金萬元1403項(xiàng)目投入總資金萬元附表2：流動資金估算表流動資金估算表 單位：萬元序號項(xiàng)目周轉(zhuǎn)次數(shù)達(dá)產(chǎn)期1234561流動資產(chǎn)應(yīng)收帳款6存貨6原料6產(chǎn)成品6現(xiàn)金65555552流動負(fù)債應(yīng)付帳款63流動資金（12）140140140140140140附表3：總成本費(fèi)用估算表總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元/年序號年份項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期1234561原料314314314314314314液氧787878787878液氮565656565656液氬1801801801801801802動力電3工資及福利費(fèi)2020202020204修理費(fèi)4%5折舊費(fèi)6無形資產(chǎn)及遞延1010101010107三項(xiàng)費(fèi)用101010101010管理費(fèi)1%銷售費(fèi)3%財(cái)務(wù)費(fèi)8總成本費(fèi)用固定成本可變成本9經(jīng)營成本附表4：銷售稅金及附加估算表 銷售稅金及附加估算表 單位：萬元/年序號年份項(xiàng)目計(jì)算期1234561產(chǎn)品年銷售收入4964964964964964962銷售稅金及附加增值稅（17％）城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)（5％）教育附加費(fèi)（3％）附表5：損益和利潤分配表 損益和利潤分配表 單位：萬元序號年份項(xiàng)目合計(jì)達(dá)產(chǎn)期1234561銷售收入4964964964964964962銷售稅金及附加3總成本費(fèi)用4利潤總額（123）5所得稅（25％）6稅后利潤7公積金（10％）8可分配利潤