【正文】 照明，避免了“長明燈”的現(xiàn)象，節(jié)電可達(dá)30％以上。除了上述照明節(jié)能的措施之外，還可采取下列措施：照明環(huán)境的室內(nèi)各表面合理裝飾，一般宜采用淺顏色，提高反射光的利用率。在大量采用氣體放電燈的場所，宜裝設(shè)補(bǔ)償電容器，提高功率因素()，減少無功損耗。最好在每個燈旁分散設(shè)置補(bǔ)償電容器，分散補(bǔ)償比集中補(bǔ)償節(jié)能效果更顯著。加強(qiáng)照明設(shè)施的維護(hù)管理，定期更換燈泡，清掃燈具，充分發(fā)揮照明設(shè)施的效能。車間、宿舍及住宅等的照明用電量擬單獨計量，以減少電能的浪費。本項目主要耗電量為電動機(jī)耗電，在采購設(shè)備及運行時應(yīng)采取下列措施：①在采購設(shè)備時應(yīng)首先考慮選用高效節(jié)能電動機(jī)，然后再按需考慮其他性能指標(biāo)，以便節(jié)約電能。②提高電動機(jī)本身的效率，在設(shè)備安裝后應(yīng)將電動機(jī)自冷風(fēng)扇改為它冷風(fēng)扇，可在負(fù)荷很小或戶外電動機(jī)在冬天時，停用冷風(fēng)扇，有利于降低能耗。③將定子繞組改接成星—三角混合串接繞組，按負(fù)載輕重轉(zhuǎn)換星形接法或三角形接法，有利于改善繞組產(chǎn)生的磁動勢波形及降低繞組工作電流，達(dá)到高效節(jié)能的目的。④采用其他連續(xù)調(diào)速運行方式。如使用調(diào)壓調(diào)速器、變極電動機(jī)、電磁耦合調(diào)速器、變頻調(diào)速裝置等。在功率較大的電機(jī)建議安裝電機(jī)啟動運行節(jié)能控制器，它包括穩(wěn)壓電源電路、電壓過零同步脈沖提取電路、電流過零同步脈沖提取電路、可控硅組件、電流采樣電路、光電隔離晶閘管觸發(fā)器、啟動電流調(diào)整電路、啟動時間調(diào)整電路、單片機(jī)、保護(hù)電路顯示、保護(hù)電路等構(gòu)成，具有一是結(jié)構(gòu)設(shè)計新穎、獨特；二是采用單片機(jī)控制晶閘管，避免了現(xiàn)有技術(shù)中電機(jī)啟動浪涌電流大，對電網(wǎng)沖擊的弊端，實現(xiàn)了節(jié)電的目的。⑤在采購設(shè)備時應(yīng)特別注意功率配比問題，避免出現(xiàn)“大馬拉小車”或“小馬拉大車”現(xiàn)象，這種現(xiàn)象除了浪費電能外，極易造成設(shè)備損壞。另外，合理調(diào)整電動機(jī)配套使用，可使電動機(jī)運行在高效率工作區(qū)，達(dá)到節(jié)能的目的。⑥合理安裝并聯(lián)低壓電容進(jìn)行無功補(bǔ)償，有效地提高功率因數(shù)，減少無功損耗，節(jié)約電能。⑦從接頭處通往電能表及通往電動機(jī)的導(dǎo)線截面應(yīng)滿足載流量，且導(dǎo)線應(yīng)盡量縮短，減小導(dǎo)線電阻，降低損耗。為了能夠在項目運行時更有效的控制能耗，建議分車間、分工序、分用途對用電設(shè)備進(jìn)行單獨計量，以便在生產(chǎn)過程中能夠合理的控制能耗，在選用計量設(shè)備時，應(yīng)選用計量檢定機(jī)構(gòu)認(rèn)可的具有分時計量功能的復(fù)費率電能計量裝置。本項目通風(fēng)主要建筑為車間，建議采用自然通風(fēng)，項目建設(shè)廠址位于太原市東山，地形較高，有良好的外部風(fēng)環(huán)境，可利用外部風(fēng)壓作為實現(xiàn)自然通風(fēng)的主要手段。風(fēng)洞試驗表明:當(dāng)風(fēng)吹向建筑時,因受到建筑的阻擋,會在建筑的迎風(fēng)面產(chǎn)生正壓力。同時,氣流繞過建筑的各個側(cè)面及背面,會在相應(yīng)位置產(chǎn)生負(fù)壓力。風(fēng)壓通風(fēng)就是利用建筑的迎風(fēng)面和背風(fēng)面之間的壓力差實現(xiàn)空氣的流通。壓力差的大小與建筑的形式、建筑與風(fēng)的夾角以及建筑周圍的環(huán)境有關(guān)。當(dāng)風(fēng)垂直吹向建筑的正立面時,迎風(fēng)面中心處正壓最大,在屋角和屋脊處負(fù)壓最大。另外,伯努利流體原理顯示,流動空氣的壓力隨其速度的增加而減小,從而形成低壓區(qū)。依據(jù)這種原理,可以在建筑中局部留出橫向的通風(fēng)通道,當(dāng)風(fēng)從通道吹過時,會在通道中形成負(fù)壓區(qū),從而帶動周圍空氣的流動。通風(fēng)的管式通道要在一定方向上封閉,而在其他方向開敞,從而形成明確的通風(fēng)方向。通過采取上述節(jié)能措施，年可較常規(guī)用水節(jié)約30%50%，照明用電可節(jié)約30%，在使用分車間、分用途用電計量后，可以加強(qiáng)用電管理，在生產(chǎn)過程中可以對各個工序的用電量進(jìn)行準(zhǔn)確的核算，為控制用電成本提供依據(jù)。通過采取建筑節(jié)能通風(fēng)措施，無需安裝電動排風(fēng)換氣設(shè)備降低了能耗。在生產(chǎn)用電上通過對用電無功補(bǔ)償、電機(jī)的改進(jìn)可大大降低生產(chǎn)耗電。項目擬安裝的電機(jī)啟動運行節(jié)能控制器是目前國際上較為先近的電動機(jī)節(jié)能設(shè)備，避免了現(xiàn)有技術(shù)中電機(jī)啟動浪涌電流大，對電網(wǎng)沖擊的弊端，實現(xiàn)節(jié)約電能的目的。第十一章 項目建議實施進(jìn)度項目計劃建設(shè)期2年, 包括全部土建和公用設(shè)施；為保證工程實施的順利進(jìn)行，縮短建設(shè)工期，力爭早日投產(chǎn)，必須對工程進(jìn)度做出科學(xué)、合理的安排。建議企業(yè)首先做好資金籌措、設(shè)備選型考察等前期工作，在此基礎(chǔ)上，通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇技術(shù)力量雄厚、有工程設(shè)計及施工經(jīng)驗的設(shè)計單位及施工單位，保質(zhì)、保量完成施工圖設(shè)計及工程建設(shè)工作，要求施工企業(yè)必須全方位、立體化施工，保證不窩工；同時，通過招標(biāo)方式選擇設(shè)備供應(yīng)商或生產(chǎn)廠家，設(shè)備供應(yīng)商及廠家實行交鑰匙工程。具體為2008年12月底以前完成可研報告及審批，2009年3月下旬以前完成建筑工程前期準(zhǔn)備工作和初步設(shè)計及招投標(biāo)工作，2009年4月至2010年4月下旬完成土建施工，2010年7月底完成設(shè)備采購安裝、調(diào)試，2010年9月底完成人員招聘及培訓(xùn)，2010年12月底全部工程完成并通過竣工驗收。項目建議實施進(jìn)度見表111。項 目 建 議 實 施 進(jìn) 度 表表111序號項 目2008年2009年2010年11121234121456789101167121可研報告編制及審批2施工準(zhǔn)備、初設(shè)3土建施工4設(shè)備采購、安裝5人員招聘培訓(xùn)6竣工驗收第十二章 企業(yè)組織、勞動定員及培訓(xùn) 企業(yè)組織本項目承擔(dān)單位為山西瑞飛機(jī)械制造有限公司，公司將按照現(xiàn)代制度進(jìn)行機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員管理。根據(jù)項目實施后生產(chǎn)經(jīng)營的需要將原有機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善，新成立水處理設(shè)備原件生產(chǎn)廠（即：納米污水凈化膜片生產(chǎn)廠）機(jī)構(gòu)設(shè)置如圖13－1。 董事會總經(jīng)理計劃財務(wù)部副總經(jīng)理綜合辦公室營銷部生產(chǎn)技術(shù)部各地分公司原輔組件供應(yīng)輔助元件加工車間車間組裝綜合車間水處理原件生產(chǎn)廠檢測及研發(fā)中心市場網(wǎng)絡(luò)水處理設(shè)備生產(chǎn)廠圖12－1 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 勞動定員本項目實施后共需新增各類人員120人，其中管理人員1人，技術(shù)人員15，生產(chǎn)人員91人，輔助人員4人，其它5人。本項目定員總計120人。項目定員情況見表12—2。表122 項目定員情況表工作崗位人數(shù)備 注廠長1技術(shù)副廠長（總工）1技術(shù)科5質(zhì)檢科5原料處理車間453班制成型車間213班制研磨車間213班制庫房2機(jī)電維修4司機(jī)10機(jī)動5合計120 人員來源、要求及培訓(xùn)總經(jīng)理由董事會任命，新增管理人員從社會上招聘具有一定管理才能和營銷經(jīng)驗的人員，新增技術(shù)人員需招聘具有大專以上學(xué)歷相關(guān)專業(yè)的技術(shù)人員；新增生產(chǎn)人員從當(dāng)?shù)卣衅妇哂懈咧幸陨衔幕潭群蛺蹗従礃I(yè)精神的待業(yè)青年或下崗職工。設(shè)備安裝期間新增技術(shù)人員及主要操作人員跟班學(xué)習(xí)；并對新增生產(chǎn)工人進(jìn)行基本崗前技能培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后持證上崗。 項目運行管理為保證項目保質(zhì)保量按期完工，項目擬成立工程指揮部，工程指揮部實行法人責(zé)任制，指揮部的職責(zé)是：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項目的重大政策、制度與措施，對項目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設(shè)辦公室，辦公室的職責(zé)是：① 負(fù)責(zé)辦理工程建設(shè)的各項手續(xù)及項目指揮部各項決策的落實，具體負(fù)責(zé)項目的實施，會同有關(guān)部門具體對項目進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。② 負(fù)責(zé)組織工程的招標(biāo)、投標(biāo)和工程監(jiān)理。工程設(shè)計、土建工程、設(shè)備采購均實行公開招標(biāo)，整個工程建設(shè)過程委托具有資質(zhì)及工程監(jiān)理經(jīng)驗的監(jiān)理單位進(jìn)行工程監(jiān)理。③ 強(qiáng)化項目資金管理。項目建設(shè)資金實行?？?、專帳、專人管理，并嚴(yán)格按國家批復(fù)方案及工程預(yù)算進(jìn)行列支，堅決杜絕擠占、挪用。充分發(fā)揮審計、監(jiān)察及投資和管理部門的作用，加強(qiáng)對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督。④ 加強(qiáng)工程質(zhì)量管理。根據(jù)國家及山西省有關(guān)工程質(zhì)量管理的精神，本項目擬建立工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項目法人責(zé)任制、參見單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制、工程質(zhì)量終身責(zé)任制等制度，以確保工程質(zhì)量。⑤ 搞好項目的竣工驗收和檔案管理工作。項目完成后，要從工程設(shè)計、資金使用、工程質(zhì)量、綜合效益等方面進(jìn)行自檢、自驗。自驗合格后申請有關(guān)部門進(jìn)行正式驗收，未經(jīng)驗收及驗收不合格的工程不得交付使用。驗收合格后，將從項目申報到竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件、資料等，按規(guī)定收集、整理、歸檔，完善檔案管理制度。第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資估算本項目所需各類房屋建筑全部按當(dāng)?shù)啬壳笆袌鰧嶋H價格估算；設(shè)備購置按廠方或供應(yīng)商報價加運雜費估算；安裝工程中安裝費生產(chǎn)設(shè)備按購價的10%估算,輔助設(shè)備按購價的10%估算；其他費用中培訓(xùn)費按實際需要估算，其他按《山西省建筑工程其他費用暫行標(biāo)準(zhǔn)》估算；基本預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的6%估算，漲價預(yù)備費按國家計委有關(guān)規(guī)定，暫時不考慮。估算該項目新增固定資產(chǎn)投資為6727萬元。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)《中華人民共和國固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，稅率為零。固定資產(chǎn)投資估算見附表4。 流動資金估算本項目流動資金采用詳細(xì)估算法估算，估算項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的正常年份需全部流動資金1802萬元。流動資金估算見附表5。 項目總投資項目總投資=新增固定資產(chǎn)投資+投資方向調(diào)節(jié)稅+建設(shè)期利息+全部流動資金=8800（萬元） 資金籌措本項目建設(shè)所需資金擬從二個渠道籌措，一是企業(yè)自籌4800萬元；二是申請銀行貸款4000萬元。 投資使用計劃本項目建設(shè)期2年，使用固定資產(chǎn)投資6727萬元，包括建筑工程費722萬元，設(shè)備購置費4836萬元，安裝工程費472萬元，其它費用316萬元，預(yù)備費用381萬元；建設(shè)期利息271萬元；第3年投產(chǎn)，使用全部流動資金1802萬元。投資使用計劃與資金籌措詳見附表6。第十四章 財務(wù)評價 財務(wù)評價說明 計算期的確定：項目建設(shè)期2年，主要設(shè)備折舊年限14年，計算期確定為15年。 財務(wù)評價方法依據(jù)原國家計劃委員會、建設(shè)部1993年4月發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評價。 效益和費用計算按國家新財稅制度執(zhí)行。 主要投入物價格以目前市場價格為依據(jù)；主要產(chǎn)出物價格以目前企業(yè)出廠價為依據(jù)。主要投入物與產(chǎn)出物價格依據(jù)見附表7。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 估算該項目正常年份（第8年）銷售收入11400萬元。銷售產(chǎn)品繳納增值稅，稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加、價格調(diào)控基金、河道工程維護(hù)管理費分別按增值稅的3%、3%、%、1%估算。估算該項目正常年（第8年）銷售稅金及附加估算為1302萬元。 銷售收入和銷售稅金及附加估算見附表8。 總成本費用估算 該項目總成本費用估算見附表11，估算該項目正常年（第8年）總成本費用為6044萬元，經(jīng)營成本5437萬元。 總成本費用估算說明如下： (1) 主要投入物消耗依設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模和單位產(chǎn)品消耗額確定。主要投入物總消耗估算見附表10。 (2) 工資福利費及養(yǎng)老保險金：人員工資平均按1500元/人月計，福利費按工資的14%計,養(yǎng)老保險按工資的23%計。 (3) 維修費：車輛、建筑、設(shè)備維修費分別按原值的5%、2%、2%計。 (4) 固定資產(chǎn)折舊和無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算： 項目固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費、設(shè)備購置費及安裝調(diào)試費進(jìn)入固定資產(chǎn)原值，其它進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，預(yù)備費用按比例分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值中。 固定資產(chǎn)均采用平均年限法分類折舊，房屋建筑物折舊年限30年，設(shè)備折舊年限14年，車輛折舊年限8年，殘值率均取5%。 固定資產(chǎn)折舊詳見附表11。 遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷見附表12。⑸ 財務(wù)費用：本項目財務(wù)費用主要為固定資產(chǎn)借款和流動資金借款，其中固定資產(chǎn)借款按中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)行35年期利率計算，%；流動資金按中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)行1年期利率計算，%。⑹ 銷售費用：按銷售收入的3%計。⑺ 管理費用：按銷售收入的3%計。 利潤總額及分配所得稅按利潤總額的33%提，盈余公積金按稅后利潤的15%計提。估算該項目正常年份（第8年）利潤總額4053萬元，年納所得稅1338萬元，年稅后利潤2716萬元，年提盈余公積金407萬元，年未分配利潤2308萬元。利潤總額及分配見附表13。 財務(wù)盈利能力分析 ⑴ 投資利潤率、投資利稅率 經(jīng)測算該項目投資利潤率46%，投資利稅率61%。 ⑵ 財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期 全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量表見附表14。 由附表14計算指標(biāo)可看出，該項目財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后34%，%，均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率14%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic＝14%）所得稅后8341萬元，所得稅前14264萬元，均大于零。,。 以上分析表明，該項目在財務(wù)上是可行的。 清償能力分析 借款還本付息估算表見附表15，由附表15可以看出，該項目償還借款的資金主要為折舊、攤銷、未分配利潤及企業(yè)自有資金。資金來源與運用見附表16，由附表16可以看出，該項目計算期內(nèi)各年都能收支平衡，項目計算期末累計盈余資金可達(dá)38697萬元。資產(chǎn)負(fù)債表見附表17，由附表17可以看出，企業(yè)從第4年資產(chǎn)負(fù)債率小于30%，從第4年開始流動比率和速動比率均大于200%，表明該項目財務(wù)清償能力及償還短期借款的能力較強(qiáng)。 盈虧平衡分析估算項目正常年（第8年）銷售收入11400萬元，銷售稅金及附加1302萬元，固定成本1724萬元，變動成