【正文】 匯總　JD—總等電位接地箱 MEB 匯總　ZMGX—PC16A 匯總　ZMGX—PC20A 匯總　ZMGX—PC32A 匯總　ZMGX—單聯(lián)單控開關(guān) 250V 10A 匯總　ZMGX—單元電表柜 Awz 匯總　ZMGX—電子公告欄電源塑料接線合 匯總　ZMGX—端子16 匯總　ZMGX— 匯總　ZMGX—管BV16 匯總　ZMGX—管BV16(雙) 匯總　ZMGX— 匯總　ZMGX—(雙) 匯總　ZMGX—節(jié)能防水壁燈 匯總　ZMGX—節(jié)能吸頂燈 匯總　ZMGX—普通插座(單相二三極插座 250V 10A) 匯總　ZMGX—聲光雙控延時開關(guān) 匯總　ZMGX—塑料燈頭合 匯總　ZMGX—塑料開關(guān)合 匯總　ZMGX—座燈 匯總　ZMHN— 匯總　ZMHN—(雙色) 匯總　ZMHN—BV4 匯總　ZMHN—BV4(雙色) 匯總　ZMHN—BV6 匯總　ZMHN—BV6(雙色) 匯總　ZMHN—CZ—冰箱插座(單相三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—抽油煙機插座(帶開關(guān)單相三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—廚房電炊插座(帶開關(guān)單相三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—電視電源插座(帶開關(guān)單相二三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—掛式空調(diào)插座(帶開關(guān)單相三孔插座 250V 15A) 匯總　ZMHN—CZ—柜式空調(diào)插座(帶開關(guān)單相三孔插座 250V 15A) 匯總　ZMHN—CZ—家庭智能化配線箱開關(guān)電源 HMPOWER 匯總　ZMHN—CZ—煤氣插座(單相二三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—普通插座(單相二三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—熱水器強排插座(帶開關(guān)單相三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—微波爐插座(帶開關(guān)單相三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—CZ—洗衣機插座(帶開關(guān)單相三極插座 250V 10A) 匯總　ZMHN—DJ—白熾燈 1*25W 匯總　ZMHN—DJ—壁燈（座燈頭 1*40W） 匯總　ZMHN—DJ—座燈頭 1*25W 匯總　ZMHN—KG—單聯(lián)單控開關(guān) 250V 10A 匯總　ZMHN—KG—單聯(lián)雙控開關(guān) 250V 10A 匯總　ZMHN—KG—三聯(lián)單控開關(guān) 250V 10A 匯總　ZMHN—KG—雙聯(lián)單控開關(guān) 250V 10A 匯總　ZMHN—PC20 匯總　ZMHN—PC25 匯總　ZMHN— 匯總　ZMHN—端子6 匯總　ZMHN—塑料燈頭盒 匯總　ZMHN—塑料集中空調(diào)電源接線盒 匯總　ZMHN—塑料開關(guān)插座盒 86H50 匯總　ZMHN—浴霸開關(guān)盒(塑料接線盒(帶白面板) 86H50) 匯總　ZMHN—住戶配電箱(L=) ALh1 匯總　ZMHN—住戶配電箱(L=) ALh2 匯總　半個單元 匯總　單元公共部分 匯總　總計　表七：安裝工程計算表格工程名稱:圖號大部位小部位規(guī)格型號單位數(shù)量計算式備注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄋ模┕鞠嚓P(guān)內(nèi)控管理制度四川開元工程項目管理咨詢有限公司文　　件川開元辦〔2007〕001號業(yè)務質(zhì)量控制措施及制度第一章 總 則? 為了規(guī)范基本建設(shè)工程造價（以下簡稱工程造價）審計質(zhì)量控制，保證工程造價審計質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國招標比選法》、《會計師事務所從事基本建設(shè)工程預算 結(jié)算 決算審核暫行辦法》，結(jié)合本公司從事工程造價審計（以下簡稱審計）業(yè)務質(zhì)量管理的需要，特制定本制度。? “質(zhì)量控制”是指為確保審計質(zhì)量符合相關(guān)法規(guī)的要求而制定和運用的控制政策與程序。? “控制政策”是指為確保審計質(zhì)量符合相關(guān)法規(guī)的要求而采取的基本方針及策略。? “控制程序”是指為貫徹執(zhí)行質(zhì)量控制政策而采取的具體措施及方法。? 本公司從事基本建設(shè)工程造價審計業(yè)務，包括預算和結(jié)算審計業(yè)務，均執(zhí)行本制度。第二章 全面質(zhì)量控制? 本公司制定以下幾個方面的質(zhì)量控制政策：? 職業(yè)道德原則? 專業(yè)勝任能力? 工作委派? 指導和監(jiān)督? 咨詢? 三級復核? 承接業(yè)務? 質(zhì)量控制? 本公司要求并督促全體審計人員遵守職業(yè)道德規(guī)范，恪守科學獨立、客觀、公正、合法的原則。? 本公司如與審計當事人存在可能損害獨立性的利害關(guān)系，不得承接其委托的審計業(yè)務。? 執(zhí)行審計業(yè)務的審計人員如與審計當事人存在可能損害獨立性的利害關(guān)系，應當主動向所領(lǐng)導聲明，并實行回避。? 本公司審計人員對有關(guān)事項的調(diào)查、判斷和意見的表述，應當基于客觀的立場，以客觀事實為依據(jù)，實事求是，不摻雜主觀意愿，也不受委托人和第三者的意見所左右，在分析問題、處理問題時，不能以個人的好惡或成見、偏見行事。? 本公司審計人員在執(zhí)行業(yè)務時，應當正直、誠實，不偏不倚地對待有關(guān)利益各方，不得以犧牲一方利益為條件而使另一方受益。? 本公司審計人員對審計過程中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密應當保密，更不得利用其為自已或他人謀取利益。? 本公司審計人員應當清正廉明，不得利用自己的身份、地位和執(zhí)業(yè)中掌握的資料和情況，為自己和本公司謀取私利，不得向?qū)徲嬌婕暗漠斒氯怂魅≠V賂，不得以任何方式接受當事人饋贈和其他好處，也不得向當事人提出超越工作正常需要之外的個人要求。? 本公司應當確保全體專業(yè)人員達到履行其職責所需要的專業(yè)勝任能力，以應有的職業(yè)謹慎態(tài)度執(zhí)行審計業(yè)務。? 人員招聘：人事部門應根據(jù)本公司審計業(yè)務的需要，招聘各種層次的專業(yè)人員，招聘人員應經(jīng)部門負責人面試并簽注意見。? 專業(yè)培訓：本公司應當為全體專業(yè)人員提供適當?shù)膶I(yè)培訓，以提高其專業(yè)勝任能力。培訓的方式是定期脫產(chǎn)學習專業(yè)理論與案例分析；在審計過程中，部門負責人現(xiàn)場予以指導、答疑；參加注冊造價工程師后續(xù)教育，參加省、市組織年檢培訓教育；在條件允許的情況下，組織部分骨干參加國內(nèi)重點專題研討等。? 為了確保審計人員的專業(yè)勝任能力，促進其不斷認真的學習，保質(zhì)按時完成基本建設(shè)工程造價審計任務，本公司應按期對審計人員進行考試考核，考試考核結(jié)果決定其晉升、降職和留用，使員工的能力與職務相匹配。? 接受委托或接受托前，應首先委派項目經(jīng)理。項目經(jīng)理應符合公司“項目經(jīng)理責任制度”中的任職條件。項目經(jīng)理必須由有注冊造價工程師資格的專業(yè)人員擔任，如果第一次擔任項目經(jīng)理，必須具有同類項目的審計經(jīng)驗。項目小組人員的組成，由項目經(jīng)理提出，報業(yè)務總經(jīng)理批準，并下達執(zhí)業(yè)指令。? 本公司員工在執(zhí)行審計業(yè)務時，因受職業(yè)和專業(yè)知識限制不能把握和適當處理問題時，必須采取適當?shù)姆绞较蚪?jīng)驗豐富、判斷力強的其他同志請求幫助；需要向?qū)＜易稍兊模瑧龊猛暾淖稍冇涗?，不得隱瞞和隨意處理；根據(jù)需要聘請專家，應經(jīng)總經(jīng)理批準。? 為了保證審計人員進行的審計工作符合審計質(zhì)量控制標準，本公司實行項目經(jīng)理負責制，部門負責人監(jiān)控制，質(zhì)量控制部督導制的質(zhì)量控制體系。? 項目經(jīng)理必須對審計項目的質(zhì)量全面負責，并以此作為考核的重要依據(jù)，以充分發(fā)揮項目經(jīng)理在審計項目的主導作用，并正確履行自己的職責。? 工程審計部對所屬審計項目監(jiān)控并對其質(zhì)量負責。主任對其所屬人員進行業(yè)務指導，傳達和解釋全面質(zhì)量控制政策與程序，對工作底稿進行復核，把握重點、掌握和處理審計中出現(xiàn)的問題，對工程造價審計質(zhì)量進行全面控制。? 本公司建立質(zhì)量控制部，由業(yè)務總經(jīng)理任負責人。質(zhì)控部負責質(zhì)量監(jiān)控的各項工作。其主要職責是對本公司質(zhì)量實施監(jiān)督和控制。 第十一條 為了保證審計項目的審計質(zhì)量，建立三級復核制度，即項目經(jīng)理（一級，全面詳細復核），工程審計部主任（二級，較詳重點把關(guān)）、總經(jīng)理（三級，重要重點把握）的復核制度。通常應當由較高職務和勝任能力人員復核較低職務和勝任能力人員的工作底稿。各級復核人員在復核工作底稿時，應填寫三級復核的校審表，做出審核記錄，書面表示審核意見，發(fā)現(xiàn)已執(zhí)行的審計程序和做出的鑒審計結(jié)論存在問題，應指示有關(guān)人員予以答復、處理，并形成相應的復核校審記錄。 第十二條 本公司監(jiān)量控制部應對全面質(zhì)量控制政策與程序的執(zhí)行情況及其結(jié)果定期或不定期進行監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，不斷完善質(zhì)量控制方針，建立、健全各項目控制程序，保證審計工作按照審計要求進行，提高審計質(zhì)量。第三章 審計項目的質(zhì)量控制 第十三條 基本建設(shè)工程項目審計業(yè)務由本公司統(tǒng)一接受委托，接受委托后由所領(lǐng)導將審計項目分配到各部門，部門負責人選定項目經(jīng)理，由項目經(jīng)理提出審計小組人員名單，批準后納入月度安排計劃，組織實施。第十四條 項目經(jīng)理應編制審計計劃。審計計劃包括總體計劃和具體計劃兩部分。A、 總體計劃是指對審計范圍實施方式所作的規(guī)劃，是審計人員從接受委托到出具審計報告整個過程基本工作內(nèi)容的綜合計劃?？傮w計劃包括以下基本內(nèi)容： 審計對象的基本情況； 審計范圍； 重點審計領(lǐng)域； 審計工作進度及時間； 審計小組組成及人員分工要求； 其他有關(guān)問題。B、 具體審計計劃是依據(jù)總體審計計劃制訂的，對實施總體審計計劃所需審計程序的性質(zhì)、時間和范圍所作的詳細規(guī)劃與說明。具體審計計劃應當包括： 審計目標； 審計步驟； 執(zhí)行人及執(zhí)行時間； 審計工作底稿的索引號； 其他有關(guān)內(nèi)容。具體審計計劃，可以通過編制《審計程序表》來完成。 第十五條 項目經(jīng)理編制審計計劃應交本公司有關(guān)負責人審核和批準，重大項目的計劃，應經(jīng)總經(jīng)理審核和批準。審核和批準意見應記錄于審計工作底稿中。 第十六條 質(zhì)量控制貫穿于審計的全過程，本公司項目經(jīng)理，部門負責人和質(zhì)量監(jiān)控人員均是質(zhì)量監(jiān)控的督導人員。督導人員應當在實施監(jiān)督工作時，執(zhí)行下列職能：（一） 監(jiān)督審計過程，以確定參審人員是否具有執(zhí)行該項分配任務所要求的必要的熟練程序和業(yè)務能力，是否已理解對其所做的指導，是否已按照審計程序表及其計劃完成委托任務。（二） 根據(jù)審計中發(fā)現(xiàn)的重要問題提出處理意見。（三） 解決職業(yè)判斷的分歧。（四） 了解審計計劃執(zhí)行情況，必要時提出修改計劃的意見。（五） 對審計報告進行最終復核、把關(guān)。第十七條 督導人員對每一助理人員所完成的工作，應當進行檢查，據(jù)以確定助理人員已完成的審計工作：一、 是否遵了有關(guān)法規(guī)及本制度的規(guī)定；二、 是否對已完成的工作和形成的結(jié)論作了充分的審計記錄；三、 是否存在任何未解決的重要問題；四、 審計的目的是否已經(jīng)實現(xiàn)；五、 所表達的審計結(jié)論是否與審計結(jié)果一致。第十八條 具有復核責任的有關(guān)人員，應對參與各審計項目有關(guān)人員工作結(jié)果進行適當?shù)膹秃耍源_信其符合有關(guān)法規(guī)及全面質(zhì)量控制的要求。復核的主要內(nèi)容包括：① 總體計劃與具體計劃；② 審計過程中取得的審計證據(jù)及形成的審計結(jié)論。各級復核人員在復核工作底稿時，應做出復核記錄，書面表示復核意見，并在已復核的工作底稿上簽名和簽署日期。第十九條 本公司建立三級復核制，其復核程序是：一、 項目經(jīng)理為一級復核，要求項目經(jīng)理對下屬審計人員形成的審計工作底稿逐級復核，發(fā)現(xiàn)問題及時指出，并督促審計人員及時修改完善。二、 部門負責人為二級復核，要求部門負責人在項目經(jīng)理完成了詳細復核后，再對審計工作底稿中重要事項的重要審計程序的執(zhí)行以及審計結(jié)論等進行復核。部門負責人既是對項目經(jīng)理復核的再監(jiān)督，也是對重要審計事薦的重點把關(guān)。三、 總經(jīng)理為三級復核，要求對審計過程中的重大問題，重要的審計工作底稿及審計報告進行復核，簽發(fā)報告。總經(jīng)理復核既是對前面各級復核的再監(jiān)督，也是對整個審計工作的計劃、進度和質(zhì)量的重點把握。第四章 審計業(yè)務檔案第二十一條 審計工作底稿是本公司的審計業(yè)務檔案，審計工作底稿是審計人員在審計過程中形成的工程量計算書，采用的材料價格、審定結(jié)算書、審計報告、指標分析以及工作記錄和重要的相關(guān)資料。第二十二條 審計人員在整個審計過程中形成的審計工作底稿，其內(nèi)容必須做到資料詳實，重點突出，繁簡得當，結(jié)論明確，在形式上應做到要素齊全，格式規(guī)范、標識一致、記錄清晰。第二十三條 審計人員應當對審計工作底稿進行分類整理，形成審計業(yè)務檔案。第二十四條 審計工作結(jié)束后，審計人員應在七天內(nèi)將工作底稿和存檔資料按順序編號頁碼，交辦公室統(tǒng)一裝訂成冊。第五章 附 則第三十四條 本辦法由四川開元工程造價咨詢有限公司負責解釋。第三十五條 本辦法自公布之日起施行。二00五年十月八日四川開元工程項目管理咨詢有限公司文　　件川開元辦〔2007〕008號項目經(jīng)理崗位責任制 項目經(jīng)理由專職造價工程師擔任，根據(jù)項目的具體情況由總經(jīng)理或總工程師安排合適的項目