【正文】 顯著上升，便會被評 級機(jī)構(gòu)及資金提供者視作資產(chǎn)素質(zhì)下降及流動資金出現(xiàn)問 題的進(jìn)行跡象。很多銀行倒閉其它是由于嚴(yán)重的信貸與流 動性風(fēng)險問題同時出現(xiàn)所致。 （2）市場風(fēng)險將會影響機(jī)構(gòu)利用其作為自營買賣金融工 具組合以產(chǎn)生流動資金的能力。任何對這些組合的市值的 不利變化，可能令盈利出現(xiàn)波動。 （3）利率風(fēng)險可能人對流動資金造成廣泛的影響。利率 變動會在幾方面影響機(jī)構(gòu)，包括資產(chǎn)的收入、市值及融資 成本。 （4）操作風(fēng)險與流動性風(fēng)險有關(guān)。若操縱系統(tǒng)無法處理 交易或執(zhí)行交易時的延誤，可能會迅速引致嚴(yán)重問題；尤 其若資金調(diào)撥及證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障，機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金流量 便會受到直接影響。其他操作系統(tǒng)出現(xiàn)問題如網(wǎng)上理財或 信用卡銀行服務(wù)，可能會引致客戶不滿，甚至結(jié)束賬戶。 （5）機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)對其以合理成本吸引資金，以至在困難 時期力保資金不會流失，都極其重要。任何負(fù)面消息，不 論事情是否屬實都可能直接削弱公眾對機(jī)構(gòu)的信心。為減 少信譽(yù)風(fēng)險對流動資金的潛在影響，機(jī)構(gòu)應(yīng)在日常管理流 動性風(fēng)險時考慮所有承諾的預(yù)計提款數(shù)目，無論是有沒有 法律約束力的承諾。并致力分布市場融資的來源及期限或 按適當(dāng)情況提高資產(chǎn)的流動性。 （6）策略風(fēng)險可能影響機(jī)構(gòu)的流動資金。機(jī)構(gòu)推行新的 策略或業(yè)務(wù)前，應(yīng)評估其對流動資金的影響，并確定為配 合新業(yè)務(wù)而規(guī)劃的融資可按合理成本籌集得到。機(jī)構(gòu)若錯 誤判斷對流動資金的影響，策略風(fēng)險將會增加。對資產(chǎn)迅 速增加的機(jī)構(gòu)來說，能否吸引及維持足夠的流動資金尤其 重要。 502 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)權(quán)重設(shè)計的主要依據(jù)是什么？ 答：主要依據(jù) 1988 年《巴塞爾協(xié)議》 ，同時參考了新資本 協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法，使用外部信用評級公司的評級結(jié)果確定商業(yè) 銀行境內(nèi)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重，摒棄了不合理的經(jīng)合組織法 （ 1988 年協(xié)議將 OECD成員國的正式成員作為風(fēng)險權(quán)重 確定的基本評判標(biāo)準(zhǔn)，顯失公允） 。 503 新《刑法》對侵占、挪用公款、貪污、賄賂罪是如何規(guī)定 的？答：侵占罪是指除了國有公司、企業(yè)或者其他國有單位24 / 46 中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委 派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員，利 用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為已有。 挪用公款罪 是指國家工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用 公款歸個人使用，進(jìn)行非法活動，或者挪用公款數(shù)額較大 、進(jìn)行營利活動，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個月未 還。 貪污 罪是指國家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊 取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物。受國家機(jī)關(guān) 、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營 國有財產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取 或者以其他手段非法占有國有財物的，以貪污論。 賄賂 罪。國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財 物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受 賄罪。國家工作人員在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，收受 各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，以受賄論處。 為某取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財物的，是行賄 罪。在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以 財物，數(shù)額較大的，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人 員以各種名義的回扣、手續(xù)費的，以行賄論處。 504 簡述風(fēng)險評估的內(nèi)容。 答：①主要業(yè)務(wù)種類及潛在風(fēng)險類別； ②主要業(yè)務(wù)種類面臨的潛在風(fēng)險水平； ③現(xiàn)有風(fēng)險的管控能力； ④風(fēng)險發(fā)展方向； ⑤各主要業(yè)務(wù)的綜合風(fēng)險水平； ⑥風(fēng)險矩陣分析總結(jié)； ⑦風(fēng)險評估說明。 505 如何理解金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心？金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。經(jīng)濟(jì)決定金融，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 水平?jīng)Q定金融的發(fā)展水平。但是，金融在服務(wù)于經(jīng)濟(jì)的過 程中，又反作用于經(jīng)濟(jì)，金融的發(fā)展和信貸結(jié)構(gòu)影響著經(jīng) 濟(jì)發(fā)展的速度和結(jié)構(gòu)，主要表現(xiàn)在：（1）金融是資金運 動的信用中介；（2）金融是提高生產(chǎn)力的 粘合劑和 催化劑 ；（3）金融是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要杠桿。 506 什么是金融、直接金融、間接金融？ 答：（1）金融是指有關(guān)貨幣、信用的所有經(jīng)濟(jì)關(guān)系和交 易行為的總稱，包括直接金融和間接金融兩類。 （2）直接金融是指沒有金融機(jī)構(gòu)介入的資金融通方式。 （3）間接金融是通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的資金融通方式； 507 金融機(jī)構(gòu)退出市場有哪幾種主要形式？ 答：主要有解散、撤銷（關(guān)閉）和破產(chǎn)三種形式25 / 46 508 目前的非現(xiàn)金結(jié)算主要有哪幾種方式？ 答：非現(xiàn)金結(jié)算方式主要有：匯兌、委托收款、托收承付 和信用證四種方式 509 什么是金融市場、貨幣市場、資本市場？ 答：（1）金融市場是從事同業(yè)拆借、買賣有價證券、推 銷和購買保險產(chǎn)品、進(jìn)行金融衍生工具交易等活動的場所 。 （2）貨幣市場是經(jīng)營一年以內(nèi)短期資金融通的金融市場 ，包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、回購市場和短期信 貸市場等。 （3）資本市場是指證券融資和經(jīng)營一年以上中長期資金 信貸的金融市場，包括股票市場、債券市場、基金市場和 中長期信貸市場等。 510 我國銀行間同業(yè)拆借市場有哪些特點？ 答：（1）同業(yè)拆借市場運作體系基本確立；（2）全國銀 行間同業(yè)拆借市場成員不斷增加；（3）同業(yè)拆借利率（ CHIBOR）已成為金融市場、貨幣政策乃至全社會經(jīng)濟(jì)活動 關(guān)注的重要指標(biāo)；（4）同業(yè)拆借已成為商業(yè)銀行短期資 金管理的首選方式。 511 金融衍生工具主要包括哪些？ 答：遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期換合約和期權(quán)合約。 512 最常見的期權(quán)是什么？期權(quán)有哪兩種基本類型？ 答：（1）最常見的期換為利率期換和貨幣期換。 （2）期權(quán)的兩種基本類型是：看漲期權(quán)（買入期權(quán) ）和 看跌期權(quán)（賣出期權(quán)） 。 513 什么是資金結(jié)算？資金結(jié)算分為哪幾類？ 答：（1）資金結(jié)算是指社會各部門、各單位或個人之間 由商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)濟(jì)往來所引起的貨幣收付行為 。 （2）資金結(jié)算分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算 514 什么是匯兌，它包括哪幾種形式？ 答：匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算 方式，分為信匯和電匯兩種 515 什么是銀行卡？請分別按照信息載體不同、是否提供信用 透支功能對銀行卡進(jìn)行分類 ？ 答：（1）定義：銀行卡是由商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵 政儲蓄三類機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、 存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 （2）分類：按照信息載體不同，銀行卡分為磁條卡和芯 片(IC)卡；按照是否提供信用透支功能，銀行卡分為信用 卡和借記卡。 516 各商業(yè)銀行、郵政儲匯局、農(nóng)村信用聯(lián)社發(fā)行的銀行卡必 須作出什么標(biāo)識？ 答：（1）發(fā)行的可在國內(nèi)外通用的雙賬戶 銀行卡必須26 / 46 在卡正面右上方指定位置印刷統(tǒng)一的銀聯(lián) 標(biāo)識。 （2）發(fā)行的限國內(nèi)通用的銀行卡必須在卡正面右下方指 定位置印刷統(tǒng)一的銀聯(lián) 標(biāo)識，限國內(nèi)通用的人民幣貸記 還應(yīng)同時在卡正面右下方指定位置加貼銀聯(lián) 標(biāo)識的全息 防偽標(biāo)志。 517 商業(yè)銀行四自和三性的經(jīng)營原則是什么？ 答：（1）四自 是指自主決策、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、 自擔(dān)風(fēng)險。 （2）三性 是指盈利性、安全性、流動性 518 貨幣政策的概念是什么？它包括哪些要素？ 答：（1）貨幣政策是中央銀行運用貨幣政策工具，調(diào)節(jié) 貨幣供求以實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)的方針和策略的總稱。 （2）貨幣政策的要素包括貨幣政策最終目標(biāo)、貨幣政策 中介目標(biāo)、貨幣政策工具和貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制等內(nèi)容。 519 我國現(xiàn)行的貨幣政策工具有哪些？ 答：（1）要求金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金 ；（2）確定中央銀行基準(zhǔn)利率；（3）為在中國人民銀行 開立帳戶的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；（4）向商業(yè)銀行提供 貸款；（5）在公開市場上買賣國債和其他政策債券及外 匯；（6）國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。 520 什么是存款準(zhǔn)備金？建立存款準(zhǔn)備金制度的意義有哪些？ 答：存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)按其存款的一 定比例向中央銀行繳存的存款。其意義在于：（1）保證 金融機(jī)構(gòu)對客戶的正常支付；（2）保證金融機(jī)構(gòu)之間的 正常清算；（3）中央銀行實施貨幣政策的重要工具。 521 選擇貨幣政策中介目標(biāo)應(yīng)具備哪些條件？現(xiàn)階段我國貨幣 政策的中介目標(biāo)是什么？ 答：選擇貨幣政策中介目標(biāo)應(yīng)具備以下條件：（1）相關(guān) 性，即其與貨幣政策最終目標(biāo)有穩(wěn)定、密切相關(guān)的關(guān)系； （2）可控性，即中央銀行可以利用各種政策工具對其進(jìn) 行調(diào)控， （3）可測性，即中央銀行能夠定期對其進(jìn)行核 算。 現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量 522 什么是貨幣供應(yīng)量？我國現(xiàn)階段將貨幣供應(yīng)量劃分為幾個 層次？ 答：貨幣供應(yīng)量是指在某個時點上全社會承擔(dān)流通手段和 支付手段的貨幣存量。我國現(xiàn)階段貨幣供應(yīng)量可劃分以下 層次：（1）流通中現(xiàn)金，即在銀行體系以外流通的現(xiàn)金 用符號 MO 表示；（2）狹義貨幣供應(yīng)量，即 MO+企事業(yè)單位 活期存款，用符號 M1 表示；（3）廣義貨幣供應(yīng)量，即 M1+事業(yè)單位定期存款+居民貨幣供應(yīng)量，用符號 M2 表示 523 什么是利率？ 答：利率是一定時期內(nèi)利息額與借貸資金的比率。通常分 為年利率、月利率和日利率，分別用%、%0、%00 來表示27 / 46 524 什么是法定利率和市場利率，分別包括哪幾種形式？ 答：法定利率是指中央銀行直接制定的利率，也稱官方利 率，主要包括中央銀行基準(zhǔn)利率、金融機(jī)構(gòu)對客戶的存貸 款利率等；市場利率是指由金融市場資金供求關(guān)系決定的 利率，我國目前主要包括同業(yè)拆借市場利率、國債一級市 場利率等。 525 什么是基礎(chǔ)貨幣，在我國現(xiàn)階段它主要由哪幾部份構(gòu)成？ 答：基礎(chǔ)貨幣，亦稱高能貨