【正文】 進(jìn)行短期培訓(xùn)，幫助工人盡快提高設(shè)備操作水平和故障排除能力。重要崗位如成型、機(jī)修、電器、拆裝等工種的技術(shù)工人應(yīng)提前進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，使其具有解決較大技術(shù)難題和突發(fā)事件的能力。為使該生產(chǎn)線能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，要求在生產(chǎn)中的每一個(gè)工藝環(huán)節(jié)，都要實(shí)行科學(xué)管理，建立一套嚴(yán)格的質(zhì)量保證體系，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)、規(guī)范化操作。該生產(chǎn)線的管理人員就自始至終參與該線的建設(shè)與調(diào)試，熟悉生產(chǎn)工藝，掌握主要質(zhì)量控制點(diǎn)，主要負(fù)責(zé)人應(yīng)進(jìn)行較高層次的培訓(xùn)，以便在未來的生產(chǎn)中實(shí)施全面質(zhì)量管理。本項(xiàng)目專列職工培訓(xùn)費(fèi)10萬元。十一、投資估算和資金籌措(一)概述本估算包括聯(lián)合車間的工藝、土建、電氣和倒班宿舍、辦公樓、理化室、機(jī)修等一些輔助設(shè)施?；A(chǔ)數(shù)據(jù)及效益參數(shù)(1)生產(chǎn)規(guī)模：消火栓箱4萬件，防火卷簾10萬平方米，木質(zhì)防火門60萬平方米，鋼質(zhì)防火門40萬平方米。(2)建設(shè)期：12個(gè)月(3)生產(chǎn)負(fù)荷：第一年完成能力的80%，以后100%(4)計(jì)算期：15年(5)項(xiàng)目投資：3500萬元(6)折舊：一般設(shè)備15年，土建40年(7)殘值：5%(二)項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資，建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金三部分組成。建設(shè)投資估算：建設(shè)投資由工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅組成。(1)工程費(fèi)用：3000萬元①建筑工程：500萬元包括房屋建筑、給水排水、采暖、道路、綠化等，均按照有關(guān)定額進(jìn)行估算，并按照現(xiàn)行材料價(jià)格及人工費(fèi)進(jìn)行調(diào)整。②工藝及電氣設(shè)備：2255萬元a、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價(jià)格確定；d、定型及非標(biāo)設(shè)備主要參考有關(guān)建材機(jī)械廠現(xiàn)行出廠價(jià)格；c、設(shè)備購置雜費(fèi)設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)：按外購設(shè)備總值的4%確定；備品備件費(fèi)：按外購設(shè)備購置費(fèi)的2%計(jì)取；工器具及生產(chǎn)設(shè)備購置費(fèi)：%確定。d、設(shè)備基礎(chǔ)及安裝費(fèi)設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)：按需作基礎(chǔ)設(shè)備總值的5%確定；設(shè)備安裝費(fèi)：按需安裝設(shè)備總值的4%確定。(2)土地征用費(fèi)：175萬元(3)其他費(fèi)用：根據(jù)國家建材局建材綜計(jì)發(fā)(2002)395號(hào)文件發(fā)布的《建材工業(yè)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》結(jié)合實(shí)際情況計(jì)算的下列費(fèi)用。①生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)：10萬元②電力增容費(fèi)：不計(jì)③聯(lián)合試運(yùn)費(fèi)：14萬元④辦公及生活用品購置費(fèi)：15萬元⑤工具及備品各件購置費(fèi)：18萬元⑥設(shè)計(jì)費(fèi)：13萬元小計(jì)：70萬元(4)鋪底流動(dòng)資金500萬元(三)資金籌措根據(jù)可行性研究設(shè)計(jì)方案估算，項(xiàng)目總投資3500萬元，鋪底流動(dòng)資金500萬元。資金籌措方式為：全部企業(yè)自籌。十二、效益估算(一)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)年產(chǎn)量為：消火栓箱4萬件，防火卷簾10萬平方米，木質(zhì)防火門60萬平方米，鋼質(zhì)防火門40萬平方米。建設(shè)進(jìn)度及計(jì)算期本項(xiàng)目擬用一年時(shí)間進(jìn)行建設(shè)，第二年為投產(chǎn)期，生產(chǎn)期暫定為10年，計(jì)算期11年。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期及達(dá)產(chǎn)系數(shù)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期為1年，設(shè)定達(dá)產(chǎn)系數(shù)為80%。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基準(zhǔn)收益率為10%。(二)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)總成本費(fèi)用①原材料及動(dòng)力的單價(jià)所有外購原材料及動(dòng)力的單價(jià)，均以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，考慮今后兩年的物價(jià)上漲因素，經(jīng)綜合考慮確定如下：電：水：②工資及福利費(fèi)按該廠工資平均水平，并考慮今后兩年增加額，確定為每人每年工資及福利費(fèi)為21000元(含14%福利費(fèi))。全部工資總額為336萬元。③折舊費(fèi)。采用綜合折舊率計(jì)算折舊費(fèi)。折舊年限為15年，殘值按固定資產(chǎn)原值的5%計(jì)，%。④修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊值的30%計(jì)?、萜渌圃熨M(fèi)按直接成本的6%計(jì)取⑥無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷。無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。⑦其他管理費(fèi)(含土地使用稅，各類基金等)按直接成本的8%計(jì)取。⑧銷售費(fèi)用按30萬元/年計(jì)提。⑨財(cái)務(wù)費(fèi)用包括長(zhǎng)期借款利息，%計(jì)算。合計(jì)總成本費(fèi)用4220萬元。銷售收入、銷售稅金及附加①銷售價(jià)格②銷售收入投產(chǎn)期年銷售收入為6920萬元。（1）消火栓箱單價(jià)120元 產(chǎn)量4萬件 銷售收入480萬（3）防火卷簾單價(jià)320元/平方米 產(chǎn)量10萬平方米 銷售收入3200萬(4)木質(zhì)防火門單價(jià)300元 /平方米產(chǎn)量60萬平方米 銷售收入1800萬（5）鋼質(zhì)防火門單價(jià)360元/平方米 產(chǎn)量40萬平方米 銷售收入1440萬元綜合()，該項(xiàng)目年銷售收入為6920萬元。銷售稅金及附加包括增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、增長(zhǎng)率費(fèi)附加。根據(jù)財(cái)政部國家稅務(wù)總局財(cái)稅字(96)20號(hào)文《關(guān)于對(duì)部分資源綜合利用產(chǎn)品免征增值稅》的通知精神。增值稅；銷售收入 6%(僅作計(jì)算基礎(chǔ))城市維護(hù)建設(shè)稅：增值稅額 5%教育附加費(fèi)；增值稅額 3%年稅金總額為900萬元。利潤總額及分配利潤總額等于產(chǎn)品銷售收入減去總成本費(fèi)用及銷售稅金。盈余公積金與公益金分別按稅后利潤的10%和6%提取。僅在還清借款后提留。利潤總額為1800萬元。敏感性分析本項(xiàng)目選擇銷售收入、建設(shè)投資、經(jīng)營成本三個(gè)因素，研究在基本方案附近因素變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期的影響程度，各因素變化的幅度取值。（1）建設(shè)投資的增減變化，對(duì)FIRR、FNPV的影響最小，F(xiàn)IRR、FNPV在基本方案附近較為穩(wěn)定；（2）經(jīng)營成本的增減變化，對(duì)FIRR、FNPV的影響較大，是次敏感的因素。（3）銷售收入的增減變化，對(duì)FIRR的影響最大，F(xiàn)IRR、FNPV偏離基本方案最遠(yuǎn)，變化幅度最大，是最敏感的因素。當(dāng)此因素增加15%時(shí)，%，當(dāng)此因素減少15%時(shí)，%，低于基準(zhǔn)收益率（ic=10%），F(xiàn)NPV減至—，小于零，方案變?yōu)椴豢尚小＝?jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)分析年銷售收入4000萬元，總成本4220萬元，利稅總額2700萬元，其中年利潤額1800萬元，稅金900萬元。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后） %投資回收期（所得稅后） （稅后、含建設(shè)期1年）投資利潤率 %銷售利潤率 39%從以上計(jì)算結(jié)果可以看出，本項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資利潤率和投資稅率較高，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（含建設(shè)期）。十三、工 程 招 標(biāo)本項(xiàng)目是關(guān)系公共利益、公眾安全和公用事業(yè)項(xiàng)目，根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定必須招標(biāo)。（一）發(fā)包方式招標(biāo)的工作范圍是指招標(biāo)文件中約定承包方完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個(gè)承包方完成包括勘察設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)等全部工程內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng)工程內(nèi)容。前者稱為工程項(xiàng)目的建設(shè)全過程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡(jiǎn)稱總承包；后者稱為單項(xiàng)工作內(nèi)容承包。（二）招標(biāo)組織形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件和標(biāo)底，組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的招標(biāo)應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。本項(xiàng)目宜實(shí)行委托代理招標(biāo)，并由項(xiàng)目建設(shè)單位成立法定代表人為組長(zhǎng)的招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，協(xié)同代理機(jī)構(gòu)完成項(xiàng)目招標(biāo)事宜。（三）招標(biāo)方式招標(biāo)方式要分為公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)和議標(biāo)（直接委托）。公開招標(biāo)公開招標(biāo)又稱無限競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)。是指招標(biāo)單位通過報(bào)刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標(biāo)廣告，凡具備相應(yīng)資質(zhì)，符合投標(biāo)條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可以申請(qǐng)投標(biāo)。這種招標(biāo)方式的優(yōu)點(diǎn)是，業(yè)主可以在較廣的范圍內(nèi)選擇承包實(shí)施單位，投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈，因經(jīng)有利于將工程項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)交于可靠的承包商實(shí)施，并取得有競(jìng)爭(zhēng)性的報(bào)價(jià)。但其缺點(diǎn)是，由于申請(qǐng)投標(biāo)人的數(shù)量多，一般要設(shè)置資格預(yù)審程序，而且評(píng)標(biāo)的工作量也較大，因此招標(biāo)的時(shí)間長(zhǎng)、費(fèi)用高。邀請(qǐng)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)亦稱有限競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)，是指業(yè)主向預(yù)先選擇的若干家具備相應(yīng)資質(zhì)、符合投標(biāo)條件的單位發(fā)出邀請(qǐng)函，將招標(biāo)工程的情況、工作范圍和實(shí)施條件等做出簡(jiǎn)要說明，請(qǐng)他們參加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，被邀請(qǐng)單位同意參加投標(biāo)后，從招標(biāo)單位獲取招標(biāo)文件，并按規(guī)定要求進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)。本項(xiàng)目屬于民營企業(yè)，非國有或政府投資，應(yīng)采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式。（四）招標(biāo)內(nèi)容本項(xiàng)目主要招標(biāo)內(nèi)容為：生產(chǎn)廠房及配套設(shè)施建設(shè)，設(shè)備購置及安裝。十四 、結(jié)論與建議(一)結(jié)論消防器材建設(shè)項(xiàng)目，是符合國家安全生產(chǎn)、構(gòu)建和諧社會(huì)和科學(xué)創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)提高人民生活水平，確保人民生命財(cái)產(chǎn)安全具有重要意義。本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，適應(yīng)新時(shí)期消防工作的需要，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益。利用企業(yè)自籌資金建設(shè)高起點(diǎn)、高水平的消防器材制造生產(chǎn)線，為本地區(qū)防火工作提供適宜的消防器材。根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)及設(shè)備能力，確定年產(chǎn)新型消火栓箱4萬件，防火卷簾10萬平方米，木質(zhì)防火門60萬平方米，鋼質(zhì)防火門40萬平方米的生產(chǎn)規(guī)模是經(jīng)濟(jì)合理的。本項(xiàng)目選擇引進(jìn)國內(nèi)外消防器材制造先進(jìn)技術(shù)工藝，在技術(shù)上是可行的。(二)建議項(xiàng)目建設(shè)要嚴(yán)格執(zhí)行國家招投標(biāo)法的有關(guān)規(guī)定，建筑工程設(shè)備購置和安裝均應(yīng)執(zhí)行邀請(qǐng)招標(biāo)，以確保本項(xiàng)目高質(zhì)量的建成。認(rèn)真抓好內(nèi)部管理，執(zhí)行“質(zhì)量保證”體系的各項(xiàng)要求，確保產(chǎn)品質(zhì)量，創(chuàng)造品牌形象。項(xiàng)目建設(shè)投資較大，資金籌措要有強(qiáng)力措施，確保建設(shè)資金及到位，確保項(xiàng)目按期建成，盡快產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，以降低投資風(fēng)險(xiǎn)。消防器材二期生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告