銀行承兌匯票業(yè)務操作流程-資料下載頁
2025-05-05 22:47本頁面
【正文】 記的企（事）業(yè)法人 或其他經(jīng)濟組織 。3） 與出票人或直接前手之間有真實 、合法 的商品交易關系 。4） 能夠提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票 (按規(guī)定不能出具增值稅發(fā)票的除外 )和商品發(fā)運單據(jù)復印件 。5）應持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡 及年檢證明 。6）申請貼現(xiàn)的匯票合法有效，未注明 “ 不得轉讓 ” 字樣。7）企業(yè)經(jīng)營、財務狀況正常，無不良貸款和欠息。三、貼現(xiàn)業(yè)務內(nèi)部操作流程信貸業(yè)務經(jīng)辦人員受理貼現(xiàn)申請人申請，并對申請材料、申請書內(nèi)容與形式進行審查，對申請人情況進行調(diào)查；信貸主管審查；會計部門對匯票的真實有效性進行審查和查詢；有權審批人員審批；會計部門辦理貼現(xiàn)手續(xù)；信貸業(yè)務經(jīng)營部門登記臺帳；信貸業(yè)務經(jīng)營部門檢查貼現(xiàn)使用情況和到期償還貼現(xiàn)資金的可能；會計部門向承兌人收款，未收回視同逾期貸款處理。掛失? 票據(jù)喪失，就是票據(jù)不慎丟失、被盜、滅失。發(fā)生票據(jù)喪失，需要及時辦理掛失止付。失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付時，應當填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應當記載下列事項： ? ?。ㄒ唬┢睋?jù)喪失的時間、地點、原因； ? （二）票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱； ? ?。ㄈ焓е垢度说男彰?、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。 ? 欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。 收到掛失止付通知的付款人，應當暫停支付。 ? 失票人應當在通知掛失止付后３日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。 ? 付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書后，查明掛失票據(jù)確未付款時，應立即暫停支付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第 13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔責任。 ? 付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書之前，已經(jīng)向持票人付款的，不再承擔責任。但是，付款人或者代理付款人以惡意或者重大過失付款的除外。承兌匯票查詢由審核崗按規(guī)定核實卡片聯(lián)并在大額支付系統(tǒng)中進行回復，且應記錄該票查詢的次數(shù)和查詢行的名稱，如為實地查詢的則應核實查詢?nèi)讼嚓P證件，并在其查詢書給予回復。 承兌匯票查詢 銀行承兌匯票業(yè)務風險及防范部門職責? (一 )計劃財務部門的職責：核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票總量指標。? (二 )信貸部門的職責：? 1．受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進行調(diào)查和審查；? 2．辦理擔保手續(xù)；? 3．根據(jù)審批意見簽訂承兌協(xié)議；? 4．承兌后的跟蹤檢查；? 5．清收匯票墊付款項。? (三 )會計結算部門的職責：? 1．保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；? 2．辦理銀行承兌匯票會計核算手續(xù)；? 3．保證金管理；? 4．及時扣劃到期匯票款項；? 5．將墊款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時通知信貸部門。? (四 )法律事務部門的職責：對經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請人及保證人依法提起訴訟。? (五 )管理信息部門的職責：及時、準確地統(tǒng)計和報送會計、信貸部門提供的銀行承兌匯票有關數(shù)據(jù)。責任追究對有下列行為之一的責任人，要嚴格按照總行內(nèi)控稽核部處罰的規(guī)定查處；觸犯刑律的，依法移交司法機關，追究其刑事責任。(一 )辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；(二 )未按規(guī)定收取保證金或辦理相關的擔保手續(xù)；(三 )串用、挪用或提前支取保證金（質(zhì)押存單）；(四 )超越權限或變相越權審批；(五 )超過對客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票；(六 )未按規(guī)定進行承兌后跟蹤檢查；(七 )發(fā)放貸款置換銀行承兌匯票墊款；(八 )不及時入賬或違反會計操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報、篡改數(shù)據(jù)；(九 )因主觀原因造成墊款損失；(十 )其他違規(guī)行為。急需解決的問題? 經(jīng)辦人員的業(yè)務水平? 企業(yè)授信管理辦法? 企業(yè)信用評級辦法? 明確票據(jù)職能部門責任 再 見 期待下一次的學習與交流
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1