【正文】 表92 分年投資計劃表。 資金籌措項目建設資金本著多渠道籌集的方式，國家和建設單位聯(lián)合投資。計劃申請中央財政撥款100萬元，地方政府配套資金40萬元，其比例為1：：。 資本金,全部為財政撥款和自有資金，符合國家關于建設項目的資本金制度。 第10章 項目建設期限和實施進度安排 第10章 項目建設期限和實施進度安排 項目實施預備階段根據(jù)本項目建設的特點，由荊州市農(nóng)村能源辦公室和某畜禽有限公司二豬場組建項目實施管理機構；項目管理機構的任務是辦理勘察、設計和施工的委托手續(xù)及簽訂相應的合同及協(xié)議；參加廠址選擇；提供設計必需的基礎資料；申請或訂購設備和材料；負責設備的檢驗和運輸?shù)裙ぷ鳌?項目實施進度安排本項目建設期為1年（不含前期工作），從2009年6月開始至2010年6月止。建設實施進度為：（1）2009年6月，完成可研報告編制等前期工作；（2）2009年6月2009年9月，工程設計與項目招標；（3）2009年9月2009年11月，工程施工與監(jiān)理；（4）2009年11月2009年12月，人員培訓；（5）2010年1月2010年3月，設備招標，采購；（6）2010年4月2010年5月，設備安裝調(diào)試；（7）2010年5月2010年6月，試運行；（8）2010年7月，竣工驗收運行。 第11章 環(huán)境保護與安全生產(chǎn) 第11章 環(huán)境保護與安全生產(chǎn) 建設地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀項目所在地監(jiān)利縣是湖北省的養(yǎng)殖大縣。近年來，通過實施國家、省有關養(yǎng)殖項目，全縣生豬生產(chǎn)得到了長足發(fā)展，以養(yǎng)豬為主的畜牧業(yè)已成為監(jiān)利縣一大支柱產(chǎn)業(yè)。大力調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構是促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的重要途徑。改良生豬品種已被農(nóng)業(yè)部納入畜牧業(yè)結構調(diào)整的重要內(nèi)容。湖北省政府決定從2000年起，在全省組織實施優(yōu)質(zhì)三元豬工程，并將荊州市列入了實施該工程的樣板市。當?shù)剞r(nóng)民具有傳統(tǒng)的養(yǎng)豬習慣。近年來，全縣生豬出欄數(shù)一直穩(wěn)定在100萬頭左右，存欄母豬5萬頭。然而豬場排放的糞便和污水中含有BOD、COD、SS、大腸桿菌、蛔蟲卵、氮和磷等大量污染物質(zhì)，這些污染物質(zhì)的濃度數(shù)倍超過國家標準，如COD的國家標準（GB185962001）為400mg/L，而該項目建設點的豬場污水COD指標約為8000mg/L左右，是國家標準的50倍。這樣高污染物質(zhì)濃度的豬場污水和糞便不經(jīng)過處理而隨意排放，不僅嚴重污染周邊農(nóng)作物生長，引起農(nóng)作物減產(chǎn)、甚至死亡；破壞土壤結果，降低土壤質(zhì)量；破壞周邊空氣質(zhì)量，引起疾??；而且嚴重污染地下水，造成長久的環(huán)境危害。 項目擬采用的環(huán)境標準（1）《中華人民共和國環(huán)境保護法》；（2）《水污染防治法實施細則》；（3）《大氣污染防治法》；（4）《環(huán)境噪聲污染防治法》；（5）《固體廢棄物污染環(huán)境防治法》；（6）《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染防治技術規(guī)范》；（7）《畜禽場環(huán)境質(zhì)量標準》；（8）《城鎮(zhèn)燃氣設計規(guī)范》。 項目對環(huán)境的影響及治理對策 項目建設過程中對環(huán)境的影響及治理對策（1）對周圍大氣的影響及治理對策項目建設過程中的土建施工，對大氣的主要影響為揚塵。為防止施工期間進出車輛攜帶泥土以及堆料場和廢料場場地由于刮風和下雨天氣產(chǎn)生的揚塵和泥塵污染，要保證對施工現(xiàn)場、堆料場和廢料場進行覆蓋，保證車輛的清潔，如在施工通道灑水、鋪設塑料織品，防止揚塵和泥塵的飛揚等。（2）施工噪聲對周圍環(huán)境的影響及治理對策為防止施工期間車輛、機械及設備生產(chǎn)的噪音，一是盡量減少晚間施工，二是負責建設項目的施工單位應優(yōu)先選擇噪聲低的設備進行施工。（3）其他方面諸如生態(tài)方面的影響，由于建設點距離市區(qū)有一定的距離，周邊又大多是農(nóng)田，因此這種影響可以忽略。 項目運行過程中對環(huán)境的影響及治理對策（1）沼氣工程的氣味沼氣工程運行過程中，計量池等設施會生產(chǎn)一些不良氣體，特別是嗅覺方面尤為突出。主要治理措施如下：一是場區(qū)內(nèi)生活設施和辦公用房盡量避開主導風向的下風向；二是設計中盡量采用淹沒進水、進糞便；三是種植對不良氣體吸收能力強的樹種，既綠化環(huán)境，又起到屏障隔離和吸收作用。（2）噪聲的影響及防治對策沼氣工程的噪聲主要來源于電動機、固液分離機和各種泵類機械。其噪聲防治措施主要有：一是主要水泵采用潛污泵，這樣噪聲源在水下就被大大降低；二是結合綠化，在噪聲大的設施周圍設置綠色屏障，高大的樹木是很好的消聲設施；三是對設備噪聲源設置消聲器消聲等等。（3）其他措施其他措施如建立環(huán)境保護制度，工程主要負責人直接參與，對周圍環(huán)境負責。加強全面綠化，構建工程的良好小環(huán)境。 環(huán)境監(jiān)測制度的建議加強在貯氣柜、凈化車間等區(qū)域?qū)Σ涣細怏w的檢測，發(fā)現(xiàn)異常情況立即處理。在污水提升泵房、格柵區(qū)和固液分離區(qū)應加強噪聲的檢測。 勞動保護與安全衛(wèi)生（1）建筑物的設計均應考慮給排水、采暖通風和采光照明等衛(wèi)生要求，工作人員長期工作場所安置空調(diào)等設施。（2）根據(jù)各工段的實際需要和使用方便，設置生產(chǎn)衛(wèi)生用室（洗手間、更衣室等），在露天作業(yè)之處，除加強通風設置遮擋外，應設置休息室。（3）豬舍應減少沖洗用水量，降低糞便水分，利于清糞和處理，同時糞便的運輸應避免隨意散落。（4）本項目應制定環(huán)境管理和安全防護工作的規(guī)章制度，簽訂有關協(xié)議，落實環(huán)境保護和安全防護的對策措施，確保沼氣綜合利用工程的正常運轉(zhuǎn)。第12章 項目組織管理與運行 第12章 項目組織管理與運行 項目籌建時期的組織與管理根據(jù)本項目建設的特點，由荊州市農(nóng)村能源辦公室和市標準種豬場組建項目實施管理機構；項目管理機構的任務是辦理勘察、設計和施工的委托手續(xù)及簽訂相應的合同及協(xié)議；參與廠址選擇；提供設計必需的基礎資料；申請或訂購設備和材料；負責設備的檢驗和運輸?shù)裙ぷ鳌?項目運行時期的組織與管理根據(jù)沼氣工程的規(guī)模，沼氣工程運行時期的組織管理主要包括生產(chǎn)系統(tǒng)和管理系統(tǒng)兩部分。其具體設置取決于項目設計方案和企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模。 勞動定員大型沼氣工程所需人員按其工作崗位和勞動分工不同，分為三類人員：工人、工程技術人員和管理與經(jīng)營人員。該項目建設需要工人6名，技術人員1名，管理人員可以由市標準種豬場的管理人員兼職。所有人員均從市標準種豬場的工作人員中挑選。 人員培訓項目啟動后，需確定部分人員參與建設過程、設備安裝和調(diào)試。項目完成后，將建立專門的運行管理機構，由經(jīng)過專業(yè)培訓的持證人員負責操作管理。 招標管理為維護建筑工程與設備購置的市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》、《農(nóng)業(yè)基本建設項目管理辦法》和《農(nóng)業(yè)基本建設項目招標投標管理規(guī)定》，編制有關招標文件。并嚴格按照招標文件的規(guī)定進行招標、評標，作到公平合理。項目建設嚴格執(zhí)行“三制”（項目法人制、招標投標制和工程監(jiān)理制），加強質(zhì)量管理，建立行之有效的質(zhì)量監(jiān)管體制，確保工程質(zhì)量和按時完工。 招標方式（1）大型儀器設備采購參加農(nóng)業(yè)部有關部門實行統(tǒng)一的招標采購。（2）小型儀器設備實行自主招標采購。（3）設計合同及監(jiān)理單項合同不足50萬元不進行招標，其中設計與監(jiān)理將委托具有建筑甲級資質(zhì)的設計單位進行。 招標工作的申報（1）初步設計完成以后上報主管單位，經(jīng)批準后申報大型儀器設備招標采購。（2）招標完成后，進行招標總結并上報主管部門。第13章 效益分析與風險評估 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 價格預測財務評價中的所有投入物、產(chǎn)出物價格皆采用2008年市場價。 基本建設投資應用第9章《投資估算與資金籌措》中的建設投資資料計算。 流動資金估算根據(jù)第9章《投資估算與資金籌措》中的流動資金估算。 成本估算（1）材料費和燃料動力費計算為了使產(chǎn)品價格具有可比性，項目的原材料、輔助材料及燃料動力價格均以近幾年物價為基礎，并參照近幾年的變動趨勢來進行預測，所有價格都是建設期末價格。項目所用原料為豬糞，市場價格20元/t，年需要豬糞3650t。（2）固定資產(chǎn)折舊和無形及其他資產(chǎn)攤銷計算固定資產(chǎn)折舊按直線法平均計算，計算時先扣除殘值（取原值的5%）。建筑物按20年進行折舊，設備按10年進行折舊。其他資產(chǎn)分5年攤銷。（3）修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修修理費，按固定資產(chǎn)原值的1計算。（4）工資及福利費估算全廠定員為7人，根據(jù)當?shù)仄骄鶚藴?，平均工資工人按10000元/年，，福利費按每年6萬元估算，（包括臨時工人工資等）。（5）財務費用，全部為自有資金。財務費用為0。（6）其他費用其他費用是指從制造費用、管理費用和銷售費用中分別扣除折舊費、攤銷費、工資福利費和財務費用等以后的其余部分。年費用5萬元。 銷售收入估算 項目產(chǎn)品價格是以2008年的市場價為依據(jù)，參照近幾年市場價格的變動趨勢進行預測的，所有價格都是以項目建設期末價格來進行計算。，詳見附表13—7。 根據(jù)國家有關稅務條例，該項目屬于資源再利用和環(huán)保處理部分，僅征收所得稅，所得稅率為利潤的33%。 財務評價 利潤及其分配 項目計算期各年的利潤及其分配情況見損益表附表138，盈余公積金按可分配利潤的15%提取。根據(jù)收入表、總成本表、損益表計算，。%。 盈利能力分析按基期價計算的項目現(xiàn)金流量表見附表1311。 根據(jù)該表的計算，項目的主要財務評價指標如下： 項目財務內(nèi)部收益率（FIRR）%，項目財務凈現(xiàn)值（ic=8%時）。內(nèi)部收益率均大于社會折現(xiàn)率，財務凈現(xiàn)值均大于零，該項目在財務上是可以接受的，但項目的盈利能力較差，需要國家給予大力支持。（含建設期），小于行業(yè)基準投資回收期，表明項目投資能按時收回。根據(jù)損益和利潤分配表（附表138）和項目投入總資金估算匯總表（表91）計算以下指標： 投資利潤率＝% 清償能力分析該項目投資沒有借款，不存在清償能力不足的問題。 項目風險分析 敏感性分析考慮項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營成本作了增加和減少10％的單因素變化對財務內(nèi)部收益影響的敏感性分析，具體見表1312。從表中可以看出，各因素的變化都不同程度的影響財務內(nèi)部收益率，其中銷售收入的變化對FIRR的影響最大，其次是固定資產(chǎn)投資，經(jīng)營成本的影響最小。 表13—12 敏感性分析表項目原方案投資經(jīng)營成本銷售收入10%10%10%10%10%10%凈現(xiàn)值（ic=8%）內(nèi)部收益率(%) 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）： BEP＝% 計算結果表明，%，企業(yè)可以保本，由此可見，該項目的投資風險較小。 原材料風險 該項目主要原材料為豬場的豬糞和污水，全部為該豬場的廢棄物，項目的目的就是處理和利用這些污染物，使其變廢為寶，不對周圍環(huán)境產(chǎn)生污染。豬場應加強管理，加強干清糞力度，嚴格控制污水量，使污水量不超過設計水量的20%，保證處理設施的正常運行。豬糞量由豬場存欄量決定，一般變化較小。項目的燃料為煤和電，且年用量較少，市場完全能夠滿足，不存在風險。 技術風險 該項目的主要技術是污水厭氧消化和豬糞的好氧堆肥處理，在我國已運行多年，在很多工程中得到應用和檢驗，具有投資省、運行費低，操作維護方便可靠的特點，不存在技術風險。 資金風險 該項目投資除國家和地方投資補助外，全部為豬場自有資金。不存在借貸資金，項目沒有償債風險。項目投資較大，豬場的自有資金已到位，籌資風險主要來自國家和地方的補助資金。 環(huán)境效益和社會效益（1）為解決養(yǎng)殖場普遍存在的糞尿流失、污染河道等問題找到了一條科學的出路，畜禽場周圍的環(huán)境衛(wèi)生也將因此得到很大程度的改善。將原來的污染物變成了有機肥，解決了豬場的環(huán)境污染問題。（2）由于使用糞尿還田和有機畜禽糞便肥料利用，可大大改善土壤的顆粒結構，從而增加了土壤的肥力，增加農(nóng)作物的產(chǎn)量，符合可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的需要，同時農(nóng)作物的產(chǎn)品質(zhì)量也大大提高，口感較好，且化學污染少。（3）本項目實施后，畜禽污水經(jīng)過厭氧發(fā)酵變成有機液肥還田生產(chǎn)農(nóng)作物，可少施或不施農(nóng)藥和化肥，形成養(yǎng)殖與種植的良性生態(tài)循環(huán)系統(tǒng)，是一種可持續(xù)發(fā)展的良好模式。（4）沼渣是優(yōu)質(zhì)固體有機肥料，深受城市園林部門和花卉養(yǎng)殖企業(yè)的歡迎，可以促進城市綠化和花卉生產(chǎn)的發(fā)展，美化城市環(huán)境，為創(chuàng)建文明衛(wèi)生城市做出貢獻。（5）畜禽糞污經(jīng)過處理后，殺滅了大量有毒害病菌，切斷其傳播途徑，有利于人畜身體健康。（6）畜禽糞便經(jīng)過治理，變廢為寶，使有害有機糞污變?yōu)樯a(chǎn)綠色無公害有機農(nóng)副產(chǎn)品必須肥料，為我國農(nóng)副產(chǎn)品出口創(chuàng)匯提供了有利條件。（7）為農(nóng)業(yè)提供增產(chǎn)增收，提高品質(zhì)的肥源。尿污水經(jīng)過厭氧發(fā)酵后，形成氮、磷、鉀兼?zhèn)涞挠袡C液肥，噴施于水果上，可防蟲，增產(chǎn)提高品質(zhì)；用于蔬菜噴施上，可關閉植物生長細胞、抗旱增產(chǎn)增收；沼液用于喂豬、喂鴨、喂魚可節(jié)省7%左右飼料，增產(chǎn)18%左右。（8）隨著生態(tài)農(nóng)業(yè)工程的實施，不僅改善了畜牧場周圍的環(huán)境，同時也給附近的種植農(nóng)戶帶來了良好的經(jīng)濟效益。第十四章 結論與建議該項目充分體現(xiàn)國家及農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。項目建設將進一步帶動周邊養(yǎng)殖場環(huán)境治理，減少畜禽糞便向環(huán)境的排放總量，對推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，提高農(nóng)產(chǎn)品的國際競爭能力，創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境，都具有十分重要的現(xiàn)實意義。從項目的財務評價結果來看，本項目的財務狀況良好。%,%，，表明企