【正文】 指建設(shè)項(xiàng)目從立項(xiàng)、籌建、建設(shè)、試運(yùn)轉(zhuǎn)、竣工驗(yàn)收交付使用及評(píng)價(jià)等全過程管理所需費(fèi)用，包括建設(shè)單位開辦及建設(shè)單位經(jīng)費(fèi)，按國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合甲方實(shí)際計(jì)??；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》[2002]修訂及目前市場(chǎng)行情綜合計(jì)取；%計(jì)算；其他的按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)與漲價(jià)預(yù)備費(fèi)之和參照《機(jī)械建設(shè)項(xiàng)目可靠性研究投資估算編制辦法》中的規(guī)定費(fèi)率及目前市場(chǎng)發(fā)展情況按4%估算計(jì)取。（三）建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目建設(shè)投資為13000 萬元，其中：建筑工程及安裝費(fèi)1580萬元；設(shè)備購置及其相關(guān)費(fèi)5759萬元；其他費(fèi)用2758萬元；基本預(yù)備費(fèi)403萬元。 （四）流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金為2500萬元。 （五）投資估算表 建設(shè)投資估算表項(xiàng)目廠房建筑面積為28888平方米，建設(shè)投資為1580萬元。設(shè)備購置及其相關(guān)費(fèi)單位（萬元）序號(hào)項(xiàng) 目單位單價(jià)數(shù)量金額1CDPM三維數(shù)控雕刻機(jī)臺(tái)2541002DK7763電火花線切刻機(jī)臺(tái)20122403XDF778高速銑削加工中心臺(tái)394415764PLLI三坐標(biāo)測(cè)量機(jī)臺(tái)16511655精密噴砂機(jī)臺(tái)302606DM7140電火花成型機(jī)臺(tái)15162407C5225A數(shù)控立式車床臺(tái)11088808D703E電火花小孔機(jī)臺(tái)8449三軸數(shù)控鏜銑床臺(tái)28616810超厚度線切割機(jī)床臺(tái)20816011C5166A立式車床臺(tái)52841612激光快速成型機(jī)臺(tái)120448013五軸五聯(lián)動(dòng)銑床（瑞士）臺(tái)320132014四軸四聯(lián)動(dòng)雕刻機(jī)（德國）臺(tái)310131015鋁合金低壓鑄造機(jī)（日本）臺(tái)6001600合計(jì)845759其他費(fèi)用投資估算額為2758元，其中土地使用費(fèi)為2205萬元，其他費(fèi)用包括建設(shè)單位管理費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)保評(píng)估費(fèi)、員工培訓(xùn)費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)以及貸款利息等。投資估算匯總表 表 114 單位：萬元序號(hào)費(fèi)用名稱投資額一建設(shè)投資105001建筑工程費(fèi)15802設(shè)備購置及其相關(guān)費(fèi)57594其他費(fèi)用27585基本預(yù)備費(fèi)403二流動(dòng)資金2500三總投資13000二、資金籌措本項(xiàng)目資金采用企業(yè)自籌和銀行貸款等融金形式實(shí)施。不足資金可通過固定資產(chǎn)銀行貸款解決。其中自籌資金8000萬元，銀行貸款5000萬元。第十二部分 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和社會(huì)效益一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）編制原則和方法《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（二）評(píng)價(jià)參數(shù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)期建設(shè)期1年，計(jì)算期6年。成本費(fèi)用1）原材料、輔助材料及燃料的采購成本按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，其采購成本為12萬元/套；2）工資及福利費(fèi)：本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員430人，工資按1800元/人月計(jì)，福利費(fèi)按工資的14％計(jì)取。3）折舊費(fèi)：房屋折舊按 20 年考慮，殘值率為 5％； 機(jī)械設(shè)備按 10 年考慮，殘值率為 5％。4）維護(hù)修理費(fèi)：%；5）電費(fèi)：用電量155萬kWh /年，；6）水費(fèi)：用水量25t/d，；7）其他制造費(fèi)用：按銷售收入的 1%提??；8）其他銷售費(fèi)用：按銷售收入的 5%提??；9）其他管理費(fèi)用（辦公費(fèi)等）：按銷售收入的 3%提取。 總成本費(fèi)用估算表表121 單位:萬元 序號(hào) 年份分類計(jì)算期2010201120122013201420151原材料1200012000120001200012000120002人工費(fèi)1059105910591059105910593折舊費(fèi)6226226226226226224維護(hù)修理費(fèi)1581581581581581585電費(fèi)9696969696966水費(fèi)3333337其他制造費(fèi)用2002002002002002008其他銷售費(fèi)用1000100010001000100010009其他管理費(fèi)用600600600600600600總成本費(fèi)用157381573815738157381573815738產(chǎn)量、銷售收入預(yù)測(cè)及損益估算1) 產(chǎn)量、銷售收入預(yù)測(cè)表122 單位:萬元201020112012201320142015產(chǎn)量100010001000100010001000單價(jià)202020202020銷售收入2000020000200002000020000200002）損益估算損益估算表表123 單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算期201020112012201320142015…1營業(yè)收入2000020000200002000020000200002總成本費(fèi)用1573815738157381573815738157383營業(yè)稅金及附加7575757575754利潤總額4187418741874187418741875所得稅1047104710471047104710476稅后利潤314031403140314031403140 本項(xiàng)目現(xiàn)金流量的分析情況(不考慮貨幣時(shí)間價(jià)值)：現(xiàn)金流量表 表124 單位：萬元項(xiàng)目2009201020112012201320142015現(xiàn)金流入200002000020000200002000020000其中：收入200002000020000200002000020000現(xiàn)金流出183601786016860168601686016860其中1固定投資105002流動(dòng)資金150010003付現(xiàn)成本1573815738157381573815738157384稅金及附加7575757575755所得稅104710471047104710471047現(xiàn)金凈流量10500164021403140314031403140財(cái)務(wù)分析（1）投資回收期1）2010年至2013年現(xiàn)金凈流量為：10060萬元。 2）根據(jù)現(xiàn)金流量表分析，本建設(shè)項(xiàng)目流動(dòng)資金投資2500萬元已于投產(chǎn)后兩年收回（即已抵減現(xiàn)金流量）。3）根據(jù)以上分析，固定資產(chǎn)投資資金10500萬元2009年至2012年已收回10060萬元。剩余部分回收期為（10500－10060）/3140=。4）投資回收期=4+=（2）盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)：BEF=成本費(fèi)用/(銷售收入銷售稅金)=%。經(jīng)計(jì)算，%，%時(shí)，項(xiàng)目才能夠保持盈虧平衡。盈虧平衡點(diǎn)越低，說明產(chǎn)品的直接成本占銷售收入小，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。（3）投資利潤率投資利潤率是反映財(cái)務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。正常生產(chǎn)經(jīng)營年投資利潤率=(利潤總額/總投資) x 100%=%(4) 通過現(xiàn)金流量表分析，本銀行貸款能夠在2年內(nèi)償還清本息。綜上所述，本項(xiàng)目估算總投資13000萬元，正常生產(chǎn)經(jīng)營年實(shí)現(xiàn)銷售收入20000萬元，成本費(fèi)用合計(jì)15738萬元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年利潤總額4187萬元，所得稅1047萬元，稅后利潤3140萬元。，%，項(xiàng)目直接經(jīng)濟(jì)效益顯著。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)上看，此項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。二、社會(huì)效益利用計(jì)算機(jī)C3技術(shù)開展無紙?jiān)O(shè)計(jì)條件下的虛擬制造和快速成型技術(shù)，可有效的降低能源消耗，且所需設(shè)備均對(duì)環(huán)境不構(gòu)成任何污染，子午線輪胎由于具有節(jié)油、耐磨、行駛歷程高、操作穩(wěn)定性能好和附著性能優(yōu)良等一系列優(yōu)點(diǎn)，是汽車輪胎的發(fā)展方向，該公司和各大專院校合作，擴(kuò)大利用計(jì)算機(jī)C3技術(shù)生產(chǎn)高精度子午輪胎活絡(luò)模具，對(duì)提高我國輪胎模具的技術(shù)質(zhì)量水平，可安置社會(huì)勞動(dòng)力或下崗職工400余名，具有巨大的社會(huì)效益。第十三部分 綜合評(píng)價(jià)及結(jié)倫一、綜合評(píng)價(jià)為了對(duì)本項(xiàng)目的建設(shè)有一個(gè)客觀、合理的評(píng)價(jià)意見，本報(bào)告著重分析了市場(chǎng)、工藝技術(shù)路線、環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全衛(wèi)生、投資分析及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面，得出以下綜合評(píng)價(jià)結(jié)論：通過對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)和公司現(xiàn)有條件的分析，本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模為1000套/年是比較合適的；通過對(duì)生產(chǎn)不同技術(shù)路線進(jìn)行分析比較，結(jié)合公司原材料條件，采用該技術(shù)無論從投資、耗能和綜合經(jīng)濟(jì)效益來說都是先進(jìn)的；通過對(duì)本項(xiàng)目的投資估算和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，可知本項(xiàng)目的實(shí)施將可以為公司帶來明顯的經(jīng)濟(jì)效益。二、結(jié)論本可行性研究報(bào)告通過對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)路線的選擇、建廠條件和廠址方案、公用工程及輔助設(shè)施方案、環(huán)境保護(hù)、消防、勞動(dòng)安全及工業(yè)衛(wèi)生、投資估算及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面研究后，得出以下結(jié)論：子午線輪胎活絡(luò)模具是一種重要的機(jī)械產(chǎn)品，其潛在的市場(chǎng)前景好，具有相當(dāng)大的市場(chǎng)潛力。華東地區(qū)是我國經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)的地區(qū)之一，而且生產(chǎn)橡膠輪胎的企業(yè)非常多，對(duì)輪胎模具的需求量大，尤其是對(duì)子午線輪胎活絡(luò)模具產(chǎn)品的需求量更大。本項(xiàng)目的產(chǎn)品可以利用地域上的優(yōu)勢(shì)，參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)當(dāng)?shù)貦C(jī)械加工業(yè)和其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目中的加工設(shè)備和裝置具有合理的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，采用先進(jìn)的技術(shù)，具有工藝先進(jìn)、能耗和物耗低等特點(diǎn)，有利降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。本項(xiàng)目堅(jiān)持貫徹和執(zhí)行國家和地方有關(guān)的環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全衛(wèi)生和消防方面的政策和法規(guī)，采用先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，采用合理的三廢治理措施，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成危害。綜合以上各點(diǎn)，本報(bào)告得出的結(jié)論是1000套/年高精度半鋼絲子午線輪胎活絡(luò)模具項(xiàng)目是可行的。第十三部分 附 件一、建設(shè)單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件二、編制單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件